贸易公司管理系统 商贸公司管理系统财务管理系统规章制度
商贸公司财务管理制度范本
商贸公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强商贸公司财务管理，规范财务活动，保证财务安全和合规运作，根据国家相关法律法规和管理规定，制定本制度。
第二章财务制度第二条商贸公司财务制度包括财务报告制度、资金管理制度、内部控制制度、成本管理制度、审计制度、税务管理制度等。
第三条财务报告制度1.商贸公司应按照相关规定制定和执行会计政策和会计核算制度，确保财务报告真实准确。
2.商贸公司应每月出具财务报告，包括利润表、资产负债表、现金流量表和财务分析报告等。
3.财务报告应由财务部门负责，确保报表的准确性和时效性。
第四条资金管理制度1.商贸公司应进行现金管理，确保资金安全和有效利用。
2.商贸公司应建立资金预算制度，控制资金支出和风险。
3.商贸公司应建立资金监管制度，确保各项资金使用符合法律法规和内部规定。
4.商贸公司应建立资金调拨制度，合理调配资金，满足业务需要。
第五条内部控制制度1.商贸公司应建立完善的内部控制制度，包括会计制度、财务制度、人力资源制度和风险管理制度等。
2.商贸公司应建立审批流程和权限制度，严格控制财务操作权限，防止内部腐败和违法操作。
3.商贸公司应加强内部审计，及时发现和解决内部问题。
第六条成本管理制度1.商贸公司应建立成本管理制度，包括成本核算、成本控制和成本分析等。
2.商贸公司应按照成本核算原则，合理分摊和分配成本，准确计算成本费用。
3.商贸公司应进行成本控制，控制成本增长，提高盈利能力。
第七条审计制度1.商贸公司应建立内部审计制度，保证财务活动的合规性和合理性。
2.商贸公司应委托独立审计机构进行年度财务审计，确保财务报告真实可信。
3.商贸公司应及时纠正审计中发现的问题和不足，提高财务管理水平。
第八条税务管理制度1.商贸公司应按照国家相关法律法规和税务政策，履行税务申报和支付义务。
2.商贸公司应建立税务档案和记录，备案并保存相关税务证明和凭证。
3.商贸公司应按照税务机关要求配合税务稽查和审计工作。
商贸公司财务管理制度
商贸公司财务管理制度第一章总则第一条为了规范商贸公司财务管理行为，保证财务工作的规范、合法、公正和透明，提高公司财务管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于商贸公司的全部财务活动，包括财务制度的建立、运行、监督和评估。
第三条商贸公司的财务管理以法律法规为基础，遵守税务、会计和审计等相关法律法规的规定，注重财务信息的真实性、完整性和准确性。
第四条商贸公司财务管理应当坚持合理稳健的原则，保证资金的安全和合理利用，提高财务决策的科学性。
第五条商贸公司应当建立健全财务内部控制制度，实行科学规范的财务管理，加强财务风险的防控。
第六条商贸公司应当建立健全财务预算管理制度，制定年度和季度财务预算，提高财务决策的准确性和实效性。
第七条商贸公司应当依法纳税，按时缴纳各项税费，遵守税收政策，确保税收合规。
第八条商贸公司应当加强会计核算工作，建立科学完善的会计制度和账务档案管理制度，提高财务信息的可靠性和可查询性。
第九条商贸公司应当定期进行财务信息披露，及时向公司内外部人员提供准确和完整的财务报告。
第十条商贸公司应当加强企业文化建设，培养财务人员的职业道德和风险意识，提高财务管理的法制观念和素质。
第二章财务预算管理第十一条商贸公司应当按照市场需求和公司发展计划，制定年度和季度财务预算。
财务预算应当包括收入预算、支出预算、利润预算和现金流量预算。
第十二条商贸公司应当建立预算编制和执行的协调机制，财务部门负责财务预算编制，各部门负责预算执行，并与财务部门进行及时沟通和协调。
第十三条商贸公司应当根据实际情况，及时调整和修订财务预算，确保预算执行的准确性和实效性。
第十四条商贸公司应当建立预算执行监控机制，及时掌握预算执行情况，发现问题及时进行调整和处理。
第十五条商贸公司应当加强预算执行的考核和激励机制，倡导节约用水、用电、用能、用钱的企业理念。
第三章会计核算和报表管理第十六条商贸公司应当按照会计基础和会计政策，准确、完整、及时地做好财务会计核算工作。
贸易公司全套财务规章制度
贸易公司全套财务规章制度第一章总则第一条为规范贸易公司的财务管理，保障公司资金安全，提高财务运作效率，制定本制度。
第二条财务规章制度适用于贸易公司的财务管理工作，包括资金管理、会计核算、财务监督等方面。
第三条财务规章制度的执行由公司财务部门负责，其他部门必须依据规章制度执行。
第四条公司财务部门应当定期审查财务规章制度的执行情况，及时发现问题并提出改进意见。
第五条公司财务部门应当对财务规章制度进行动态修订，确保其与公司实际业务情况相适应。
第六条公司财务部门应当建立健全内部控制体系，防范财务风险，确保财务安全。
第二章资金管理第七条公司采取资金集中管理制度，实行集中收付、统一使用、科学配置的原则。
第八条公司设立专门的财务账户，用于收付业务款项，其他部门不得擅自使用该账户。
第九条公司应当合理安排资金使用计划，保障公司正常经营活动的资金需求。
第十条公司不得发生透支行为，一旦发生应当及时补足，如有必要，须经上级部门批准。
第十一条公司资金调拨必须经过财务部门审核批准，并填写相关资金调拨单据。
第十二条公司应当定期对银行存款进行核对，确保账目清晰准确。
第十三条公司应当建立资金使用台账，记录资金收支情况，做到明细化、透明化。
第三章会计核算第十四条公司应当建立健全会计核算体系，遵循《中华人民共和国会计法》及相关会计准则。
第十五条公司应当定期组织核算工作，保证财务信息的及时准确。
第十六条公司应当建立独立的会计账簿，按照业务性质，分别核算、登记。
第十七条公司应当编制资产负债表、损益表和现金流量表，反映公司的财务状况和经营成果。
第十八条公司会计核算应当按照所得税法规定纳税。
第十九条公司应当定期对会计账簿进行审查，确保会计信息真实可靠。
第四章财务监督第二十条公司设立专门的财务监督岗位，负责监督财务规章制度的执行，并对工作人员的财务行为进行检查。
第二十一条公司应当建立健全财务风险防范制度，加强内部审计和监督。
第二十二条公司应当加强对员工的财务培训，提高员工的财务管理意识和能力。
商贸公司财务管理制度范本
