x银行信贷风险评估手册(ppt 26)
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信贷业务基本程序(ppt39张)
贷款效益性调查
贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动 的主要动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反 映，同时也受外部环境众多因素的影响。业务人员开展的调查内 容应包括： (1)对借款人过去三年的经营效益情况进行调查，并进一步分析 行业前景、产品销路以及竞争能力。 (2)对借款人当前经营情况进行调查，核实其拟实现的销售收入 和利润的真实性和可行性。 (3)对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇 等综合效益情况进行调查、分析、预测。
客户信用等级评定及授信额度测算
调查报告的主要内容
商业银行流动资金贷款贷前调查报告内容
借款人基本情况 借款人生产经营及经济效益情况 借款人财务状况 借款人与银行的关系 对流动资金贷款必要性的分析 对流动资金贷款的可行性分析 对贷款担保的分析 综合性结论和建议：对借款人信用的综合评价、对贷款安全 性的综合评价、对银行综合收益的总体估算、对是否发放贷款 及贷款金额、期限、利率等的结论性意见和建议，尚需进一步 落实的事项或注意的问题。
应当如实提供贷款人要求的资料（法律规定不能提供者 除外），应当向贷款人如实提供所有开户行、账号及存 贷款余额情况，配合贷款人的调查、审查和检查； 应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、 财务活动的监督； 应当按借款合同约定用途使用贷款； 应当按借款合同约定及时清偿贷款本息； 将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的 同意； 有危及贷款人债权安全情况时，应当及时通知贷款人， 同时采取保全措施。
得出：信贷员的角色——信用侦探
一位在某商业银行工作了二十多年的资深信贷经理说：
“我多年在这个行业摸索，有一个体会是，信贷员就是信用”侦探 ”。信贷员在贷款前所做的工作应该是弄清借款人的真实情况。 而要弄清真实情况，不能凭借款人的一面之辞，而要像”侦探“ 一样去取证，核实借款人提供的信息，对借款人所讲的”故事” 进行质疑并尽可能地寻找缺陷或破绽。除非自己眼所见或有人证 实，其余都不可信。虽然80％的客户是诚实的，但20％不诚实的 客户却可能造成银行80％的不良贷款。信用良好的客户经得住调 查，而那些骗子、信用风险大的客户根本经受不住深入细致的调 查。当然，认真细致的调查比走马观花的了解要辛苦。”
银行信贷业务风险预警
差异化：一方面针对不同的风险管理对象要有差异化的预警指标体系； 另一方面对于同一类风险管理对象，预警信号应体现出等级差异。
预警信号体系——信号标准化
信号标准化
预警信号体系
风险因素1
风险因素2
风险因素反应了预警 针对的风险点，是信 号归类的标准
信号标准化是建立基 于规则集信号处理机 制的基础
……
客户接触
1、企业及所有者品格风险
2、企业营运风险 3、财务风险 4、企业银行交易行为风险 5、担保品和风险缓释风险
资料分析/系统提取 情景分析
6、宏观经济、行业以及其它风险
预警信号体系——指标
指标：是预警对象在某一风险因素下的具体体现，指标体系的建设是将 风险因素具体化的过程，因此，指标是在风险因素分类确定的前提下进
预警管理趋势
电子化
风险预警的识别不只停留在人工判断识别的基础上，应借助系统及 数据的优势，通过设定相应指标自动获得，预警从识别、排查、跟踪、 认定到解除的过程也应体现无纸化线上流程，以积累预警数据信息。
定量化
随着银行风险量化程度的深入，预警指标也将获得更精确的表示， 原本靠人的经验判断而获得的定性指标将逐渐向定量化发展，并与系统 电子化想结合实现全自动信号识别过程。
对象类型
单一客户
群组客户 资产组合 其他风险管理对象
对象分类
授信客户 非授信客户
集团客户
供应链客户
合作项目 押品 ……
对象示例
大中型客户、小企业客户、个人客户 纯担保客户、关联客户 ✓ 集团本身（实体或虚拟）、 核心企业/ 成员 企业 ✓ 核心企业 ✓ 链属企业 ✓行业、区域、产品、… ✓楼盘、…
预警对象
预警信号体系——信号配置
预警信号体系——信号标准化
信号标准化
预警信号体系
风险因素1
风险因素2
风险因素反应了预警 针对的风险点，是信 号归类的标准
信号标准化是建立基 于规则集信号处理机 制的基础
……
客户接触
1、企业及所有者品格风险
2、企业营运风险 3、财务风险 4、企业银行交易行为风险 5、担保品和风险缓释风险
资料分析/系统提取 情景分析
6、宏观经济、行业以及其它风险
预警信号体系——指标
指标：是预警对象在某一风险因素下的具体体现，指标体系的建设是将 风险因素具体化的过程，因此，指标是在风险因素分类确定的前提下进
预警管理趋势
电子化
