2020年留学生报税注意事项

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【招聘留学生】留学生报税基础指南(涵盖F1-OPT-H1B)

【招聘留学生】留学生报税基础指南（涵盖F1-OPT-H1B）此指南目前来说仅打算指导一下不同留学阶段应当报的税表和注意的问题，具体的细节需要大家多做功课(比如查税表的instruction，翻查论坛精华帖，读IRS Publication 519，找懂的会计师报税比如我)。

Keywords: 8843；Substantial Presence Test,；filing status,；Identification Number；Due Date；1040NR； FICA,；OPT转H1B.初入美国F1恭喜你来到美国留学！这不是一段轻松的旅程，但是应当是一段不后悔的青春。

【8843】然而这个时候大家对美国税法太不熟悉了，orientation的时候也没有人专门强调很多，导致很多同学几年都没有报税，包括我。

但是需要报吗？如果不报会怎样？答案是：很难说。

（这句话是我上大学一个管理学教授说的，长大后我才明白原来这就是真理！）有一个表格叫做8843 (Statement for Exempt Individuals and Individuals With a Medical Condition)，这份表格是无论你是否有收入，只要你是留学生都应该每年填的一份表。

很简单，不用找我，自己Google一下这四个数字就有pdf版自己填一下签个字，四月十五号前寄到instruction上给的地址就可以。

这份表的作用是告诉税局，我还是个留学生，歪国人哪，别啥啥美国人的税务破事都找我。

然而最有趣的一点是，在8843的instruction里并没有说明不填的后果。

Penalty for Not Filing Form 8843: If you do not file Form 8843 on time, you may not exclude the days you were present in the United States as a professional athlete or because of a medical condition or medical problem that arose while you were in the United States. Failure to exclude days of presence in the United States could result in your being considered a U.S. resident under the substantial presence test.只提了运动员和有健康问题的人不填会被视为美国居民，只字未提老师学生这类exempt individuals，况且就算被视为美国居民又怎样呢？如果你完全没有任何收入，还是不用报税。

加拿大留学生报税退税政策及常见问题

加拿大留学生报税退税政策及常见问题留学生赴加拿大留学无论有无收入都需要报税，如果已经申请加拿大SIN卡，报税时一定要带上，此外，留学生在一定的条件下是可以获得加拿大政府退税的。