商贸公司财务管理制度范本第一章总则第一条为规范商贸公司财务管理，严格控制财务风险，提高财务管理效率，保证公司的财务安全和经营稳定，根据《中华人民共和国公司法》和相关法规制度制订本制度。
第二条商贸公司的财务管理应遵循科学、规范、合法、诚信的原则，建立健全被核算体系和内部控制体系。
第三条商贸公司财务管理制度适用范围：商贸公司全体员工。
第四条财务管理制度的修改、解释和补充由公司财务部门负责，经公司领导班子讨论通过后生效。
第五条商贸公司全体员工应当遵守本制度规定，若有违反，将依据公司规定予以处罚。
第二章财务管理组织第六条商贸公司设立财务部门，负责公司全面的财务管理工作，包括财务核算、财务分析、预算管理和风险防控等工作。
第七条财务部门人员应具备相应的专业知识和职业道德，严格遵守财务管理制度，维护公司的利益和声誉。
第八条商贸公司应当设立内部审计部门，负责公司内部审计及风险控制工作，对公司的财务、经营等进行全面检查和评估，提出合理化建议。
第九条商贸公司应当建立财务监督委员会，对公司的财务管理工作进行监督和评估，提出改进建议。
第十条商贸公司应当建立财务管理档案，妥善保管公司的财务资料和相关文件，确保资料的真实性和完整性。
第三章财务核算第十一条商贸公司应当建立科学的财务核算体系，确保财务数据的真实性和及时性。
第十二条商贸公司应当按照国家有关规定编制财务报表，及时提交相关税务部门和监管机构。
第十三条商贸公司应当建立现金流量管理系统，对公司的现金流入、流出进行全面监控和控制。
第十四条商贸公司应当建立固定资产管理制度，对公司的固定资产进行台账管理，并定期进行折旧和评估。
第四章预算管理第十五条商贸公司应当建立预算编制、执行和分析体系，将财务预算纳入公司的经营计划中。
第十六条商贸公司应当建立预算执行考核机制，对公司的各项预算执行情况进行监控和评估，提出改进建议。
第十七条商贸公司应当建立预算调整机制，对公司的预算进行动态调整和优化，确保公司的财务目标得以实现。
商贸公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有与财务相关的部门和个人，包括但不限于财务部、销售部、采购部、仓储部等。
第二章财务预算管理第三条财务预算是公司财务管理的核心，各部门应按照公司年度经营目标，编制详细的财务预算，包括收入预算、支出预算、现金流量预算等。
第四条财务预算经公司管理层审核批准后，各部门应严格执行，并对预算执行情况进行定期分析、评估和调整。
第三章资金管理第五条资金管理是财务管理的重点，公司应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。
第六条公司设立资金账户，实行集中管理，资金收支必须通过公司账户进行。
第七条出纳人员应严格执行现金管理制度，库存现金不得超过规定的限额，超过部分必须及时送存银行。
第八条严格支票管理制度，支票使用需经执行董事签字批准，支票领用后应登记支票领用簿。
第四章财务核算第九条财务核算应遵循会计准则，真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
第十条会计凭证应规范填写，内容真实、完整，经相关责任人签字确认。
第十一条财务报表应按月、季、年编制，并及时上报公司管理层。
第五章财务分析第十二条财务分析是公司财务管理的重要环节，各部门应定期对财务状况进行分析，发现问题及时采取措施。
第十三条财务分析应包括但不限于：盈利能力分析、偿债能力分析、运营能力分析等。
第十四条财务分析报告应报送公司管理层，以便管理层及时了解公司财务状况。
第六章财务审计第十五条公司应定期进行内部审计，确保财务管理的合规性和有效性。
第十六条审计部门应独立于财务部门，对财务活动进行全面审查。
第十七条审计部门应定期向公司管理层汇报审计结果，并提出改进建议。
第七章财务部门职责第十八条财务部门负责公司财务管理的全面工作，具体职责如下：（一）制定和实施公司财务管理制度；（二）负责公司财务预算、资金管理、财务核算、财务分析等工作；（三）负责公司财务审计、内部控制等工作；（四）负责公司税务筹划、合规性审查等工作。
商贸财务管理制度
商贸财务管理制度第一章总则第一条为了规范商贸公司财务管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，依据国家相关法律法规及公司的章程，制定本制度。
第二条商贸公司财务管理制度适用于公司财务管理的各个环节，包括财务核算、资金管理、成本管理、税务管理等方面。
第三条财务管理制度所称财务管理人员，是指公司财务部门及相关岗位的财务人员。
第四条公司财务管理工作应当遵循“依法、独立、诚信、规范、高效”的原则。
第二章财务管理组织第五条商贸公司设立财务部门，负责公司日常财务管理工作。
财务部门的设置、职责、权限和人员配备由公司章程规定。
第六条公司应当建立健全财务管理岗位职责制度，包括财务主管、会计、出纳等财务管理人员的职责及权限。
第七条公司应当设立财务管理委员会，对公司财务管理工作进行监督和指导。
财务委员会由公司高层管理人员组成，负责审议公司重大财务决策和管理措施，保障财务决策的合法性和稳定性。
第八条公司财务管理部门应定期向公司领导和董事会报告财务工作进展情况，并接受监督和指导。
第三章财务核算第九条公司应当建立完善的会计核算制度，明确会计核算的流程和责任。
第十条公司应当定期进行财务核算，包括资产负债表、利润表及现金流量表，并按时进行财务报表的编制、核对和归档。
第十一条公司应当建立会计凭证管理制度，负责对公司各项经济业务进行会计凭证的记账和归档。
第十二条公司应当建立财务档案管理制度，对公司财务文书、凭证及报表进行归档和保存，确保财务资料的完整性和可查性。
第四章资金管理第十三条公司应当建立资金管理制度，合理安排和利用资金，确保公司资金安全和流动性。
第十四条公司应当建立资金预算制度，定期编制和执行资金预算，避免资金紧张或闲置。
第十五条公司应当建立资金调拨和使用审批制度，规范资金的调拨和使用流程，防止资金挪用或滥用的现象发生。
第十六条公司应当建立现金管理制度，规范现金收付、保管和监督，确保现金安全。
第十七条公司应当建立银行账户管理制度，规范公司银行账户的开立、使用和管理，防范银行账户风险。
商贸公司财务管理制度
商贸公司财务管理制度一、总则1.商贸公司财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，维护公司财务秩序，确保公司财务运作的规范性、透明度和稳定性而制定的。
