2012年用友U8客户经理中级课程-服务序列课程-应收款管理4

丏业生存 能力建设
U8 V10.1 应收款管理(4)
用友 信息化、ERP、CRM、管理系统
课程大纲
一级目录 二级目录 时长-分钟 要求重点学习掌握内容
一、产品概述
二、应用准备 三、日常业务 四、业务扩展 4.1 选择收款 4.2 票据管理 4.3 坏账处理 4.4 付款条件
提醒1：票据背书时，承兑单位与背书单位可以相同。 提醒2：票据背书后，不能再进行其他处理。
4.2 票据管理
背书
背书方式为“冲销应付账款”时，
供应商有应付账款时，冲销应付账款(建议根据对供应商的应
付单据选择承兑汇票、背书)
供应商无应付账款或背书金额大于应付账款时，将剩余金额
记为对供应商的预付款(在应付系统形成一张已审核的预付款单，制 单操作在应收系统进行)，并结清该张票据。
到期日取值设置： 默认为空，即单据的到 期日＝“立账日＋偏离 天数＋账期”；当到期 日不是完全按上述方法 时可进行调整，最多可 以设置三个收账日。( )
日，默认为空，可录入1－31 等大于0的整数。如录入数值， 后面的数字要大于前面的数 字，为空时不检查。
只能选择一种立账方式。如选择固定立账日，则还 立账依据：下拉选择。 需设置实际立账日。下（ ）月：只能录入0和正整 销售可选项：销售发货单、销售 数，默认为0，即取当前立账基准日期的下一个符合 发票、出口销货单、出口发票、 条件立账日；1，表示取当前立账基准日期的下个月 其他应收单据、应收合同执行单， 的第一个立账日，以此类推。（ ）日：默认为空， 默认为销售发票。 可录入1－31，在一个月内可以设置三个固定立账日， 采购可选项：采购入库单、采购 如每月5、15、25日。如录入数值，后面的数字要大 发票、进口商务发票、其他应付 于前面的数字，为空时不检查。如每月只有一个立 单据、应付合同执行单、代管挂 账日，则只在第1个日前面录入。如录入的日(30/31) 账确认单，默认为采购发票。 在某月不存在，则直接取当月的最后一天。 立账基准：默认为单据日期；指单据在以上面 的立账方式立账时，按单据中哪个日期为准计算立 账日。当[立账依据]为出口销货单、出口发票时可 选其他日期（发货日期、结关日期、提单日期、预 计到达日期）；当立账依据选择采购发票时，可选 择发票日期，当立账依据选择应收合同执行单和应 付合同执行单时，可选择"阶段完成时间"，否则只 能选择单据日期，不允许修改。 立账偏离天数：默认为0，即对上面计算出的立 账日不进行偏离，只允许录入整数(正负整数)。在 计算立账日时，对上面算出的立账日进行偏离后作 为真正的立账日。
提醒：当应付系统启用付款申请业务，且进行预算控制时，背书冲 销应付款只能等额冲销应付款对应的付款申请单。
4.2 票据管理
退票
已背书票据的退票业务。
提醒：对已背书票据进行退票处理，仅限于在票据背书时选择“冲 销应付账款”这种背书方式。
票据退回后，系统自动生成应付单。
退回后的票据，可以进行贴现、背书、转出、结算等操作。
内容
备注
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用友 信息化、ERP、CRM、管理系统
提示：付款条件一旦被引用，不能进行修改、删除操作。
4.5 收付款协议
收付款协议
是指买卖双方在商务谈判时确认的收付款协议。
提示：已被引用的收付款协议，不可修改立账依据、不可删除。
立账依据 立账方式 立账基准 立账偏离天数
4.5 收付款协议
收付款协议
立账日取值设置：
立账方式：默认为业务日期。一个收付款协议，
4.5 收付款协议
收付款协议
4.5 收付款协议
收付款协议
4.5 收付款协议
收付款协议
单据
无付款条件，无收付款协议 有付款条件，无收付款协议 无付款条件，有收付款协议
立账日确定
立账日=单据日期 立账日=单据日期 立账日=收付款协议设 置日期 立账日=收付款协议设 置日期
到期日确定
到期日=单据日期 到期日=单据日期+付款条 件最大信用天数 到期日=立账日+账期
4.2 票据管理
贴现
持票人因急需资金，将未到期的承兑汇票在背书后转让给银 行，在贴给银行一定利息后收取剩余票款。 “票据贴现”窗口的栏目： 贴现方式：可以对贴现方式(同城、异地)加以选择；对于异 地方式，可以指定贴现增加天数。 贴现率：可直接输入实际的贴现率。 贴现净额：系统根据贴现率、贴现日期自动算出贴现净额； 可以在此基础上进行修改。 利息：贴现净额大于票据余额，则其差额(自动)作为利息。 费用：贴现净额小于票据余额，则其差额(自动)作为费用。
有付款条件，有收付款协议
到期日=立账日+账期
课程大纲
一级目录 二级目录 时长-分钟 要求重点学习掌握内容
一、产品概述
二、应用准备 三、日常业务 四、业务扩展 五、期末处理 5.1 月末结账 5.2 取消结账
15
30 60 20 10
两种方案应用场景
