免费最给力CW001-1 企业会计报表
酒店财务部总账会计岗位职责(共5篇)
酒店财务部总账会计岗位职责〔共5篇〕第1篇：财务部总账会计岗位职责总账会计岗位职责编号：HDT2023-001-11、负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符。
2、负责现金收支单据的审查。
审查单据是否符合相关规定，工程是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。
3、负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。
每月审核本钱会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进展账务处理。
4、负责定期对已审核的原始凭证进展会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。
填制记账凭证应做到数字真实、内容完好、账物相符。
5、负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。
并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进展纵向分析^p 。
对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。
6、负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理处理.7、负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资产台账。
8、负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。
9、负责编制会计报表以及编制报说明细表，并进展财务报告分析^p 。
应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、总经理审核。
10、负责整理睬计资料。
对会计资料及有关经济资料，应按月进展整理，装订，做到单据完好、凭证整洁、美观、易查.11、监视月末、年末存货的盘点工作。
惠州市鸿达泰包装用品管理部第2篇：酒店财务总账主管岗位职责总账主管〔GENERAL ACCOUNTS〕报告上级：财务总监督导下级：岗位职责：1.监视各项财务制度、财经纪律和会计规那么的正确执行，根据宾馆的实际情况，制定有关财务管理制度和施行细那么。
(完整word版)会计报表附注模板
×××××××有限公司会计报表附注2011年度一、公司简介×××××××（以下简称本公司）成立于1998年7月。
公司住所：通许县工业园区；法定代表人：田国营；注册资本：人民币壹仟贰佰万元整。
经营范围：四轮拖拉机的生产销售。
二、不符合会计核算前提的说明本公司不存在不符合会计核算前提的情况。
三、主要会计政策和会计估计的说明（一）会计制度本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（二）会计年度本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日。
（三）记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
（四）记账原则和计价基础本公司会计核算采用权责发生制原则进行核算，计价以历史成本为计价基础。
（五）现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指公司持有期限短（指从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。
现金流量表以现金为基础编制，这里的现金是指库存现金、可以随时用于支付的银行存款，以及现金等价物。
（六）应收款项核算方法1、坏账的确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
2、坏账损失的核算方法：坏帐损失采用直转销法。
3、应收款项转让、质押、贴现等会计处理方法（1）应收款项转让的会计处理方法：取得现金时，实际收到的金额小于账面价值时，差额计八当期营业外支出；取得非现金资产时，以应收债权的账面价值作为受让的非现金资产的入账价值；以应收款项转为股权时，按应收债权的账面价值作为受让股权的入账价值。
（2）应收款项质押时不进行会计处理。
（3）应收款项贴现时，实际取得的货币资金小于账面价值时，差额计入当期财务费用。
（完整word版）资产负债表空白表格
（完整word版）资产负债表空白表格
资产负债表
编制单位：年月日单位：元
资产
流动资产：行
次
年初数期末数负债和所有者权益
（或股东权益）
流动负债：
行
次
年初数期末数
货币资金短期借款
短期投资应收票据应付票据应付账款
应收股息应收帐款应代付职工薪酬应付福利费
其他应收款应付利润
存货
待摊费用应交税金其他应交款
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产其他应付款预提费用
流动资产合计一年内到期的长期负债
长期投资：长期股权投资其他流动负债流动负债合计
长期债权投资长期投资合计长期负债：长期借款