风险预警的识别不只停留在人工判断识别的基础上，应借助系统及 数据的优势，通过设定相应指标自动获得，预警从识别、排查、跟踪、 认定到解除的过程也应体现无纸化线上流程，以积累预警数据信息。
定量化
随着银行风险量化程度的深入，预警指标也将获得更精确的表示， 原本靠人的经验判断而获得的定性指标将逐渐向定量化发展，并与系统 电子化想结合实现全自动信号识别过程。
对象类型
单一客户
群组客户 资产组合 其他风险管理对象
对象分类
授信客户 非授信客户
集团客户
供应链客户
合作项目 押品 ……
对象示例
大中型客户、小企业客户、个人客户 纯担保客户、关联客户 ✓ 集团本身（实体或虚拟）、 核心企业/ 成员 企业 ✓ 核心企业 ✓ 链属企业 ✓行业、区域、产品、… ✓楼盘、…
预警对象
预警信号体系——信号配置
信贷基础知识培训(ppt)
特点
企业需要具备合法经营资质，有良好的信用记录，提供详细的资金用途计划和还款来源。
申请条件
企业流动资金贷款
特点
贷款期限较长，通常在一年以上；贷款额度较大，根据项目投资需求确定；利率相对较高，因为风险较大。
申请条件
企业需要提供详细的投资计划和项目可行性研究报告，证明项目的盈利能力和还款来源。
定义
企业项目贷款是一种中长期贷款，主要用于支持企业进行固定资产投资、技术改造等重大项目。
个人信贷产品
CHAPTER
个人信贷产品
"name the first name the first name the first name the first name the first name the first 100% of which you'ize
your thoughts on redefining "chalky" stitching and bycatching option B on how to stitching and bycatching option B on how to stitching and you can select option A on how to stitching and bycatching option B
填写申请表格
按照要求填写贷款申请表格，确保信息准确无误。
信贷申请流程
信贷审批标准
根据个人征信系统中的信用记录，评估申请人的信用状况。
核实申请人收入情况，确保申请人具备偿还贷款的能力。
评估抵押物的价值、产权归属和使用状况，确保抵押物具备足够的抵押价值。
核查申请人提供的贷款用途是否合理、合规，防止贷款资金流入高风险领域。
企业需要具备合法经营资质，有良好的信用记录，提供详细的资金用途计划和还款来源。
申请条件
企业流动资金贷款
特点
贷款期限较长，通常在一年以上；贷款额度较大，根据项目投资需求确定；利率相对较高，因为风险较大。
申请条件
企业需要提供详细的投资计划和项目可行性研究报告，证明项目的盈利能力和还款来源。
定义
企业项目贷款是一种中长期贷款，主要用于支持企业进行固定资产投资、技术改造等重大项目。
个人信贷产品
CHAPTER
个人信贷产品
"name the first name the first name the first name the first name the first name the first 100% of which you'ize
your thoughts on redefining "chalky" stitching and bycatching option B on how to stitching and bycatching option B on how to stitching and you can select option A on how to stitching and bycatching option B
填写申请表格
按照要求填写贷款申请表格，确保信息准确无误。
信贷申请流程
信贷审批标准
根据个人征信系统中的信用记录，评估申请人的信用状况。
核实申请人收入情况，确保申请人具备偿还贷款的能力。
评估抵押物的价值、产权归属和使用状况，确保抵押物具备足够的抵押价值。
核查申请人提供的贷款用途是否合理、合规，防止贷款资金流入高风险领域。
风险评估培训ppt课件 (3)
PART 05
风险控制与管理
风险控制的定义
01
风险控制是指采取一系列措施来 预防、减轻或消除风险的过程， 旨在降低风险发生的可能性或减 少风险发生时可能造成的损失。
02
风险控制是风险管理的重要组成 部分，通过识别、评估和应对风 险，实现组织目标的保障。
风险控制的方法
风险避免
通过放弃或改变某些活动来消除风险源，从 根本上消除风险。
2023 WORK SUMMARY
THANKS
感谢观看
REPORTING
通过分析类似项目的历史资料，识别 潜在风险。
风险分析的步骤
风险识别
收集项目相关信息，识别项目 中可能出现的潜在风险。
风险评估
对识别出的风险进行量化和定 性评估，确定其对项目的影响 程度。
风险应对
根据风险评估结果，制定相应 的应对措施，降低风险对项目 的影响。
风险监控
在项目实施过程中，持续监控 风险的发展变化，及时调整应
提高企业的风险管理水平
