病区空间小,无法接收更多的病人.

附样板

浙江省台州医院

贵重设备(10万元以上)购置项目论证报告

说明①单件设备和物资申购超过5万元的必须规范填写本论证报告。

②“申购理由”——根据科室规模、任务、现状、发展需要来阐述该设备在医疗业务、科研活动中的作用；最好与本医院现有的及其他厂商的同类产品作简要比较。

③经济效益预测”——对效益类设备的使用年限、收费标准、业务收入、维修

消耗等费用、直接或间接经济效益等作客观预测分析。

④本论证报告由申请科室在各相关职能部门协助下完成，与《科室订货申请单》一起交医学工程部，按表列顺序，各职能部门在规定的工作日内签注意见后由该部门直接转送下一部门直至主管副院长，再由管理委员会秘书提交管理委员会审批（更新设备5-10万元由主管副院长签注意见后转呈院长审批）。

附表经济效益分析

放疗作为肿瘤的重要治疗手段，越来越受到各家医院的重视，除了给医院带来社会效益外，其经济效益也逐渐得以显示。现就杭州市就有14台加速器，省肿瘤、浙二、浙一、邵逸夫、省人民、市一、武警共7家医院建有放疗科，可见竞争之激

烈。技术和设备的更新也带来经济效益的显著提高，本科自引进适形放疗后，现年加速器治疗费可达到近450万元，由于这项高新技术带来的加速器治疗费用较以前同期增加约55%。

调强放疗系统的引入，将进一步带来经济和社会两个效益的飞跃。

1、净现值法分析

（1） 一次性投入：300万元

（2） 预计收入（现金流入量）：以下表说明

长；05年较04年在照射野次上增加了17.4%，而在治疗费上增加了55.1%，主要原因：1、高新技术占比例较大，全年适形放疗和X 刀治疗的治疗费为170万元，是主要的增长点，2、病人增加，机房工作量增加，高峰期时到晚9时关机。

根据以上几年的运行情况，05年迅速增加后预计会进入一个稳定上升的趋势，增幅将会减少。目前以稍保守估计，按每月5例接受调强放疗，

每年60例，每年增长10%计算，每例调强放疗按新物价收费标准为3万元。见下表：

横轴表示时间，与横轴相连的垂直线表示现金流量，箭头向上表示现金流入，箭头向下表示现金流出，垂直线长度表示现金流量的大小。

（3） 该项目成本费用预测（现金流出量）

总成本费用分为固定成本和可变成本：

现金流量是现金流入和现金流出的统称，它是把投资项目作为一个独立系统，反映投资项目在其寿命期内实际发生的流入和流出的现金活动及其流动量。

现金净流量是现金流入量减去现金流出量。每年的现金净流量如下表：

现金流量情况表

现金流量净现值（FNPV）=各年现金净流量-投资成本=（92.14+60）×0.9524+（108.34+60）×0.9070+（124.27+60）×0.8638+（142.89+60）×0.8227+（164.14+60）×0.7835—300=499.28万元

因净现值（FNPV）=499.28万元＞0，说明该投资项目在财务上是可行的。

如果考虑机会成本，按医院05年净资产6.5亿，结余5000万元计算出净资产结余率为7.7%

机会成本=投资成本×年资产结余率×5年=300×7.7%×5=115.5

现金流量净现值（FNPV）=499.28—115.5=383.78万元＞0

该投资项目不论是考虑机会成本还是不考虑机会成本，因FNPV都大于0，说明该投资方案在财务上是可行的。因其累计现金流量净现值达到383.78万元，属于高收益投资项目。

2、投资回收期

投资回收期是指项目的净收益抵偿全部投资所需的时间。

投资回收期=原始投资额/年净现金流量=300/（631.78/5）=2.37年

项目计算期=5年

因此投资回收期小于二分之一个计算期，说明投资方案在投资回收期方面是可行的。

3、盈亏平衡分析

盈亏平衡点是指收入与成本相等的经营状态，即边际贡献等于固定成本时，该

设备所处于的既不盈利又不亏损的状态。

（1） 收入曲线 ：

Y1=3X Y1表示总收入、X 表示调强放疗例次、3为调强放疗的费用

（2） 成本曲线：

Y2=75.86+12 =87.68 Y2表示总成本，75.86为固定成本、12为可变成本，因为治疗人次的增加引起电费的增加极少，所以忽略。

（3） 当收入=成本时，为盈亏平衡点，即Y1=Y2

3X=87.68 得X=29

即当每年调强放疗治疗的例次为29例时，达到盈亏平衡。

X

成本曲线图

4、购置调强放射治疗系统的SWOT 分析

在较大的风险。基于上述威胁，建议采取以下措施以最大限度的分散风险：

（1） 扩展病区，改善病区环境，消除放疗科发展的瓶颈。

（2） 加快放疗科设备更新，抓住机遇，保持在本地区的领先地位。

（3） 加强与相关科室的交流协作。

本地区现有三家放疗单位，虽然综合实力在省质控检查结果显示处于领先，但硬件水平本科已经落后，竞争优势逐渐淡化，除了在科研等领域保持持续的进取外，设备的更新也已迫在眉睫。调强放疗在国内已经得到广泛应用和肯定，它的引入将使本科室在技术上占领新的制高点，并且为临床、物理、技术方面科研的开展提供了一个平台，为本院肿瘤治疗增添了新的手

段，增强了医院的综合实力。

放疗科

二00六年一月八日