固定资产：长期应付款
固定资产原价
减：累计折旧其他长期负债固定资产净值长期负债合计3 工程物质
在建工程负债合计
固定资产清理固定资产合计所有者权益（或股东权益）：
实收资本
无形资产及其他
资产：
资本公积
无形资产
长期待摊费用盈余公积
其中：法定公益金
其他长期资产无形资产及其他未分配利润所有者权益（或股东权益）合计
资产合计负债和所有者权益
（或股东权益）总计
利润表
编制单位：年月日单位：元
行次本月数本年累计数项目
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列）加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润（亏损以“—”号填列）加：投资收益（损失以“—”号填列）
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）减：所得税
五、净利润（净亏损以“—”号填列）。
SAP内部订单、在建工程、固定资产全程操作手册
SAP内部订单、在建工程、固定资产全程操作手册第一篇：SAP内部订单、在建工程、固定资产全程操作手册1.物料基本操作1.1新建物料MM01料号CWCP001 CWCOST001 1.2初始化库存MBIC凭证4900001501已记帐1.3 实时库存MB521.4 物料凭证 MB512．内部订单2.1创建在建工程主数据AS01 资产 80000014 0 创建了2.2创建内部订单KO01订单在号 300042 下被建立创建内部订单预算 KO222.4下达内部订单 KO022.5内部订单记帐2.5.1通过内部订单发料MB1A 凭证4900001502已记帐2.5.2MBST2.5.3 MB032,5.4 961发料凭证4900001505已记帐冲回凭证4900001508已记帐2.5.5建筑费用通过总帐凭证记帐F-02 凭证 100000264 记帐到公司代码2000中2.5.6 追加内部订单预算 KO24项目 002 订单 300042 超出预算消息号 BP604 诊断在凭证项目002 订单 300042中，40,829.06 CNY超过会计年度2015的预算。
KO22KO242.5.7减少内部订单预算 KO26KO262.5.8再发料MB1A 凭证4900001509已记帐消息号 M7060 诊断已经保存凭证4900001509并存储在数据库里。
2.5.9内部订单 2993报表2.5.10内部订单结算 KO882.5.11查看订单成本分析KO03 3点击上图的“成本分析”之后，如下从上图中，就可以看到该订单的归集和结转情况，换句话说，可以看到该基建项目建设过程中费用归集情况。
3.在建工程资本化流程3.1 创建固定资产主数据 AS01 资产 30100061 0 创建了3.2进行在建工程转固操作AIAB在上图中，选中行项目，然后点击“输入”按钮，按照比例，将在建工程转到固定资产上。
如果刚刚输入的结算规则，维护错了，那么我们可以选中该条记录，然后点击“分离”按钮，将刚刚维护好的结算规则删除掉，在重新点击“输入”进行重新输入。
档案职称评审考试培训练习题--《档案工作实务》第二章 档案管理
第二章档案管理一、单项选择题：1、一般情况下，属于县级国家档案馆接收范围的档案，原则上，立档单位应当自档案形成之日起满（ B）向有关的县级档案馆移交？A、5年B、10年C、15年D、20年2、档案室的收集对象主要是（ A ）。
A、本单位产生的档案B、社会上散存的重要档案C、名人档案D、珍贵的历史档案3、依据《浙江省重大活动档案管理办法》规定：对本省发生的重大活动形成的档案，重大活动组织承办单位或者承担组织、承办主要工作的单位，应当自重大活动之日起，（B ）时间向同级国家档案馆移交？A、3个月B、4个月C、半年D、一年4、保持档案的有机联系，首先应保持档案在（ C ）。
A、时间上的联系B、内容上的联系C、来源上的联系D、形式上的联系5、在既有文书档案又有科技档案的企业综合档案，对全宗内档案实行综合统一分类时，可以主要按（ A ）分类。
A、年度B、企业职能C、实物D、地域6、对“工作总结”类文件，按年度分类必须以（ A ）的年度为准。
A、编制B、上报C、批准D、内容针对7、根据档案整理工作的原则和要求，整理档案的目的是（ B ）。
A、保持文件之间的有机联系B、便于档案的保管和利用C、保管和统计档案的重要依据D、检索档案的工具8、直接鉴选法意味着（C ）。
A、应逐份审阅文件的标题并确定其价值B、应仔细查寻档案文件的有关目录并确定其价值C、应逐卷逐份逐页审阅文件的内容和形式并判定其价值D、直接销毁档案文件9、根据全宗和全宗群内档案文件的完整程度对档案文件价值的影响，当年度统计报表缺失时，月报表的保存期限就应（ B ）。
A、缩短B、延长C、终止D、不变10、2006年国家档案局颁布的《文书档案保管期限表》规定，本机关机构演变、人事任免等文件材料的保管期限为（ A ）。
A、永久B、长期C、定期D、30年11、关于库房温度的控制，（ B ）选项符合《档案馆建筑设计规范》（JGJ25—2000）。
A、13℃—23℃B、14℃—24℃C、15℃—25℃D、16℃—26℃12、关于库房相对湿度的控制，下列（ B ）选项符合《档案馆建筑设计规范》。
物业财务工作手册