风险评估是企业风险管理的重要组成部分，通过风险评估可以不断 完善企业的风险管理制度，提高企业的风险管理水平。
风险评估的流程
01
02
03
04
风险识别
收集相关信息，识别出可能存 在的风险因素，包括市场风险 、技术风险、财务风险等。
风险分析
对识别出的风险因素进行定性 和定量分析，确定风险的性质
详细描述
项目风险评估需要考虑项目的具体情况，包括项目的目标、范围、时间、成本等方面的要求，通过风 险识别、风险分析和风险评价等步骤，确定项目中可能出现的风险，并提出相应的风险应对措施。
案例三：个人投资风险评估
总结词
个人投资风险评估是对个人投资过程中 可能面临的各种风险的评估和预防。
第3章 信用风险管理《金融风险管理》PPT课件
贷款组合管理的重要原则是贷款之 间应尽量减少相关性，最大限度地降低 贷款风险的传染效应。
2）贷款组合管理的类型
（1）传统的随机组合管理
在传统的随机组合管理中，组合管理者对组合的信用 集中风险只能进行定性管理，根据自己的需要确定分类 方式并从中进行选择，这种选择通常是随机性的。
（2）科学的量化组合管理
“5C”分析
信用分析中常用的财务指标
品德与声望 资格与能力 资金实力 担保 经营条件和商业周期
经营业绩指标 偿债保障程度指标 财务杠杆情况指标 流动性指标 应收款状况指标
2）评级方法
（1）OCC（美国货币监理署）的评级方法 （2）标准普尔公司的信用评级体系 （3）穆迪公司的信用评级体系 （4）评级体系结果的差别及影响
第3章 信用风险管理
3.1 信用风险概述
3.1.1信用风险的概念
1）传统的信用风险概念
它是指交易对象无力履约的风险，即债 务人未能如期偿还其债务造成违约，而给经 济主体经营带来的风险
信用风险有广义和狭义之分。从狭义上 讲，信用风险通常是指信贷风险；广义上讲， 信用风险指所有因客户违约（不守信）所引 起的风险
信用衍生品
3.3信用风险的控制
3.3.1贷款定价策略
贷款定价就是确定贷款的合同利 率，在利率市场化的条件下，利率 的高低和种类是各种客观经济变量 综合作用的结果
1）收益与风险的关系
一般，收益与风险对等。 当贷款风险度 较小时，风险收益也较小，随着贷款风险 度的增大，风险收益也在增大，当贷款风 险度达到最大时，风险收益也达到最大。
3.2.3 我国《商业银行资本管理办法（试 行）》中信用风险加权资产计量方法
1）权重法 权重法下信用风险加权资产为银行账户表
2）贷款组合管理的类型
（1）传统的随机组合管理
在传统的随机组合管理中，组合管理者对组合的信用 集中风险只能进行定性管理，根据自己的需要确定分类 方式并从中进行选择，这种选择通常是随机性的。
（2）科学的量化组合管理
“5C”分析
信用分析中常用的财务指标
品德与声望 资格与能力 资金实力 担保 经营条件和商业周期
经营业绩指标 偿债保障程度指标 财务杠杆情况指标 流动性指标 应收款状况指标
2）评级方法
（1）OCC（美国货币监理署）的评级方法 （2）标准普尔公司的信用评级体系 （3）穆迪公司的信用评级体系 （4）评级体系结果的差别及影响
第3章 信用风险管理
3.1 信用风险概述
3.1.1信用风险的概念
1）传统的信用风险概念
它是指交易对象无力履约的风险，即债 务人未能如期偿还其债务造成违约，而给经 济主体经营带来的风险
信用风险有广义和狭义之分。从狭义上 讲，信用风险通常是指信贷风险；广义上讲， 信用风险指所有因客户违约（不守信）所引 起的风险
信用衍生品
3.3信用风险的控制
3.3.1贷款定价策略
贷款定价就是确定贷款的合同利 率，在利率市场化的条件下，利率 的高低和种类是各种客观经济变量 综合作用的结果
1）收益与风险的关系
一般，收益与风险对等。 当贷款风险度 较小时，风险收益也较小，随着贷款风险 度的增大，风险收益也在增大，当贷款风 险度达到最大时，风险收益也达到最大。
3.2.3 我国《商业银行资本管理办法（试 行）》中信用风险加权资产计量方法
1）权重法 权重法下信用风险加权资产为银行账户表
金融风险分析课件(PPT 41张)
· 向后看的方法
· 无法处理极端情形
34
前台
风险定价公式 敏感性分析 VaR模型 极限测试与情景分析 风险资本充足性评价
中台
后台
风险资本配置
35
2，VaR的计算方法
历史模拟法 Delta-正态法 随机模拟法
36
三、极限测试与情景分析 (Stress Testing/Scenario Analysis)
• 单个股票的 －系数：
c o v (Ri , Rm ) V a r (Rm )
• 组合的 －系数
27
(2) 期权的敏感性：
期权标的物价格变动对期权价格的影响
权利期间对期权价格的影响
标的物价格变动对 系数的影响
28
(3) 固定收益债券的敏感性： • 暴露和简单缺口模型
暴露：经营者持有的具有金融风险的产品头寸(数额)与期限
持续期：比期限或到期日更能衡量出金融工具的利率敏 感性
30
持续期
Pt 第t期现金流量值
D
n
t 1
Pt (1 i ) t t n Pt t ( 1 i ) t 1
时 间 × PV / 100
例：5年期息票利率为6％的债券