2.本制度适用于商贸公司的所有财务管理人员，包括财务总监、财务经理、会计、出纳等。
3.所有财务管理人员必须遵守本制度，严格执行公司财务管理政策，依法、规范地行使财务职责。
4.公司财务管理人员应当保守公司商业秘密，不得泄露公司财务信息或向他人提供虚假财务信息。
二、财务管理组织结构1.公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。
2.财务部由财务总监领导，下设财务经理、会计、出纳等不同职位。
3.财务总监对公司财务工作负总责，协调各部门之间的财务关系，制定公司的财务管理制度和规范，把握公司财务政策的核心。
4.财务经理负责财务部的日常管理工作，协助财务总监进行财务分析和决策，监督和指导下属员工的工作。
5.会计负责公司的财务会计核算及编制财务报表，确保公司的会计信息真实、准确、完整。
6.出纳负责公司的资金管理、收支结算等工作，保证公司的资金安全和流动性。
三、财务管理职责1.财务总监（1）制定公司的财务管理政策和制度，组织财务预算、财务核算和财务分析，促进公司财务管理的健康发展。
（2）审定公司的重大财务支出和投资决策，提出相应的建议和意见。
（3）定期向公司董事会和股东会报告公司财务情况，接受监督和检查。
2.财务经理（1）协助财务总监制定公司的财务目标和计划，具体负责执行和监督。
（2）负责编制公司的财务预算和决算报告，及时发现偏差并提出改进措施。
（3）建立和完善公司的财务信息系统，保证财务数据的准确性、及时性和安全性。
3.会计（1）按照会计法规，编制和维护公司的会计凭证和账簿，确保会计核算的规范和准确。
（2）编制公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，定期向财务总监和公司管理层报告。
（3）协助内外部审计工作，提供必要的会计资料和信息。
4.出纳（1）负责公司的资金管理和日常收支结算，确保公司的资金流动性和安全性。
商贸公司财务管理制度
商贸公司财务管理制度第一章总则第一条为规范商贸公司的财务管理行为，提高财务管理水平，保证财务工作的准确、真实和及时，特制订本制度。
第二条本制度适用于商贸公司各级各类财务管理人员，包括会计人员、出纳人员等。
第三条商贸公司财务管理工作应坚持“严谨、规范、透明、有序”的原则，保障公司经营活动的稳定和正常进行。
第四条商贸公司应建立健全的财务管理制度和规章，完善财务内部控制，监督落实财务管理制度。
第五条财务管理工作应依法合规，不得违法违规操作，否则将受到法律法规的严惩。
第二章财务管理组织和职责第六条商贸公司应设立财务管理部门，配备专业人员，负责全公司的财务管理、财务会计、财务审计等工作。
第七条财务管理部门应根据公司的财务情况、经营需要及财务管理规定，合理分工、完善岗位职责。
第八条财务管理部门的主要职责包括：制定和完善财务管理制度和规章制度，启动财务管理决策，组织编制年度财务预算、绩效目标等。
第九条商贸公司应设立内部审计部门，负责对公司的财务管理工作进行内部审计和监督，发现并纠正财务管理中的问题。
第三章财务管理制度第十条商贸公司的财务管理应遵守国家相关法律法规，坚持真实记录、客观反映、合理核算的原则。
第十一条商贸公司应建立健全的财务管理制度，包括预算管理制度、会计核算制度、内部控制制度等。
第十二条商贸公司应建立健全的资金管理制度，包括资金调配、资金支付、资金到账等，确保公司的资金安全。
第十三条商贸公司应建立健全的成本管理制度，包括成本核算、成本控制、成本传递等，确保公司的成本控制在合理范围内。
第十四条商贸公司应建立健全的税务管理制度，包括纳税申报、税务合规、税务筹划等，确保公司的纳税合规。
第四章财务管理流程第十五条商贸公司的财务管理流程包括：经济业务的凭证制度、记账核算制度、报表编制制度、报送资料的审核制度等。
第十六条商贸公司的财务管理流程应实行严格的审批、核对、监督和记录程序，保证财务工作的真实性、准确性和完整性。
商贸公司财务规章制度
商贸公司财务规章制度第一章：总则第一条：为规范商贸公司的财务活动，保障财务安全，合理利用财务资源，提高财务管理效率，特制定本规章制度。
第二条：本规章制度适用于商贸公司内所有与财务活动相关的岗位人员，包括但不限于财务部门人员、采购部门人员、销售部门人员等。
第三条：商贸公司财务活动应遵循法律法规的相关规定，依法纳税，按照财务制度进行操作，确保财务信息的准确性、真实性和完整性。
第二章：财务管理第四条：财务管理应确保会计准则的正确执行，会计核算的真实性和合规性。
第五条：商贸公司应建立健全财务管理制度，包括会计制度、财务制度、内部控制制度等，制度应明确分工责任，防范财务风险。
第六条：商贸公司的财务管理由财务部门负责，包括但不限于会计核算、资金管理、内部控制、财务报告等。
第三章：资金管理第七条：商贸公司的资金管理应合理安排资金使用，确保资金的安全、流动性和效益。
第八条：商贸公司应建立健全资金管理制度，明确资金的调度流程和权限，严格执行资金计划和预算。
第九条：商贸公司的资金收付应通过银行账户进行，禁止私人账户收付资金。
第四章：财务报告第十条：商贸公司应按照法律法规的要求，制作真实、准确、完整的财务报告。
第十一条：商贸公司的财务报告应包括财务会计报告、财务分析报告等，在规定的期限内报送相关政府机构。
第十二条：商贸公司的财务报告应有专业财务人员负责编制，并由财务负责人和公司领导审核确认，确保报告的真实性。
第五章：内部控制第十三条：商贸公司应建立健全内部控制制度，包括但不限于财务管理控制、风险控制、审计控制等，确保各项财务操作符合规定和制度。
第十四条：商贸公司的内部控制应明确各岗位人员的职责与权限，并建立相应的授权与审批机制。
第十五条：商贸公司应定期进行内部审计，及时发现并纠正财务操作中的问题和风险。
第六章：财务监督和违规处罚第十六条：商贸公司应设立专门的财务监督机构，负责对财务活动进行日常监督和检查。
第十七条：商贸公司对违反财务规章制度的行为将采取相应的处罚措施，包括但不限于警告、罚款、追究刑事责任等。
商贸公司财务管理制度
商贸公司财务管理制度第一章总则第一条为了加强商贸公司财务管理，规范财务业务，保证经济效益和财务安全，制定本制度。