惠州中信城市时代物业服务有限公司HUI ZHOU ZHONG XIN PROPERTY MANAGEMENT CO.，LTD财务工作手册二0XX年X月惠州中信城市时代物业服务有限公司ZXPM──────────────────────────────版本号：A财务工作手册编写人：日期：审核人：日期：批准人：日期：说明：红色印章为受控文件蓝色印章为非受控文件括号内数字为文件分发号文件受控章声明：文件未经许可，不得翻印。
目录中信城市时代物业组织机构图编号：WI-CW-001 ZXPM A/0 1/1 财务部组织机构图财务部组织机构图中信城市时代物业财务部职责、目标编号：WI-CW-002 ZXPM A/0 1/3一、财务部职责1、负责财务统计、会计帐目、费用的核算工作，并妥善保管会计资料，负责固定资产及库存物品的管理。
2、做好公司各项资金的收支管理和成本控制，并定期汇总公司的经营活动作情况，提出合理化建议，为公司的决策提供依据。
3、每月检查公司及各管理处的经营指标执行情况。
4、统一管理各种票据及现金，稽查各小区票据及现金收支情况，杜绝小金库、坐支、漏收等现象发生。
5、按质量奖惩制度的规定，参与监督落实质量责任、成果验收、评价和奖励工作。
二、财务部质量目标：1、费用年收缴率在98%以上。
2、保证提供充足财力的资源。
3、每月对各小区的票据使用和收费情况稽查不少于1次（不含月检）。
三、财务人员岗位责任制度（一）财务部经理岗位责任制1、具体领导本公司财务会计管理和成本核算工作。
对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结。
严格遵守财经纪律和各项财务规章制度。
2、负责组织本单位财务会计人员的业务学习和对财务人员进行考核。
3、组织编制财务成本计划、经营费用计划，负责资金的及时供应，监督资金使用，控制费用、成本开支。
4、开展经济活动分析，负责定期向公司和董事会提出经济活动分析报告。
5、汇总凭证登记总帐。
6、按月编制、审查报送的会计报表，并做到报送及时。
房地产公司财务部全套岗位说明书
教育背景：大学本科以上学历，会计相关专业。
经验：4年以上财会工作经验，2年管理岗位经验。
岗位技能要求：
专业知识：精通财会专业知识，熟悉房地产、工程管理、工程造价和税法等方面知识。
能力与技能：优秀的逻辑分析能力和口头表达能力，良好的社交能力和组织能力，熟练使用计算机。
三、电算化及报表制作会计岗位说明书
经验：3年以上财会工作经验。
岗位技能要求：
专业知识：熟悉会计和投资专业知识
能力与技能：良好的逻辑分析能力和社交能力，熟练使用计算机。
五、实物资产管理会计岗位说明书
岗位名称
实物资产管理会计
岗位编号
WD-CW-005
直属上级
财务部部长
所属部门
财务部
工资级别
直接管理人数
岗位目的
审核日常费用，保证帐实相符
工作内容：
同级沟通：总部各部门负责人的协调沟通。
给予下级的指导：对本部门员工明确分工和业务指导。
岗位资格要求：
教育背景：硕士以上学历（或同等学力），财会相关专业。
经验：8年以上工作经验，其中3年以上财会工作经验，2年管理岗位经验。
岗位技能要求：
专业知识：精通财会专业知识，通晓会计业务流程和财务管理模式，熟悉经济法律法规、房地产和外贸知识。
岗位名称
电算化及报表制作会计
岗位编号
WD-CW-003
直属上级
财务部部长
所属部门
财务部
工资级别
直接管理人数
岗位目的
及时对外披露财务报表信息，保障会计电算化系统顺利运行。
工作内容：
1.操作财务软件生成集团总部财务报表；
2.核算对外投资企业投资收益，编制集团合并资产负债表、合并利润及利润分配表，参与会计报表附注工作；
企业会计表格大全
CK-KG/BD---01产品入库单编号：年月日入库人：复核人：库管员：注：一式三联。
一联成品库存根，一联交生产部，一联交财务核算部。
CK-KG/BD---07CK-KG/BD---08CK—KG/BD--02收货单注一：备注栏填写说明：1、如果送货人有送货单则注明，不再向送货人发送本单。
2、如果是收销售环节退、换货则注明。
3、如果是自提货需要先开收货单再注明。
注二：本单一式两联，仓库留存一联，另一联返送货单位。
CK-KG/BD--03入库单编号：年月日采购员：库管员：注：本单一式两联，第一联为仓库计账联，第二联交采购员办理付款并作为财务计帐联。
本单适用于成品以外的物品入库。
领料单材料类别：年月日库管员：领料部门负责人：领料人：一联生产部门留存，一联交财务核算部记帐，一联交库管部登记台帐滞料/滞成品处理审批表类别：滞料□滞成品□年月日批准人：库管员：注：本单一式两份，仓库留存一份，报会计部一份。
财产登记卡使用部门：年月日监督使用部门：审批人：责任签字：财产登记卡由领用人填写，一联交本部门财产登记专人，一联交财务管理部保管。
物品领用单领用部门：年月日领用部门经理：批准人：领用人：库管员：注：本单一式三联，一联仓库存根，一联报财务核算部，一联领用部门存查。
此单为通用单，适用于领用除原材料以外的物品。
CK-KG/BD---05产品出库单编号：年月日提货人：库管员：注：本单一式两联，第一联仓库存根，第二联交营业部。
CK-KG/BD---10灭菌产品送、返登记表CK-KG/BD---09库存日报表CW-CK/BD—01公司各类单项资金管理审批权限一览表说明：一、上表所指“……以下”均含本数。
二、以上单项资金使用系指预算内开支。