时 间 （ 年 ） 1 2 3 4 5 总 和 持 续 期 支 付 6 6 6 6 106 收 益 （ ％ ） 6 6 6 6 6 支 付 的 现 值 （ PV） 5.66 5.34 5.04 4.75 79.21 100 4.4651
12
(2) 操作风险： 由于交易系统不完善、管理失误、 控制缺失、诈骗或其它一些因素导致的潜在损 失。
• 管理：政策传达(不及时、出现偏差) → 执行(业 务技能不高、操作失误、诈骗等) • 技术：交易系统错误操作或崩溃、风险定价过 程中的模型风险(错误模型、模型参数选择不当， 导致对风险或交易价值的错误估计)
银行信贷业务中的法律风险防范与控制44页PPT
❖ （1）合伙企业的借款申请是否经全体合伙人书面同意；
❖ （2）合伙型联营企业的借款申请是否经联营各方书面同意；
❖ （3）不具有独立法人资格的中外合作经营企业，其借款申请是否经合作各方面 同意；
❖ （4）企业法人分支机构的借款申请是否取得法人书面授权。
❖ 7、履约及担保能力的审查
❖ （1）借款人对外提供担保的情况：借款人为他人提供担保，虽然是或有债务，但 其不一定发生。但倘若债务人不履行或不能履行债务，担保人就得依法承担担保责任。 这样，无疑会增大银行债权的风险。因此，商业银行必须调查借款人对外担保情况， 判断借款人对外担保是否超过其承受能力，以及对外担保对履约能力的影响程度。
❖ （2）意思明确：例如“本政府将负责解决”、 “本公司负责收回贷款”等
商业银行会面临那些法律风险
❖ 法律风险
❖ 《巴塞尔新资本协议》的重大突破：首次将法律风险纳入了国 际银行资本充足率监管框架，要求国际活跃银行采用规定的方 法计量法律风险，并以此为基础确定其资本标准。从《巴塞尔 新资本协议》的有关规定来看，法律风险是指银行因经营活动 不符合法律规定或者外部法律事件而导致风险敞口的可能性。 如果商业银行自身的操作风险控制体系不充分或者无效，未能 对法律问题作出反应，这种情况就会引发法律风险。换言之， 法律风险主要是银行因其经营活动违反法律的规定而承担法律 责任的可能性，我们把这种法律风险称为操作性法律风险。
❖ 一、贷款主体的法律风险防范与控制
❖
❖ （一）合法的贷款主体： 《贷款通则》与《民法通则》的相关规定。 ❖ （二）不合法的贷款主体：未成年人，法人内部分支机构、职能部门。 ❖ （三）具有法律瑕疵的贷款主体：非以盈利为目的，自身没有经营收入来源，
以公益为目的的主体。如：政府机关、公立学校、医院、军队、行为能力受到限制的
❖ （2）合伙型联营企业的借款申请是否经联营各方书面同意；
❖ （3）不具有独立法人资格的中外合作经营企业，其借款申请是否经合作各方面 同意；
❖ （4）企业法人分支机构的借款申请是否取得法人书面授权。
❖ 7、履约及担保能力的审查
❖ （1）借款人对外提供担保的情况：借款人为他人提供担保，虽然是或有债务，但 其不一定发生。但倘若债务人不履行或不能履行债务，担保人就得依法承担担保责任。 这样，无疑会增大银行债权的风险。因此，商业银行必须调查借款人对外担保情况， 判断借款人对外担保是否超过其承受能力，以及对外担保对履约能力的影响程度。
❖ （2）意思明确：例如“本政府将负责解决”、 “本公司负责收回贷款”等
商业银行会面临那些法律风险
❖ 法律风险
❖ 《巴塞尔新资本协议》的重大突破：首次将法律风险纳入了国 际银行资本充足率监管框架，要求国际活跃银行采用规定的方 法计量法律风险，并以此为基础确定其资本标准。从《巴塞尔 新资本协议》的有关规定来看，法律风险是指银行因经营活动 不符合法律规定或者外部法律事件而导致风险敞口的可能性。 如果商业银行自身的操作风险控制体系不充分或者无效，未能 对法律问题作出反应，这种情况就会引发法律风险。换言之， 法律风险主要是银行因其经营活动违反法律的规定而承担法律 责任的可能性，我们把这种法律风险称为操作性法律风险。
❖ 一、贷款主体的法律风险防范与控制
❖
❖ （一）合法的贷款主体： 《贷款通则》与《民法通则》的相关规定。 ❖ （二）不合法的贷款主体：未成年人，法人内部分支机构、职能部门。 ❖ （三）具有法律瑕疵的贷款主体：非以盈利为目的，自身没有经营收入来源，
以公益为目的的主体。如：政府机关、公立学校、医院、军队、行为能力受到限制的
银行信贷业务培训PPT课件
若转让给中国人民 银行，就是再贴现。
转/再贴现业务可分 为买断式和回购式。
-
转/再贴现的两种形式
买断：贴现银行A将手上票据背书转让给转贴现银 行B，B按照规定利率计算利息，将（票面金额－ 利息）以现金形式支付给银行A，票据的持票人改 成银行B，叫做买断式转贴现。
回购：贴现银行A将手上票据以抵押性质的形式给 转贴现银行B，双方约定一个回购到期日，B按照 规定利率计算利息，将（票面金额－利息）以现 金形式支付给A，票据的持票人没有改变，依然是 银行A；B在约定回购到期日将这些票据返还给A， 银行A将足额的票面金额的现金还给B这个过程叫 做回购式转贴现。
-
要点
银行资产业务介绍 贷款业务概述 贷款的种类
-
银行资产业务
盈利性资产业务－运用资金并取得收益的业务
贷款业务 证券投资业务
－购买有价证券 －……
非盈利性资产业务
库存现金 在人民银行存款 存放同业存款 在途资金