第二条本制度适用于商贸公司的财务管理工作，包括公司的财务核算、报表编制、资金管理、资产管理、征税申报等方面。
第三条商贸公司财务管理应遵循财务合规、透明、规范的原则，确保财务数据真实、完整、准确。
第四条公司财务管理部门是公司负责财务管理的专门机构，负责具体的财务核算、报表编制、资金管理等工作。
第五条公司财务管理部门应当建立健全财务管理制度和内部控制制度，加强财务人员的培训，提高财务管理水平。
第六条公司财务管理部门应当按照国家相关法律法规和公司制度要求，认真履行职责，保证财务管理工作的顺利进行。
第七条公司财务管理部门应当定期提交财务报表和相关财务报告，向公司领导层和股东做出真实、准确的财务信息披露。
第八条公司财务管理部门应当积极配合内部审计和外部审计，接受审计部门的检查，确保财务管理工作的合规性和规范性。
第九条公司财务管理部门应当加强与其他部门的沟通和合作，协调财务管理工作与公司经营活动的结合，促进公司经济效益的提高。
第二章财务核算第十条公司财务核算是公司财务管理的核心工作，是衡量公司经营成果和财务状况的重要依据。
第十一条公司财务核算应当遵循会计准则和会计政策，确保财务数据真实、完整、准确。
第十二条公司财务核算应当及时、规范、全面，确保有序进行，提高工作效率。
第十三条公司财务核算应当按照会计期间进行，完成月度、季度、年度等财务报表的编制工作。
第十四条公司财务核算应当加强对企业会计信息系统的管理和维护，保障财务系统的正常运转。
第十五条公司财务核算部门应当加强内部控制，防范财务风险，确保财务数据的安全性。
第十六条公司财务核算部门应当建立健全财务档案管理制度，保管好各类财务凭证和资料，确保凭证、账簿和报表的真实性和可靠性。
第十七条公司财务核算部门应当加强对外部单位的往来账务管理，核对各类应收、应付账款，及时催缴欠款，保障公司的资金安全。
商贸公司财务的管理制度(通用)
商贸公司财务的管理制度(通用)商贸公司财务的管理制度(通用)一：总则商贸公司财务管理制度的编制旨在规范公司内部财务管理行为，提高财务工作效率，确保财务信息的真实、准确和完整。
二：组织与职责2.1 财务部门的设置与职责2.1.1 财务部门应设立财务主管，负责整体财务管理工作。
2.1.2 财务部门的职责包括但不限于：日常记账、报销审核、资金管理、财务报表编制等。
2.2 职员的职责与权限2.2.1 财务职员应具备相关的财务管理知识和技能，并按照规定的职责和权限开展工作。
2.2.2 财务职员的职责包括但不限于：财务数据的录入和核对、财务报表的编制和审核、资金的收付等。
三：财务核算与报表3.1 会计核算3.1.1 商贸公司应按照国家有关会计法规的规定，进行核算。
3.1.2 核算内容包括但不限于：财务凭证的登记、账簿的填制、会计账目的分析等。
3.2 财务报表3.2.1 商贸公司应每月编制经营活动情况表、资产负债表、利润表等财务报表。
3.2.2 财务报表应真实、准确地反映公司的经营状况和财务状况。
四：费用管理与控制4.1 费用预算4.1.1 商贸公司应制定年度费用预算，明确各项费用的预算额度。
4.1.2 费用预算应根据不同部门和项目进行分配和控制。
4.2 费用报销4.2.1 费用报销应按照公司规定的程序进行，包括凭证的审核、费用的核对等。
4.2.2 报销人员应如实填写报销单据，并提交相关凭证。
五：资金管理与运用5.1 资金收付5.1.1 商贸公司应建立健全的资金流动监控机制，确保资金的正常收付。
5.1.2 资金收付应按照公司规定的程序进行，包括资金的开户、核对、支付等。
5.2 资金运用5.2.1 商贸公司应根据经营需要和风险控制原则，合理运用资金。
5.2.2 资金运用包括但不限于：投资、贷款、理财等。
六：附件：1. 《商贸公司财务管理制度附件1：财务报销审批单》2. 《商贸公司财务管理制度附件2：资金收付凭证》3. 《商贸公司财务管理制度附件3：年度费用预算表》七：法律名词及注释：1. 会计核算：指按照一定的原则和规定，记录和处理经济业务，以反映和分析财务状况和经营成果的过程。
商贸公司财务管理制度范本正规范本(通用版)
商贸公司财务管理制度范本一、概述商贸公司财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，确保财务活动的合法性、准确性和及时性，保障公司财务安全，提高财务管理效率，保护公司利益而制定的一系列规章制度的总称。
二、财务管理机构1. 财务部门设置商贸公司设立专门的财务部门，负责对公司财务活动进行管理和监督。
2. 财务职责分工财务部门根据公司规模和财务管理需求，合理分工，明确各项职责。
主要职责如下：•财务会计：负责公司财务会计核算、报表编制、账务管理等工作。
•资金管理：负责公司资金的合理配置、现金管理、银行账户管理等工作。
•成本管理：负责对公司成本进行核算、分析和控制。
•税务管理：负责公司税务筹划、税务申报、税务审计等税务管理工作。
•风险控制：负责对公司财务风险进行评估、预警和控制。
三、财务管理流程1. 经济合同的签订与执行商贸公司在与客户、供应商签订经济合同时，应当遵循原则：•合同明确约定货款、数量、质量、交付时间等关键条款。
•合同签订前应进行严格的合同审查和风险评估。
•合同履行过程中应及时进行财务记录和核算。
2. 资金管理商贸公司应建立良好的资金管理制度，包括：•日常收支管理：制定明确的资金使用计划和预算控制机制，保持资金流动的合理性和稳定性。
•资金结算管理：建立完善的资金结算流程，保障收付款的准确性和及时性。
•资金监测：实时监测公司资金流动状况，预警并采取相应措施应对可能的风险。
3. 财务报告与分析商贸公司应定期编制财务报告，包括：•每月财务报告：对公司当月的财务状况进行总结和分析。
•季度财务报告：对公司季度财务活动和业绩进行总结和分析。
•年度财务报告：对公司整年度的财务状况和业绩进行总结和分析。
4. 税务管理商贸公司应遵守当地税收法规，建立完善的税务管理制度，包括：•税务筹划：通过合理合法的税务筹划，降低公司税负。
•税务申报与缴纳：按时履行税务申报和缴纳义务。
•税务审计：配合税务机关的税务审计工作，确保公司税务合规。
商贸企业的财务规章制度
商贸企业的财务规章制度为了规范商贸企业的财务管理，提高财务运作效率，保障企业的财务安全，制定了以下财务规章制度：**第一章绪论****第一条** 本规程适用于商贸企业下属所有子公司和部门。