单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。
三、审批权限分三类：1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
(完整word版)资产负债表空白表格
编制单位: 年 月 日 单位:元
资产
流动资产：
行
次
年初数
期末数
负债和所有者权益（或股东权益）
流动负债：
行次
年初数
期末数
货币资金
短期借款
短期投资
应收票据
应付票据
应付账款
应收股息
应收帐款
应代付职工薪酬
应付福利费
其他应收款
应付利润
存货
待摊费用
应交税金
其他应交款
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
无形资产及其他资产：
资本公积
无形资产
长期待摊费用
盈余公积
其中：法定公益金
其他长期资产
无形资产及其他
未分配利润
所有者权益（或股东权益）合计
资产合计
负债和所有者权益（或股东权益）总计
利润表
编制单位： 年 月 日 单位:元
项目
一、主营业务收入
行次
本月数
本年累计数
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列）
加:其他业务利润（亏损以“—”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润(亏损以“—"号填列)
加:投资收益（损失以“—”号填列)
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税
五、净利润（净亏损以“—"号填列）
其他应付款
预提费用
流动资产合计
一年内到期的长期负债
长期投资：
长期股权投资
其他流动负债
流动负债合计
长期债权投资
应收账款明细表(完美版)
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
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累计收款 8000.0 应收金额
12999.0 30000.0 60000.0 3000.0 60000.0
总欠款 4999.0 累计已收
8000.0 30000.0 20000.0 3000.0 40000.0
欠款记录 1
未收金额
4999.0 0.0
40000.0 0.0
20000.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
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8(财务部)财年末财务常规检查表
8(财务部)财年末财务常规检查表一、总览- 检查日期： [填写日期]检查日期： [填写日期]- 检查人员： [填写检查人员姓名]检查人员： [填写检查人员姓名]- 检查范围： [填写检查的财务范围，例如收入、支出、资产负债表等]检查范围： [填写检查的财务范围，例如收入、支出、资产负债表等]二、财务报表检查1. 收入表检查- [ ] 确认收入表是否准确且完整。
- [ ] 检查各项收入是否与实际入账金额一致。
- [ ] 确认收入来源的凭证是否齐全，如、合同等。
2. 支出表检查- [ ] 确认支出表是否准确且完整。
- [ ] 检查各项支出是否与实际支付金额一致。
- [ ] 确认支出的凭证是否齐全，如、付款凭证等。
3. 资产负债表检查- [ ] 确认资产负债表是否准确且完整。
- [ ] 检查资产和负债项目是否与实际情况相符。
- [ ] 确认资产和负债的凭证是否齐全，如资产购置凭证、负债借据等。
三、银行账户检查1. 银行对账单检查- [ ] 核对银行对账单与公司账户余额是否一致。
- [ ] 检查银行账户的收支记录是否与财务报表相符。
2. 银行相关手续检查- [ ] 检查公司与银行之间的合作关系是否正常。
- [ ] 确认银行开户手续是否完善，包括账户信息、授权人等。
3. 银行基本账户检查- [ ] 检查银行基本账户的资金流动情况是否符合财务政策和操作规范。
四、其他财务文件检查1. 税务文件检查- [ ] 确认纳税申报是否按时完成并准确无误。
- [ ] 检查税务文件的保存是否符合法规要求。
2. 财务档案检查- [ ] 检查财务档案的存储与整理是否规范。
- [ ] 确认财务档案的完整性和准确性。
五、备注[填写可能存在的问题、异常情况以及其他需要说明的事项]以上是财年末财务常规检查表，请财务人员按照要求进行检查，并在检查表上标记相应项的完成情况。
如有任何问题，请及时反馈给财务部主管。
丁字帐、科目余额表、资产负债表、利润表
借方
贷方
公司丁字账
银行存款 借方 贷方
销售费用
借方
贷方
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-
主营业务成本
借方贷方Βιβλιοθήκη --主营业务收入
借方 贷方
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管理费用
借方
贷方
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-
营业税金及附加
借方
贷方
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其他应收款