-
金融机构人民币资金运用
有价证券及投资
外汇占款
贷款
11.57% 23.58%
联 额度管理，包括额度的扣减、恢复、冻结、
解冻等
-
对公信贷－贷后监控（一）
执行信贷资产检查：实现对客户拜访的记录，进 而实现对客户首次信贷检查和定期检查的处理
编定警示处理方案：通过对警示信号清单的维护、 对警示信号处置建议和后续跟踪处理报告的管理， 实现警示从发起到最终结论的全面处理
进行五级分类，以五级分类初分信息的维护为起 点，实现系统对五级分类的管理
-
代保管和代保管到期
代保管：企业可以将自己手上持有的票据 交给自己的开户行保管，并不发生任何实 际的资金和帐务往来，并可以委托该银行 代替自己发出委托收款。
转/再贴现业务可分 为买断式和回购式。
-
转/再贴现的两种形式
买断：贴现银行A将手上票据背书转让给转贴现银 行B，B按照规定利率计算利息，将（票面金额－ 利息）以现金形式支付给银行A，票据的持票人改 成银行B，叫做买断式转贴现。
回购：贴现银行A将手上票据以抵押性质的形式给 转贴现银行B，双方约定一个回购到期日，B按照 规定利率计算利息，将（票面金额－利息）以现 金形式支付给A，票据的持票人没有改变，依然是 银行A；B在约定回购到期日将这些票据返还给A， 银行A将足额的票面金额的现金还给B这个过程叫 做回购式转贴现。
-
要点
银行资产业务介绍 贷款业务概述 贷款的种类
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银行资产业务
盈利性资产业务－运用资金并取得收益的业务
贷款业务 证券投资业务
－购买有价证券 －……
非盈利性资产业务
库存现金 在人民银行存款 存放同业存款 在途资金
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金融机构人民币资金运用
有价证券及投资
外汇占款
贷款
11.57% 23.58%
联 额度管理，包括额度的扣减、恢复、冻结、
解冻等
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对公信贷－贷后监控（一）
执行信贷资产检查：实现对客户拜访的记录，进 而实现对客户首次信贷检查和定期检查的处理
编定警示处理方案：通过对警示信号清单的维护、 对警示信号处置建议和后续跟踪处理报告的管理， 实现警示从发起到最终结论的全面处理
进行五级分类，以五级分类初分信息的维护为起 点，实现系统对五级分类的管理
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代保管和代保管到期
代保管：企业可以将自己手上持有的票据 交给自己的开户行保管，并不发生任何实 际的资金和帐务往来，并可以委托该银行 代替自己发出委托收款。
《银行授信风险管理手册—个人信贷产品分册 》重点内容梳理和解读
4
概述——考试范围
侧重于目前收益较高、业务增长较快的经营类贷款，包括助业贷款、 工程机械贷款等，基本不涉及个人二手住房“电子化预审批+交易 资金托管”一站式综合金融服务操作规程、个人小额信用贷款操作 规程 、阳光理财通—信用贷款（快易贷）操作规程、代发薪资客户 个人信用贷款操作规程 和个人委托贷款业务管理办法 。
12
重点内容梳理和解读——个人综合消费贷款
个人综合消费贷款实际操作要点
1. 贷款用途：用于汽车及大额耐用消费品等的购置款项；旅游、住房装 修等大额消费；其他个人合法消费用途的款项。用于因消费产生的信 用卡欠款偿还（不得用于归还因购买住房、商用房、商住两用房而产 生出的信用卡消费欠款）。 2. 授信期限：最长为10年；抵押房屋的房龄+授信期限≤45年；授信额度 到期时借款人年龄不超过65周岁。对于选择按月还息到期一次性还本 还款方式的贷款，期限不超过1年，且贷款金额不超过100万元的贷款 。
个人二手房屋贷款实际操作要点
1. 抵押物准入：产权清晰，具有房屋所有权证且能上市流通，无产权 和租赁纠纷，不在市政规划拆迁、司法冻结或封存范围之内。 2. 抵押物评估：贷款额度在400万元（含）内且不超过本次交易合同总 价40%或房龄在3年（含）以内的可不预评估。贷款额度在400万元 （含）内且房龄在3－10年（含）内的房屋，可采取预评估。 3. 后置式住房贷款：借款人有全额购置住房所产生的债务，并同意向 我行提供相应的债务凭证及复印件。债务凭证包括信用卡签购单、 借条、借款合同、借款协议等。抵押住房取得交易契税完税凭证的 日期距贷款申请日不超过三个月，且抵押住房已取得过户后《房屋 所有权证》。
序号 1 2 3 4
贷款种类 设备融资类贷款 综合消费类贷款 经营性物业抵押贷款 商业用房类贷款
风险评估标准规范(ppt)
1. 建立风险评估基础
2）风险容忍度
（承受度）
风险容忍度是指对于一项具体管理目标可以接受的偏离程度。
针对某项具体目标，如何确定风险容忍度
总体考虑：风险容忍度的设定是一个自上而下的过程，首先需要清 晰公司战略目标或相关管理目标，风险容忍度需与相关目标和风险偏好 保持一致； 容忍度指标上下限确定： 上限和下限波动幅度可以不相等 风险容忍度可以为零，即不允许目标发生任何偏离 以往年度管理目标的平均波动水平是多少？行业数据是多少？领导的 最高、最低要求？公司最大可以承受的相关损失是多少？影响目标的因 素中，哪些因素为可控，哪些因素为不可控？