**第二条** 商贸企业的财务管理应当遵循法律法规，坚持诚实守信原则，严格遵循国家财务会计准则和企业内部制度。
**第三条** 商贸企业应当建立完善的财务管理制度，明确财务职责和权限，确保财务信息真实、完整、准确、及时。
**第二章财务管理机构****第四条** 商贸企业应当设立财务部门，负责企业全面、准确地进行财务管理。
**第五条** 财务部门应当设置财务主管，财务分析员，出纳员等职务，明确各职责，并遵守保密制度，不得泄露财务信息。
**第六条** 财务主管应当具备专业财务知识和执业资格，负责公司财务预算和决算，监督公司财务运作。
**第三章财务核算****第七条** 商贸企业应当建立完整的财务核算制度，包括：财务会计制度、财务预算制度、会计政策和会计制度。
**第八条** 商贸企业应当每月进行会计核算，及时编制财务报表，报送企业领导层。
**第九条** 商贸企业应当每年进行财务决算，编制年度财务报告，报送主管部门。
**第四章资金管理****第十条** 商贸企业应当建立资金管理制度，包括：资金预算、资金调配、资金使用、资金监督等方面。
**第十一条** 商贸企业应当合理制定资金计划，保证资金的充足和安全，避免资金短缺和浪费。
**第十二条** 商贸企业应当严格控制资金的使用，禁止挪用公司资金用于个人或其他非法用途。
**第五章财务风险管理****第十三条** 商贸企业应当建立健全的风险管理机制，包括：市场风险、信用风险、操作风险、政策风险等方面。
**第十四条** 商贸企业应当定期开展风险评估，并采取有效措施降低风险。
**第十五条** 商贸企业应当建立事故报告机制，一旦发生财务风险事件及时上报，防止进一步扩大损失。
**第六章财务监督****第十六条** 商贸企业应当建立内部审计制度，对企业财务活动进行监督和检查。
商贸公司财务规章制度范本
商贸公司财务规章制度范本第一章总则第一条为规范商贸公司财务管理行为，提高财务管理效率和质量，维护公司财产权益，特制定本规章。
第二条商贸公司财务规章制度适用于商贸公司全体财务管理人员，包括财务部门、各部门主管及员工。
第三条商贸公司财务规章制度内容包括财务管理组织机构、财务核算制度、财务报告制度、资金管理制度、费用管理制度、固定资产管理制度、审计监督制度等。
第四条商贸公司财务规章制度的执行责任部门为公司财务部门，由财务负责人负责具体执行。
第五条商贸公司财务规章制度应当与公司经营战略、目标和责任相适应，能够为公司的经营活动提供有力的支持和保障。
第六条商贸公司财务规章制度应当依法合规，严格执行国家相关财务法规和会计准则，确保公司财务管理合法合规。
第七条商贸公司财务规章制度的修改应当经过财务部门审核并报公司领导同意，方可执行。
第二章财务管理组织机构第八条商贸公司设立一个独立的财务管理部门，负责公司的日常财务管理工作。
第九条公司财务部门下设财务总监、财务经理、会计主管等职位，具体职责由公司制定。
第十条财务总监是公司财务管理的主要负责人，负责公司财务管理工作的整体规划和执行。
第十一条财务经理是公司财务管理的具体执行者，负责财务管理人员的培训、监督和考核工作。
第十二条会计主管负责公司的会计核算工作，确保公司财务数据的真实准确。
第十三条公司各部门主管应当配合财务部门做好财务管理工作，保障公司财务数据的真实性和及时性。
第三章财务核算制度第十四条商贸公司应当建立健全的财务核算制度，包括日常会计处理制度、财务报表制度、财务分析制度等。
第十五条公司的会计处理应当按照国家相关的会计准则进行，确保财务数据真实可靠。
第十六条公司的财务报表应当及时准确地反映公司的经营状况和财务状况，确保财务信息透明。
第十七条公司每月应当对会计核算数据进行汇总核对，确保财务数据的准确性。
第十八条公司应当建立财务分析制度，及时对公司的经营状况进行分析，为公司的经营决策提供参考。
商贸公司财务管理制度范本
商贸公司财务管理制度范本第一章总则第一条为规范商贸公司的财务管理，保障公司财务安全，提高经济效益，制定本制度。
第二条本制度适用于商贸公司的财务管理工作。
第三条公司全体员工都要遵守公司的财务管理制度，保障公司财务的安全和稳定。
第四条公司财务管理应遵循合法、公正、公开、准确的原则。
第五条公司财务管理实行严格的内部审计和外部审计制度。
第六条公司财务管理应建立完善的报销和审批制度，确保资金使用合法合规。
第七条公司财务管理应建立健全的风险防范机制，加强财务监督和内部控制。
第八条公司财务报告应真实完整，不得有隐瞒、夸大、失实的情况。
第二章财务组织结构第九条公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作。
第十条财务部门包括财务总监、会计、审计等职位。
第十一条财务总监负责公司财务工作的领导和管理，由总经理直接管理。
第十二条会计负责公司的日常记账、报账、财务报表的编制工作。
第十三条审计负责公司的内部审计工作，保证公司内部控制的有效性。
第十四条公司应建立健全的财务管理团队，保证财务工作的顺利进行。
第三章财务管理制度第十五条公司应建立健全的核算制度，确保资金的合理使用。
第十六条公司应建立健全的预算管理制度，确保各项预算的执行。
第十七条公司应建立健全的资金管理制度，确保公司账户的安全和资金的流动性。
第十八条公司应建立健全的报销管理制度，确保报销的合法合规。
第十九条公司应建立健全的审批管理制度，确保各项费用的审批程序严格执行。
第二十条公司应建立健全的投资管理制度，确保公司的投资项目合理有效。
第二十一条公司应建立健全的税务管理制度，确保各项税务申报合规。
第二十二条公司应建立健全的风险管理制度，确保公司经营风险的有效控制。
第二十三条公司应建立健全的内部审计制度，确保内部审计的有效性。
第四章财务报表第二十四条公司应按照国家有关规定制定财务报表，确保报表的真实、准确、完整。
第二十五条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第二十六条公司应及时编制和公布财务报表，向社会公众和相关部门提供真实、准确的财务信息。
贸易公司管理系统财务管理系统规章制度
贸易公司财务管理制度与方法目录第一章现金管理制度1第二章银行存款管理制度3第三章印章管理制度4第四章公司费用、款项支付审批程序6第五章发票管理制度11第六章应收账款管理制度14第七章预付账款管理制度17第八章存货管理制度20第九章固定资产管理方法23现金管理制度为了加强对现金收支业务的监视，保证资金安全，根据国务院颁布的《现金管理暂行条例》，结合公司的具体业务情况，特制定本制度。