借方
贷方
-
-
应付帐款
借方 贷方
-
-
应交税费 借方 贷方
-
-
库存商品
借方
贷方
-
-
本年利润
借方
贷方
-
-
制造费用
借方
贷方
-
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固定资产 借方 贷方
-
利润分配
借方
贷方
-
-
借方合计
-
贷方合计
-
自动计算差额数
-
-
-
短期借款
借方
贷方
-
-
财务费用
-
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应收帐款
-
-
原材料
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应付工资
借方
贷方
借方 贷方
-
-
生产成本 借方 贷方
借方
贷方
-
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在途物资
借方
贷方
-
-
营业外收入
借方
贷方
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累计折旧
借方
贷方
-
-
应付利润
借方
贷方
-
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-
-
实收资本
借方
贷方
企业维修台帐记录表格
部门大修理竣工，检验合格，送交你车间生产
使用，如有修理质量问题，请于三个月内提出
意见，逾期酌情处理。
年 月 日
设备维护保养检查记录单
工段
设备编号
设备名称
型号规格
检 查 范 围
1
各传动、导轨面部分
2
各转动、传动部分
3
各润滑系统
4
加工产品的精度、光洁度情况
5
电气系统、电气设备运行情况
大修、中修、二保检验试车单
设备编号
检验人
检验日期
类别
序号
检 查 内 部
检查情况
外
观
质
量
1
油漆面平整光泽，各箱体内壁油漆面不起皮脱落
2
操纵手柄，手轮表面光亮，无锈蚀，脱镀铭屑
3
表牌齐全，清晰，装置位置正确牢固
4
盖子、罩壳、槽盘等安装牢固，完整无损
装
配
质
量
1
滑转工作面及另件有无严重拉、研、碰、砸伤
2
主要固定结合面，锥孔接触点，啮合齿轮错位
3
电、液、气管道，铺设整齐牢固，无渗漏
4
润滑系统完整无缺，油路、油标、油毡清洁
级转速运转时，振动噪声正常
2
各操作机构起动，停止，制动，变速转换，快速移动
3
负荷试验时，全部机构平稳正常，超负荷保险装置灵敏可靠
4
安全防护装置齐全，电气及自动限位装置灵敏可靠
工作情况：
检
验
合
格
通
知
单
检验人员意见：
6
外观、附件、安全防护装置
7
工艺卫生状况
中 二
修 保
CW001-1工业企业会计报表
年
期末数
月
日
企业编码：
行次
会工 01 表 单位：元
年初数 期末数
负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 其他应付款 应付工资 应付福利费 未交税金 未付利润 其他未交款 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 其中：住房周转金 专项应付款 长期负债合计
35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55
资产总计
补充资料： 1. 已贴现的商业承兑汇票
2. 已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价
元； 3.期货会员资格投资 5．提交的质押品的帐面价值 单位负责人： 总会计师： 元； 4.持仓合约的浮动盈利（亏损以“—”号表示） 元。 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人（会计主管人员） ： 元；
CW001-1
工业企业会计报表
资产负债表
编制单位：
资 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收帐款 减：坏帐准备 应收帐款净额 预付帐款 应收补贴款 期货保证金 应收席位费 其他应收款 存货 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期投资 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 基建工程支出 更改工程支出 大修理工程支出 工程物资 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形资产及递延资产： 无形资产 递延资产 无形资产及递延资产合计 其他资产： 其他长期资产 递延税项： 递延税款借项 33 34 元； 负债及所有者权益总计 66 32 29 30 31 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 所有者权益： 实收资本 资本公积 其中：补充流动资本 盈余公积 其中：公益金 补充流动资本 未分配利润 所有者权益合计 58 59 60 61 62 63 64 65 56 57 18 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 产 行次 年初数