加拿大留学生报税退税政策解读：留学生退税规定：在加拿大留学一年，可获得500加元的政府退税。

如果留学生没有收入，将直接返还，如果有收入，可将这笔退税抵扣自己所需缴纳的税金。

学费的税金抵扣可以累积，5年内留学生未抵扣的税额可以一次性抵扣自己当前需要缴纳的税金。

留学生在加拿大的房屋租金和消费税也可以退税但不可以累积，必须在当年申请税款返还或抵扣。

留学生退税渠道：加拿大政府规定，无论留学生是否有社会保险号码，都可以享有与加拿大居民相当的税务待遇，承认其享受基本的消费税(GST)、学费、住房租金等抵扣税额。

在申报方式上，没有社会保险号码的留学生只要将自己的退税申请以表格的方式寄送给特别税务机构即可。

留学生退税事项：1.消费税补贴。

国际留学生享受同加拿大本国学生及移民学生一样的退税待遇。

报完税后政府就会从七月份开始，每三个月给你补贴一笔GST，一年可以拿到两三百元。

没有收入的成年人，每人每年最多可得$242以上。

2.住房补贴。

符合报税条件的安省居民(含国际留学生)，如果支付了房租，可以得到一些补偿。

报完税之后请一定保留收据。

3.学费的申报。

学费在报税中所起的是抵减收入，从而达到少交税的目的。

如果你在报税年度没有收入，那么学费就不起作用。

可是你报了学费，以后一旦你有了收入而需要交税时，学费就会帮助你多退税。

如果你在报税时忘记了申报学费，无论过了多久，你都可以补报。

留学生报税时常见问题1.留学生到底用不用报税?只要在加拿大居住超过183天的人都需要报税(无论有无收入)。

收入超过一定限额的人需要纳税，低收入和没有收入的人能得到退税。

留学生一般在加拿大居住都会超过183天，所以一定要报税，由于没有收入，一定会得到退税。

2. 没有SIN卡(工卡)或SIN卡已经失效的学生能不能得到退税?可以。

多伦多租房,最容易被人忽略的报税问题

因为大家都还是学生，所以经常会在一些方面忽略，比如报税。

究竟没有收入的留学生和报税有什么关联呢。

下面，就来详细为大家说一说。

根据税法规定，无论有无收入，在加拿大境内居住超过183天的人都需要报税，这样，在加读书的留学生，理应超过规定的居住时限，报税也就成了必然。

加拿大税务局网站www.cra.gc.ca 明确了国际留学生的税务权利、责任和义务，就留学生报税、退税的相关问题做了详细说明。

留学生平日最大一笔开销就是学费了。

学费在报税中所起的作用是抵减收入，从而达到少交税的目的。

如果在报税年度没有收入，那么学费就不起作用。

可是你报了学费，以后一旦有了收入需要交税时，学费就会帮助多退税。

学费的申报，无论过了多久，都是可以补报的。

每年3月份左右，邮局都备有免费的报税表和报税指南，也可以访问CRA(税局)的官方主页要求寄送到家中。

CRA还接受网上申请，通过netfile的形式将填好的报税资讯直接通过网路发送到CRA。

Netfile(file.gc.ca)指定几家网上的报税公司为netfile的认证网站，比如ufile和taxwiz(http://www.ufile.ca、http://www.taxwiz.ca)。

年度净收入在2万加币以下(适用于大部分学生)，可以免费使用上述网站报税。

报税的条件1、留学生所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的。

2、留学生所读的课程必须是高等教育。

这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。

特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

3、留学生必须年满16岁。

4、留学生所交的学费大于100加元。

5、学校在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。

(一般来说，加拿大的各高等院校基本都有相关报表)以上是本期关于多伦多留学租房的相关内容，希望对大家有所帮助。

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留学法国必须懂的税务常识

留学法国必须懂的税务常识留学法国必须懂的税务常识店铺需要涉及的问题非常多，留学生当然需要了解各方面的知识了。

下面应届毕业生小编为您介绍留学法国必须懂的税务常识，希望对大家有帮助!个人所得税(AVIS D'IMPOSITION)如果您在上学期间从事受薪工作，您就得申报并缴纳个人所得税。

法国的个人所得税按公历年度收入申报。

本年度申报并缴纳前一年度的所得税。

通常在每年二月份向居住地所属的税务部门申报前一个年度的应纳税收入，并根据上一年度实际纳税金额预缴本年度三分之一税款。

税务局根据申报资料并按当年的税收法规经计算后确定本年应缴纳的金额，于七月份发出“课税通知(AVIS D’IMPOSITION)”。

如果前一年收入未达到最低纳税线，则不必缴纳所得税。

这时，税务局则会发给“免税通知(AVIS DE NON IMPOSITION)”。

这儿特别值得注意的是：申报收入和缴纳所得税是两个不同的概念。

即使您的收入很低，不足以纳所得税，但祇要是在法国挣得的经雇主公开申报的工资或其它收入，则必须向税务部门申报。

在法国，“课税通知”和“免税通知”是证明个人收入的重要文件，在办理有关手续时，必须出示。

因此，对于有合法工资收入的留学生来说，及时按规定申报年度收入，并妥善保管“课税”或“免税通知”，以备日后办理有关行政手续时查验。

此外，第一次申报收入时，须亲自到住所所属的税务中心领取申报单，此后，税务部门每年会自动将报税单邮寄至住所。

居住税(TAXE D’HABITATION)居住税按年度计算征收;凡于每个税务年度的1月1日专属拥有或享受某一带家俱住所者都应缴纳居住税。

居住税属于一种地方税收，作为市镇和市镇联合体等地方行政的预算收入。

居住税的金额与居住城市相关，不同城市间可以有很大的差异。

视听税(REDEVANCE AUDIOVISUELLE)视听税是法国国营电视台和广播电台的主要收入来源。

它构成了法国电视2台和3台、ARTE法国文化台、法国广播电台、法国海外广播电台(RFO)、法国国际广播电台(RFI)及国立视听学院(INA)等国家视听机构总收入的三分之二。