本制度适应于系统各公司与员工。
各公司的资金支付与调配统一由资金管理中心管理。
一、现金收支的总体规定1.现金收支必须坚持收有凭、付有据，杜绝由于现金收支不清、手续不全的一切漏洞；2.除出纳或财务部授权的人员外，任何单位和个人都不得代表公司接收现金或与其他单位办理结算业务。
3.现金收支要做到日清月结，不跨期不跨月处理现金账务。
4.出纳人员不得擅自将公司现金借给个人或其他单位，不得谎报用途套取现金，不得利用银行账户代其他单位或个人存与或支取现金；不得将单位收入的现金以个人名义存入银行；5.出纳因特殊原因不能与时履行职责时，必须由财务部经理指定专人代其办理有关现金业务，出纳不得私自委托。
二、现金收取的规定1.出纳人员在收取现金时，应审核单据的容，款项当面点清；出纳人员收取现金，应认真鉴别钞票的真假，误收假币或发生短款，由出纳人员承当一切损失；1.因业务需要在公司外部收取大量现金的，应与时向公司财务经理汇报并妥善处理，任何人不得随意将款项带回自己家中，否如此发生损失由责任人承当。
2.现金收取后，出纳员应在收款凭证上加盖“现金收讫章〞，并签名或盖出纳人员私章。
3.公司每天的现金收入，超出库存限额金额以上的局部，应与时送存银行，不得挪用、挤占和公款私存。
三、现金的支付1.出纳人员应严格按照上述现金的使用围来办理现金支付业务，因特殊情况确需超围或大额支付现金的，需本公司财务经理与总经理批准。
2.出纳人员支付现金，需审核相应原始凭证的合法性、合规性、真实性与正确性，对未完本钱公司规定的审批程序的业务，应拒绝办理。
贸易公司商贸公司财务管理制度
贸易公司商贸公司财务管理制度一、前言财务管理制度是贸易公司商贸公司的重要组成部分，它规范了经济活动中的财务管理行为，确保公司运营的合法性和规范性。
本文将详细阐述贸易公司商贸公司的财务管理制度。
二、财务管理目标财务管理的根本目标是实现公司的利润最大化和长期增值。
为了达到这一目标，公司制定了以下财务管理原则：1. 资金管理原则贸易公司商贸公司应设立专门的资金管理部门负责资金调度、收支安排，确保资金的合理流动。
同时，要合理运用储蓄、贷款、融资等手段，以最小的成本获取最大的收益。
2. 预算管理原则公司应根据经营计划制定年度预算，包括财务预算和经营预算。
财务预算主要涵盖收入、支出、现金流等方面，经营预算主要包括销售、采购、生产等方面，通过对预算执行情况的监控和分析，及时调整经营决策，保证公司业绩的稳定增长。
3. 成本控制原则贸易公司商贸公司应建立科学合理的成本控制体系，对各项费用进行详细分类和算定，并定期进行成本分析。
通过合理控制成本，提高公司的竞争力和盈利水平。
4. 风险管理原则公司应建立健全的风险管理机制，制定风险评估、风险防控和风险转移等相应的措施。
同时，要加强内部审计和风险监控，在经营活动中及时发现和解决各类风险问题，降低业务风险带来的不利影响。
三、财务管理程序1. 财务决策程序财务决策是指公司在开展经营活动中所做出的关于资金使用的决策。
贸易公司商贸公司应遵循以下程序进行财务决策：明确决策任务、搜集必要信息、编制决策方案、评估方案风险、作出决策、落实决策、监控执行情况。
2. 财务会计程序财务会计程序是指公司在进行财务核算和报告中所遵循的一系列操作流程。
贸易公司商贸公司应按照以下程序进行财务会计操作：收集原始凭证、登记账簿、核对账目、编制财务报表、审计数据、公布报表、分析财务状况。
3. 资金清算程序资金清算程序是指公司在结算和支付过程中所遵循的一系列操作流程。
贸易公司商贸公司应按照以下程序进行资金清算操作：核对结算单据、结算款项、进行支付、记录清算信息、归档相关文件。
贸易公司简易财务规章制度
贸易公司简易财务规章制度第一章总则第一条为规范贸易公司财务管理，保障公司资金安全，提高财务工作效率，特制定本规章制度。
第二条贸易公司财务管理应依法合规、审慎用财、诚信守约、勤勉尽职，做到严格相关规定，确保公司财务运转。
第二章财务岗位设置第三条贸易公司财务部门应设主管负责人、会计、出纳等财务人员。
财务主管应具有相关专业知识和管理经验。
第四条财务人员应经过专业培训，具备一定的财务知识和能力，确保能够胜任所履行的职责。
第三章财务制度第五条贸易公司财务工作应按照国家有关法律法规和公司规章制度执行，建立健全财务制度，确保财务工作的规范运作。
第六条财务制度应包括现金管理、预算管理、会计核算、内部控制等方面的规定，明确各项工作内容和流程。
第四章资金管理第七条贸易公司应合理规划资金运作，严格遵守公司的资金使用规定，确保资金的安全和流动。
第八条财务部门应实施日常资金管理，做好资金的收支统计和监控，保证公司资金的合理运转。
第五章会计核算第九条财务人员应按照会计准则和公司规定，认真履行会计核算职责，确保账目真实、准确、完整。
第十条财务人员应及时做好财务报表的编制和报送工作，确保公司财务状况的清晰透明。
第六章预算管理第十一条财务部门应制定年度预算计划，合理安排各项支出，确保公司财务收支的平衡，提高资金利用效率。
第十二条财务部门应根据实际情况及时调整预算计划，保证公司财务运作的稳健和持续发展。
第七章内部控制第十三条财务部门应建立健全内部控制体系，确保公司财务制度的执行，防范和纠正各类风险。
第十四条财务人员应加强内部控制意识，提高工作细致性和责任心，做到严谨规范、杜绝违规操作。
第八章职责分工第十五条贸易公司各部门应按照职责分工和各自职能，配合财务部门完成财务管理工作，确保各项财务工作的顺利进行。
第十六条财务人员应积极配合其他部门的工作，保持良好的协作关系，提高整体工作效率，推动公司财务工作的顺利发展。
第九章违规处理第十七条财务人员若发现有其他部门违反财务规定或有不正当行为，应及时上报财务主管，经核实后立即采取相应处理措斀。
商贸公司财务部管理制度
第一章总则第一条为加强我公司财务部的管理，规范财务工作流程，提高财务工作效率，保障公司财务信息的真实、准确、完整，依据国家有关法律法规和公司规章制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务部工作人员及与财务部工作相关的其他部门。