（2）建立风 险管理的语言 和标准
2）制定风险偏好、 容忍度、预警指
标
3）风险评估 标准
1. 建立风险评估基础
1） 风 险 类 型
风险类型是指在风险评估 过程中所识别的某一类风 险的集合，这类风险通常 具有共同的特点，即风险 类型是指特定的风险领域
• 借鉴COSO标准
从目标出发研究风险类型 的划分，将集团公司风险 分为四大类：战略风险 经营风险 报告风险 合规 风险
1. 建立风险评估基础
根据对风险做出应对策略所在层面的不同，可以将风险分为
公司层面风险
业务层面风险
例如：集团公司风险管理报 告、企业风险管理报告。 （关注重大风险）
例如：内控手册中财务报告风险、投资、 资本运营等业务的经营风险数据库等。 （关注各业务领域重要风险）
公司层面重大风险，高于业务层面但又与业务层面结合
集团公司金融业务风险管理 专业委员会，开展金融业务 专项风险评估；
管理委员会，内部控制 • 大力推进海外业务风险管理
部更名为内控与风险管
工作；
中国银行贷款评价操作手册
中国银行贷款评估操作手册目录使用说明第一篇中国银行贷款评估办法第一章总则第二章贷款评估要点第三章贷款评估工作要求第四章贷款评估责任和考核第五章附则第二篇中国银行贷款操作规范第一部分项目贷款评估技术规范第一章借款人评估第二章项目概况评估第三章产品市场评估第四章投资估算和资金筹措评估第五章项目效益评估第六章担保评估第七章项目风险评价第八章项目评估结论及建议第九章附录和附件第二部分流动资金贷款评估技术规范第一章借款人评估第二章贷款必要性及可行性分析第三章贷款担保评估第四章贷款风险评价第五章评估结论与建议第六章附录及附件第三部分贷款评估管理规范第三篇中国银行贷款评操作指南第一部分项目贷款评估操作指南第一章借款人评估第二章项目概况评估第三章产品市场评估第四章投资估算和资金筹措评估第五章项目效益评估第六章担保评估第七章项目风险评价第八章项目评估结论结论及建议第二部分流动资金贷款评估操作指南第一章借款人评估第二章贷款的必要性及可行性分析第三章贷款担保评估第四章贷款风险评价第五章评估结论和建议第三部分贷款评估基础知识第四部分基础数据取值及取值依据第四篇相关文件使用说明近年来，我行根据建立良好公司治理机制的要求，确立了以市场为导向、以客户为中心、以加强风险控制为特征的组织框架，建立了‘三位一体’的授信决策管理机制，健全了“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的信贷运行机制。
为了保障新机制的良好运行，提高信贷人员的业务技能特别是贷款评估技能，规范信贷操作行为已成为迫切需要解决的问题。
为此，总行编写了《中国银行贷款评估操作手册》（以下简称《手册》）。
为使信贷人员较快地掌握《手册》的内容和要求，更好的发挥《手册》的规范和指导作用，现对《手册》的使用说明如下：一、《手册》的结构、主要内容及要求《手册》共分五篇。
第一篇是《中国银行贷款评估办法》，对贷款评估的原则、评估要点、评估工作要求、评估责任和考核等方面进行了规范和要求。
商业银行信贷操作风险
提高全体员工对信贷风险的认识 推动风险管理理念与企业文化融合
提高人员素质与技能水平
严格信贷岗位人员的选拔与聘 用
加强信贷人员的专业技能培训
提高信贷人员的风险识别、评 估与防范能力
鼓励信贷人员提升自身业务素 质与水平
优化信贷业务流程与操作规范
完善信贷申请、审批、发放 等环节的操作流程
制定详细的信贷业务操作规 范与手册
感谢您的观看
THANKS
员工素质和培训
员工素质和培训不足可能引发操作风险。如果员工缺乏必要的技能或 知识，或者没有得到充分的培训，可能会导致操作失误或违规行为。
03
内部控制和合规
内部控制和合规不足可能引发操作风险。例如，如果内部控制系统存
在缺陷，或者合规意识不强，可能会导致违规行为或欺诈行为。
外部因素
宏观经济环境和政策
宏观经济环境和政策可能引发操作风险。例如，经济下 行或政策调整可能导致借款人违约或市场混乱，从而给 商业银行带来损失。
实施分类监管与重点监控
03
对高风险业务和机构实施重点监管，对重大风险隐患及时预警
和处置。
完善风险预警机制与信息建等方式，建立信贷操 作风险预警机制，及时发现和处理风险事件。
完善信息披露制度
加强商业银行信息披露力度，提高信息透明度 ，便于监管部门和社会公众进行监督。
• 分析原因：此次事件主要是由于银行对市场风险的认识不足，对疫情对经济和市场的影响预判不足所导致 的。同时，银行在风险应对方面也存在着不足。
• 结论与启示：该案例表明，商业银行必须加强对市场风险的认知和预判能力，提高风险应对能力，避免出 现类似的因市场环境变化导致的贷款损失事件。同时，也要求银行在发放贷款时更加谨慎，充分评估借款 人的还款能力和风险承受能力。
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执行新贷款政策的最佳情况** %