掌握应用准备的设置 掌握日常业务应用 掌握几种扩展性应用 月末结账注意事项
4.2 票据管理
结算
即票据兑现，企业从承兑单位或承兑银行处收取相应款项， 票据在结算后不能进行其他处理。在进行结算时，带息票据 应直接在结算界面输入利息，不带息票据无须输入；发生的 相关费用应直接在结算界面输入费用，未发生的无须输入。
4.2 票据管理
转出
由于某种原因导致票据迟迟未结算，需要重新恢复为应收账 款，自动生成应收单。
4.5 收付款协议
收付款协议
例如：某一张应收单,单据日期是2009-11-10,有立账依据,收付款协议设置如 下,则单据的立账日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立账日+账期20天）, 如果收付款协议中的到期日设置不为空,固定收账日为5日,则单据的到期日是 2009-12-05（不考虑偏离天数）
提醒：票据经“贴现”处理后，将不能再进行其他处理。



4.3 坏账处理
坏账处理
坏账处理，指计提坏账准备、坏账发生、坏账收回等处理。 按照在选项中选择的坏账处理方式、以及初始设置中的坏账 准备设置，系统自动计提应收款的坏账准备。 当坏账发生时，进行“坏账发生”处理即核销坏账准备。 当被核销坏账又收回时，进行“坏账收回”处理、即可进行 相应处理。
4.2 票据管理
票据管理
对承兑汇票(银行承兑汇票、商业承兑汇票）进行管理，包括 记录票据详细信息，记录票据处理情况。
【操作流程】
在收到客户承兑汇票时，需要将该汇票录入应收系统的票据
管理中。如果已启用“应收票据直接生成收款单”,则在点击 〖保存〗按钮保存当前票据的同时自动生成付款单；如果未 启用该选项，则需要点击〖收款〗按钮才生成收款单。 在票据管理中，可以对票据进行计息、贴现、转出、结算、 背书等处理等处理。 应用提示：
4.3 坏账处理
坏账处理－计提坏账准备
提醒: 应收账款余额，默认为本会计 年度最后一天的所有未结算完的发 票和应收单余额之和减去预收款数 额；外币账户用其本位币余额；可 根据实际情况进行修改。 计提比率，在此不能修改，只 能在初始设置中改变计提比率。
4.3 坏账处理
坏账处理－坏账发生、收回、查询
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30 60 30
两种方案应用场景
掌握应用准备的设置 掌握日常业务应用 掌握几种扩展性应用
4.5
五、期末处理
收付款协议
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月末结账注意事项
4.1 选择收款
选择收款
进行一次收取多个客户、多笔款项的业务处理，简化日常收 款操作据类 型为’选择收款’)，在保存 后系统自动审核、核销 后续操作： －制单 －取消操作
如进行票据科目的管理，必须将应收票据科目设为应收受控科目。
4.2 票据管理
计息
对于带息票据，应于期末（中期期末或年度终了）按票面面 值和利率计提利息，增加应收票据的账面价值。 【计算规则】 利息＝票据计息金额*年利率/360*(计息截止日-开始计息日) 可以修改自动计算的利息，最后根据修改后的利息记账。
【操作步骤】
执行结账功能。
5.1 月末结账
取消结账
取消最近月份的结账状态，以便修正某些错误。
操作提示
注意各模块的结账顺序(销售管理－应收款管理－总账)制约
5.2 取消结账
取消结账
取消最近月份的结账状态，以便修正某些错误。
课后练习题
练习题名称 练习题时长 小时 题型（不限） 页数
练习对象 学习完《XXXXXX》课程者。 第一部分：练习部分 1、题型 + 数量 2、题型 + 数量 3、题型 + 数量 第二部分：答案部分 第三部分：评分方法 1、每次课件学习后，要完成练习题。 2、对受训者的其他要求。
5.1 月末结账
月末结账
【业务规则】 当应收款管理与销售 如果当月业务已全部处理完毕，就需要执行月末结账功能； 管理集成使用时，应在销 售管理结账后，才能对应 执行月末结账功能后，该月将不能再进行任何业务处理。 收款系统进行结账处理。 当选项中设置审核日 只有上月月末结账后，才可以开始下月工作。
期为业务日期时，截止到 本月末还有未审核单据 (发票和应收单)，照样可 以进行月结处理；但是， 如果本月的收款单还有未 审核的，不能结账。 当选项中设置月结时 必须将当月单据以及处理 业务全部制单，则月结时 若检查当月有未制单的记 录时不能进行月结处理。 1）双击【期末处理】菜单下【月末结账】，在弹出窗口中选择 当选项中设置月结时 结账月份，双击结账标志栏选择该月进行结账。 不用检查是否全部制单， 则无论当月有无未制单的 2）点击〖下一步〗按钮，列示月末结账的检查结果：双击其中 记录，均可以进行月结处 任意一项，可以检查其详细信息； 理。 上月没有结账，则本 3）点击〖取消〗按钮，可取消结账操作；点击〖完成〗按钮， 月不能结账。