第三条财务部工作人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度和本制度，切实履行职责，确保公司财务工作顺利进行。
第二章组织架构第四条财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、成本核算、税务管理、资金管理等部门。
第五条财务部各岗位职责明确，相互协作，确保财务工作的高效运转。
第三章财务核算管理第六条财务核算应严格按照国家统一的会计制度进行，确保会计信息的真实性、准确性、完整性。
第七条财务核算人员应定期对会计凭证、账簿、报表等进行整理、归档，确保财务档案的完整和安全。
第八条财务核算人员应定期进行财务分析，为公司经营决策提供依据。
第四章出纳管理第九条出纳人员应严格按照国家有关现金管理的规定，妥善保管现金、银行存款、有价证券等。
第十条出纳人员应每日核对现金、银行存款余额，确保账实相符。
第十一条出纳人员应定期与会计核对账目，及时解决账目差异。
第五章成本核算管理第十二条成本核算人员应严格按照成本核算制度，对各项成本进行归集、分配、核算。
第十三条成本核算人员应定期对成本进行分析，为公司成本控制提供依据。
第十四条成本核算人员应定期对成本核算数据进行审核、分析，确保成本核算数据的准确性。
第六章税务管理第十五条税务管理人员应严格按照国家税法规定，及时、准确地进行纳税申报。
第十六条税务管理人员应定期进行税务筹划，为公司降低税收成本。
第十七条税务管理人员应密切关注国家税收政策变化，及时调整公司税务策略。
第七章资金管理第十八条资金管理人员应严格按照国家金融法律法规，加强公司资金管理。
第十九条资金管理人员应确保公司资金的安全、合规使用。
第二十条资金管理人员应定期进行资金分析，为公司资金运营提供决策依据。
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广州典雅化工有限公司财务管理制度二零一二年八月总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度。
2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。
财务管理细则一、财务工作岗位职责（一）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。
2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。
3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作。
4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（二）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
二、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的《现金支出证明单》、《现金收入证明单》逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、出纳收取现金时，须立即开具一式三联的《现金收入证明单》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。
4、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
5、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
三、支票管理1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的银行单据，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额。
3、出纳收取支票时，须立即开具一式三联的《支票收取登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用必须填写《支票领用单》，由经办人、主管会计、总经理签字后出纳方可开出。
5、所开出支票必须封填收款单位名称。
6、出纳依据支票领取单，序时登记在支票领取簿上，加强支票管理。
四、印鉴的保管1、银行印鉴必须分人保管。
2、印章包括企业公章、合同专用章、财务专用章、发票专用章、法人私章。
3、财务专用章和法人私章分别由会计和出纳负责保管。
4、公章使用应在《公章使用登记簿》登记。
五、现金、银行存款的盘查1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3、其它依据相关会计制度及法规执行。
六、支出审批制度（一）目的1、为简化支出审批手续，提高工作效率。
2、防止因私占用公司财产。
（二）审批程序（三）计划审批内容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材支出计划，由行政负责人填制办公用品请购单，报公司总经理审批。
原则上由办公室负责人统一购买并库存，各部门登记领用，领用时，需在办公用品领用单上签名。
每月底由行政负责人向财务提供有关方面的明细表。
2、固定资产与办公家具：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准。
3、工资、奖金的支出：（1）考勤专员负责每月员工考评及员工动态资料的编制。
（2）出纳员负责员工工资计算和《工资发放表》的编制。
（3）主管会计负责《工资发放表》的审核。
（4）总经理负责《工资发放表》的审批。
4、提取备用金：（1）提取备用金，由出纳或者备用金申请人填写《备用金提取申请表》，报主管会计审核签字，总经理审批签字，方可提取。
5、借款审批：（1）员工因工作需要领取现金及支票时，应填写“借款单”经公司领导审批后，到出纳处领取。
（2）凡属于出差借款的，在填写“借款单”之前，还应填写“出差申请表”，总经理审批。
（3）若发生支票遗失，应立即通知财务人员办理支票挂失手续。
（四）报销手续1、应酬费的报销：（1）商业聚会及宴请客户，应限制在合理的食物和饮料之内。
并应在业务招待费用明细表上清晰，详细地注明宴请的对象，时间，地点及目的。