33 50 7 4 5 4
未评及其他*
* 包括未评和其他 ** 当所有贷款存量的风险等级分布情况与1998年新发放贷款一致时 资料来源：重庆分行内部资料；项目小组分析
18
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
1998年较高的总体贷款风险...
1998年总体贷款情况 风险等级 占总正常贷款额的% AA级及以上
15 30 11 7 37 1
估算的风险损失率
根据2500笔贷款 抽样调查：贷款风 险损失在95%的置 信度内介于 10%-12%之间 =
17 22
1 5
A级
BBB级 BB级 B级及以下 未评及其他*
X
6
11%
* 包括未评及其他。此处假设其风险损失率相当于AA级及以上的客户风险损失率 资料来源：重庆分行内部资料；项目小组分析
* 正常贷款是指未到期，到期归还或逾期不超过90天的贷款 ** 同一客户的贷款笔数不能超过3笔
13
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
利用贷款逾期分析模型，分析贷款逾期率
100%
贷款逾期率= 一年内正常贷 款及逾期不超 过90天贷款中 转化为逾期超 过90天的贷款 的比率
100%
A XX分行逾期 贷款呆滞率为 B/A% B
呆滞贷款 逾期超过90天贷款
11,500
11,000
10,500 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
5
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
最后综合计算贷款风险损失率
贷款逾期率
贷款风险损失率 呆坏帐回收率* 逾期呆滞率
x银行重庆分行的贷款平均损失率为 11%
贷款逾期率 22%
贷款损失率 11%
逾期呆滞率 67%
1 呆坏帐回收率* 25%
* 中国银行业的平均呆坏帐回收率为25% 16
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
主要议题
1. 国际上通用的信贷风险损失分析模型
2. 重庆分行信贷风险损失
资料来源：重庆分行内部抽样资料，项目小组分析
3
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
首先建立贷款逾期分析模型
100%
贷款逾期率= 一 年内正常贷款及 逾期不超过90天 贷款中转化为逾 期超过90天的贷 款的比率 = 一年后逾期超过90 天贷款总额
100%
A
逾期超过 90天贷款 XX分行 贷款逾期 率为A%
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
跟踪调查正常或逾期不超过90天的贷款–表样
行名：璧山支行
贷款 笔数
填报日：1999年9月22日
单位：万元
到期 合同 过期 是否 逾期3 逾期1 日 利率 时限 展期 个月 年贷 <90天 贷款 款余 余额 额
1998. 11.088 1.18 1998. 11.088 5.13
正常贷 款及逾 期不超 过90天 贷款
100%
(100-A)%
正常贷款及逾期不 超过90天贷款总额
1998.1.1 1999.1.1
4
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
建立逾期贷款呆滞率分析模型
对于1998年1月1日逾期1个月的贷款跟 踪
12,500
逾期贷款呆滞率=
12,000
12,500
逾期贷款呆滞率=
12,000
逾期90天
呆滞贷款 逾期超过90天贷款 11,500
11,000
呆滞贷款
重庆分行逾期贷款呆 滞率为67%~88%，其 中67%为分行内部保 守的统计资料估计结 果，88%为抽样结果
10,500 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
15
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
3. 新贷款政策对1998年总体贷款风险的影响
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ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
1998年实行新贷款政策以来，A级以下贷款不断 降低
贷款风险等级分布情况变化
1998年末 %
AA级及以上 A级 BBB级 BB级 B级及以下
7 37 11 15 30
1999年10月31日 %
22 31 14 11 16 6
1
* 贷款损失率=贷款逾期率X逾期呆滞率X(1-呆坏帐回收率)
6
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
贷款风险损失是当年损益的一部分
正常贷款额
贷款风险损失
x
贷款风险损失率
进入当期损益
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主要议题