四表一注【范本模板】
❖资产负债表的概念和结构❖1。
资产负债表是指反映企业在某一特定日期的财务状况的报表。
❖2。
结构或排列顺序❖资产：流动性大小排列，流动性大的资产排在前面。
❖负债:一般按要求清偿时间的先后顺序排列。
❖所有者权益：一般按要求清偿时间的先后顺序(永久性）排列。
❖资产负债表编制❖（一)根据总账科目余额填列。
❖1。
直接填列：“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”等项目.❖2。
计算填列：“货币资金”项目，需根据“库存现金”、“银行存款"、“其他货币资金”三个总账科目的期末余额的合计数填列。
❖（二)根据有关明细科目的余额计算填列。
❖ 1.“应收账款"项目根据“应收账款”及“预收账款"的明细账借方余额之和再与其备抵账“坏账准备”相抵后填列；❖ 2.“预收款项”项目根据根据“应收账款”及“预收账款"的明细账贷方余额之和填列；❖3。
“预付款项”根据“应付账款”和“预付账款”的明细账借方余额之和再与其备抵账“坏账准备”相抵后填列；❖ 4.“应付账款”项目根据“应付账款"和“预付账款"明细账贷方余额之和填列。
❖【注】资产项目要结合资产减值填写。
❖（三)根据总账科目和明细科目的余额分析计算填列。
❖ 1.“长期借款”项目，应根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”科目所属的明细科目中将在资产负债表日起一年内到期、且企业不能自主地将清偿义务展期的长期借款后的金额填列. ❖2。
“长期待摊费用”项目需要根据“长期待摊费用"总账科目余额扣除将在一年内摊销完毕的长期待摊费用后的金额计算填列.❖❖（四）根据有关科目余额减去其备抵科目余额后的净额填列❖应收票据项目＝应收票据账面余额－对应的坏账准备❖其他应收款项目＝其他应收款账面余额－对应的坏账准备❖投资性房地产项目＝投资性房地产账面余额－投资性房地产累计折旧(摊销）－投资性房地产减值准备❖固定资产项目＝固定资产账面余额－累计折旧－固定资产减值准备❖无形资产项目＝无形资产账面余额－累计摊销－无形资产减值准备❖未分配利润项目＝“本年利润”科目和“利润分配”科目的余额计算填列.未弥补的亏损在本项目内以“一"号填列。
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CW001-1 企业会计报表
说明：
1．未标注行号的项目，如流动资产、长期投资、固定资产、无形资产及其他资产、递延税项、流动负债、长期负债、递延税项、流动负债、长期负债、所有者权益（或股东权益）不需填写；
2．表内逻辑关系如下：
31=1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11（+12+13+14+15+16+17+18+19+20）+21（+22+23）+24（+25+26+27+28+29+30）
38=32（+33）+34+（35+36+37）
41=39-40
43=41-42
50=43+44+45+46（+47+48+49）
60=51+52+53（+54+55+56+57+58+59）
67=31+38+50+60+61（+62+63+64+65+66）
100=68+69+70+71+72+73+74+75（+76+77+78+79）+80+81+82+83（+84+85）+86（+87+88+89）+90（+91+92+93+94+95+96+97+98+99）
110=101+102+103（+104+105）+106（+107）+108（+109）
114=100+110+111（+112+113）
122=115+116+117+118+119+121
135=114+122（+123+124+125+126+127+128+129+130+131+132+133+134）
67=135
注：括号中的栏目为预留项目。
CW001-2 企业会计报表
利润表
会企02表
单位：元编制单位：年月日地税编码：
补充资料：
说明：
表内逻辑关系如下：
10=1（+2+3）-4-5（-6-7-8-9）
18=10+11（+12+13）-14-15-16（-17）
27=18+19（+20+21）+22+23（+24）-25（-26）
30=27-28（-29）
注：括号中的栏目为预留项目。
CW001-3 企业会计报表
现金流量表
编制单位： 年 月 地税编码：
会企03表 单位：元
说明：
1．该表为年度报表。
2．未标注行号的项目，如经营活动产生的现金流量不需填写；
3．表内逻辑关系如下：
9=1（+2）+3（+4+5+6+7）+8
20=10（+11）+12+13（+14+15+16+17）+18（+19）
21=9-20
29=22+23（+24）+25（+26+27）+28
36=30+31（+32+33+34）+35
37=29-36
44=38（+39）+40（+41+42）+43
53=45+46（+47+48+49+50+51）+52
54=44-53
56=21+37+54+55
75=57+58+59+60+61（+62+63）+64+65+66+67+68+69+70+71+72+73+74 75=21
83=79-80+81-82
83=56
注：括号中的栏目为预留项目。