2、市内交通费报销:（2）无论是出差还是在工作所在地，市区内的外出公干，应尽量利用公共交通工具（巴士，公共汽车，地铁，轻轨等）。
在综合考虑时间，效率，便捷（如需多次转车），方便（如携带行李，工具等）等因素的情况下，可乘坐出租车，报销时需在发票上注明乘车事由，及起止地点,出租车费每张限额为50元，超出部分由个人承担。
3、电话费用报销：（1）销售人员每月限额300元，后勤人员每月限额100元，凭发票实报实销（使用公司手机者除外）4、私车公用费用报销：如员工用私车处理公务而产生的有关费用，根据以下规定由公司报销：（1）1.2元/公里过路费停车费实报实销。
所有用车记录必须填写行车记录表，报销时附带记录表复印件。
（2）用车费用报销每月一次，单独填写递交。
（3）周五用车结束后，请将车停回公司停车场，钥匙交由公司行政人员保管。
如有特殊情况需要周末用车，报告公司后方可使用。
5、差旅费报销管理规定：为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：（1）费用标准：a.差旅个人工作用餐补贴：每人每餐标准30元，不包含早餐，不需要发票，审批后直接领取。
b.宴请客户用餐标准：实报实销，所有参与者平均每人不得超过200元，如有超标现象，须总经理特批。
c.交通费：私车公用：根据出车表记录，按照1.2元/公里进行补贴（包含油费，停车费），过路桥费实报实销。
公共交通：本着快捷/安全/节约的原则，实报实销。
城市内提倡坐地铁/公交车，每天的士费用不得超过100元，如有超标现象，须总经理特批。
d.住宿费：住宿费用每天不得超过280元，实报实销，报销时须提供发票及账单。
出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。
（2）出差人员出差需持有公司总经理签字的《出差申请表》。
申请表中需注明称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单和费用报销单办理借款和报销手续后将申请单交财务部存档。
5、费用报销单注意事项：（1）原始票据由右至左呈“鱼鳞状”错叠粘贴。
不要超过规定的粘贴纸。
原始凭据较多的按同类分类贴报销单原始凭据附后，写上报销人等内容，领导只在报销单上签字。
（2）按规定分类标准粘贴，同类费用粘在一张报销单上，不要将各类费用混杂一起，以便财务人员分类归集成本。
（3）费用报销单上部门、日期、附件页数、用途等填写完整；不得涂改；大小写金额一致。
（4）发票填写完整，抬头正确，定额发票填写客户名称；报销人在发票上签字，经办人应查询发票真伪。
（5）票据粘贴单要填写单据张数与金额。
（6）差旅费报销需附出差申请单。
（7）购买办公用品需附发票、入库单，保证入库金额与报销金额一致。
（8）购买低值易耗品和固定资产需附发票、低值易耗品或资产购置请购单、入库单等及出库单。
（9）快递费由行政人员统一报销。
6、各类报销费用明细（1）办公用品-办公用品、文具。
（500元以上须附清单）（2）培训费-员工培训费、购书。
（3）印刷费-复印、印刷、资料制作费。
（4）快递费-邮费、快寄费等。
（5）电话费-座机费、手机费、网络电话费。
（6）交通费-车费、出租车费、小车过路费、汽油费、租车费。
（7）维修费-办公设备维修、建筑物及公共设施维修。
（8）宣传费-订报、广告、标牌、宣传等。
（9）招待费-餐费、食品、饮料、礼品。
（10）10其他-上述未列入的费用但用于公司合理的费用项目。
七、往来帐务管理制度（一）应收帐款及销售管理1、公司业务人员在公司为其客户提供了相应的商品或服务后，应及时把收货认定单交由客户确认，并及时催收款项。
2、"现款现货、款到发货"的原则，所以原则上不允许赊销，对确需赊销的，应先总经理提出书面报告，报告中必须要说明出现应收账款单位的资信状况（包括其经营资格、资信状况及经营能力等），报告经总经理审批，且该应收账款的期限不能超过一个月。
对应收账款超过一个月的单位，业务人员必须及时书面报告财务部并采取措施，并指定专人负责解决。
3、每月末应编报"应收账款对账明细表"客户对账，并获得客户签字、盖章的确认书。
七、发票管理制度（一）对外销售开具发票的规定1、根据税法等有关规定，会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。
2、申请开具发票需提供销售合同，发票开具申请单。
发票申请单上要填写客户详细的名称；客户为自然人的，要如实填写姓名。
3、所有对外出具的发票，均得经办人在发票登记簿上签字登记。
发票签收单位需在发票签收到上签名并扫描或传真回传。
4、对于赊销的，除经特殊审批外，欠款未收回前，不能将发票出具给客户。
5、增值税专用发票的开具对象仅限于具有一般纳税人资格的公司，对一般纳税人以外的任何单位和个人不得开具增值税专用发票。
6、需要开具增值税专用发票的新客户，须提供该单位的一般纳税人资格认证，税务登记证副本复印件，并在复印件上加盖单位公章，同时提供在税务机关备案的单位电话号码，开户银行名称和银行账号。
7、公司经办业务员依据出纳开具的收款收据，或对方的收货单据，按税务登记证上的单位名称，编制开票申请单（开票申请单附后），要做到字迹清楚，项目齐全，计算准确，交主管会计开票。
开票申请单和发票记账联一同作为记账凭证附件。
8、对于增值税发票上的记载事项有变动的，客户要及时提供变更证明，以利业务结算；变更证明要即及时作附件入账或归档管理。
9、退货发票的处理：对于批准的退货，将已开具给客户的发票联及抵扣联（购货方未作账务处理或原未交给客户的发票联及抵扣联）或购货方主管税务机关出具的《销售退回及折让证明单》（购货方已作账务处理），粘附在红字发票存根联后，作为开具红字发票的依据，并按照退回单据开具相应的红字发票（附红字记账联外，其他联次均不得撕下），编制通用记账凭证，并在红字发票存根联注明原蓝字发票及红字发票的记账联存放地点。
（二）增值税进项发票的规定1、接受发票要严格按照国家关于《违反发票管理的处罚》的条款进行审核。
2、接受的发票要依实际交易的金额为准，票面要整洁，项目填写齐全，字迹清楚，盖章清晰，手续齐备，计算准确，并与所附的其他资料相符。
3、交易合同或协议的单位名称要与关于该单位的往来款项的单位名称，及提供发票的单位名称相一致；如果名称等记载事项发生变更，对方一定要提供变更证明，并加盖单位公章，作附件入账或存档备查。