1. 国际上通用的信贷风险损失分析模型
20
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
然而降低后的贷款风险损失仍高于贷款毛利差率， 使工行重庆分行遭受损失
风险损失率 占贷款本金的百分比 正常贷款额 亿元人民币 贷款净利润 亿元人民币
1998年末
11%
312
-24
1999年10月 31日
8
294
-14
执行新贷款 政策的最佳 情况*
客户 信用 行业 所有 1997年 期限 名称 等级 性质 制性 12月31 质 日贷款 余额
工业 国有 国有 200 50 1年 6年
逾期2 年贷 款余 额
第1笔 青山厂 A 第2笔 药业 公司 … … … … 第200 笔 3B
将所有收集到的数据汇集成一个Excel文件 注 正常贷款是指未到期，到期归还或逾期不超过90天的贷款
11
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
确定资料的搜集对象
分理处1
支行1
分理处2 … … 分理处1
要求：
支行2
分理处2
… …
分理处1 … … 分理处2 … …
• • • • •
广泛性 随机性 代表性 真实保障 剔除借新还旧
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信贷风险评估手册
x银行
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
序言
• 本手册旨在引进国际上通用的信贷风险损失评估方法，介绍
了相应的模型分析和会计处理，以供x银行借鉴
• 为了进一步阐明信贷风险损失模型的具体应用和对于x银行
的适用性，本手册还以重庆分行为例，详细介绍了数据搜集 、抽样调查和模型分析的各步骤，以供x银行定期监测贷款 风险损失
亿元人民币
99年10月31日 执行新贷款政策的最佳情况*
294** 294 279 268 256 110 217
亿元人民币
-14.0 -4.0 -1.6 0.1 0.4 2.0 4.4
亿元人民币
-16.8 -7.4 -3.1 -1.4 -1.1 0.6 3.3
停止对B级及以下企业放贷
停止对BB级及以下企业放贷 停止对BBB级及以下企业 放贷 停止对A级及以下企业放贷 增加对AA级及以上企业、 对私放款(如增加1倍)
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ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
… . 随着新的贷款政策的推行正逐年降低
贷款风险损失率变化情况(占正常贷款本金的百分比)
11.0% 8.0 4.8
1998年末
1999年10月31日
执行新贷款政 策的最佳情况*
* 当所有贷款存量的风险等级分布情况与1998年新发放贷款一致时
跟踪调查正常*或逾期不超过90天的贷款–表样
贷款 客户 信用 行业 所有 调查日 笔数 名称 等级 性质 制性 贷款余 ** 质 额 期限 到期日 逾期 合同 过期 是否 3个 利率 时限 展期 月贷 <90 款余 天 额 逾期 1年 贷款 余额 逾期 2年 贷款 余额
第1笔 第2笔 … … … … 第200 笔
• 项目小组还注意到自从1998年x银行实行贷款政策以来贷款
质量不断提高，本手册对此作了详尽的分析
1
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
主要议题
1. 国际上通用的信贷风险损失分析模型
2. 重庆分行信贷风险损失
3. 新贷款政策对1998年总体贷款风险的影响
2
国际上通常用抽样“跟踪法”分析贷款风险损失
4.8
294
-4
贷款毛利差率 3.32%
* 当所有贷款存量的风险等级分布情况与1998年新发放贷款一致时
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ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
即使总体贷款质量与新发放贷款质量一致，压缩 对高风险客户的贷款仍可以提高资金收益
压缩信贷对资金收益的敏感性分析* 方案 贷款额 贷款净利差收益 资金收益
重庆分行1998 年数据举例
100 % 78
ICBC/000128/SH-Manual(97GB)
贷款逾期率 =22%
逾期贷款呆滞率 呆滞贷款回收率 =67% =25%
22
7 15
4
11
正常贷款 第一年后 第一年后 第二年内 第二年后 可以回收 贷款损失 =逾期<90 仍属正常 转为逾期 收回 转为呆滞 天贷款 贷款 贷款 贷款 =逾期>90 天贷款
• 对其中逾期超过90
天的贷款进行跟踪 调查
从上述样本量中选 取
• 每一客户的贷款不得超过3笔 • 对5,000笔贷款连续追踪3年
• 对其中呆滞贷款进
行跟踪调查
从上述样本量中选 取
• 到期收回，逾期不超过90天的为正
常贷款；大于90天，不超过1年的 为逾期贷款；逾期超过1年的为呆 滞贷款