在加拿大报税需要了解的一些基本知识

在加拿大报税需要了解的一些基本知识
对于很多在加拿大留学的同学来说，很可能对加拿大的报税制度一无所知，那么今天就和店铺一起来看看在加拿大报税需要了解的一些基本知识。

什么人可以获得退税？
留学生如年满19岁，在加拿大一年内住满183天（半年）都是要报税的。

什么时候需要报税？
一般来讲，如果留学生没有收入，可以全年任何时间报税。

如果有收入，需要在每年的4月30日前报税，建议尽早报税，不要赶末班车，防止出现突发情况。

之前没有报税的同学，没有关系，尽快补报就好。

一个普通的留学生每年大概可以退多少税？
退税金额政府每年会根据前一年总体居民收入和消费情况决定，制定固定的基本退税金额（包括消费税、低收入补贴等等），每年的退税额度大约在$400-1000之间。

需要注意的是：基本退税金额和个人消费多少没有关系，消费多，不代表退的多！
正式的ID，如护照或驾照；
SIN卡；（留学生需要带护照、学签去附近Service Canada办理）住址、邮编、房东姓名、房租收据；
学费收据T2202A；
有收入的学生要带上收入凭据，如：T4、T4A、T3、T5以及奖学金等单据。

加拿大、美国留学生报税与退税全攻略

加拿大、美国留学生报税与退税全攻略
在登录carleton central, 在下图显示里选择“print tax receipts”
里面就可以下载学费退税的T2202A表。

表格显示如下图. 涂黑部分是报税人的个人信息。

至于房租的收入可以向物业或者房东索取。

以下是两款报税软件。

需要用的可以从Google上搜索出来。

这个是提供的免费报税软件，里面有从安装到使用的详细说明。

这款是收费的退税软件。

应该来说基本上自己报税的都用这款。

报一次就7加元不到，报完之后会立刻显示你能收到多少退税。

现在，退税的软件也越来越高级，以前是要自己手输，现在基本上直接上传表格就可以读取数据了。

手输的部分已经变得很好了。

跟着流程一步步来做就行。

此外，如果想省事儿的，找人报税可以从中文网站上找会计事务所的人，最好是有朋友介绍。

如果，有朋友是在卡尔顿读书的，我可以把我的报税人员介绍给大家。

后面我会附上更为详细的视频讲解。

报税注意事项

报税注意事项报税是每个纳税人都要面对的重要事项，正确的报税能够避免不必要的麻烦和罚款。

以下是报税过程中需要注意的几个事项。

首先，了解报税的时间限制。

根据法律规定，纳税人必须在每年的4月15日之前报税。

如果无法按时报税，可以申请延期，但是必须提交申请表格，否则将面临罚款。

其次，了解所需的文件和表格。

在报税时，纳税人必须收集和准备各种文件和表格，例如W-2表格（工资和工作收入），1099表格（自由职业和非工作收入），以及各种抵扣项的凭证等。

确保所有的文件和表格都是准确和完整的，以免产生错误和纠纷。

第三，合理规划和使用抵扣项。

了解并合理利用各种抵扣项是最大限度减少纳税额的关键。

常见的抵扣项包括房贷抵扣、子女教育抵扣、医疗费用抵扣等。

纳税人应该详细了解自己的情况，并根据实际情况填写相关表格，以便获得最大限度的减税效益。

第四，选择合适的报税方式。

报税可以选择自己填写纸质表格，也可以选择在线填写电子表格。

对于大部分纳税人来说，使用电子表格更加方便和快捷，可以避免填写错误和邮寄延迟的问题。

使用电子表格还可以获得更快的报税退款速度。

最后，保留好所有的文件和记录。

报税后，纳税人应该妥善保管所有的文件和记录，至少要保存7年。

这样可以在将来出现纠纷或者审计时提供必要的证据和解释，避免不必要的麻烦。

总之，报税是一个复杂而重要的过程，需要纳税人的慎重和耐心。

遵循以上的注意事项，可以更好地完成报税工作，并减少不必要的麻烦和罚款。

同时，建议纳税人在报税前查阅相关法律法规，或者咨询专业税务顾问，以确保报税的准确和合法。

个人所得税对海外留学人员的优惠政策

个人所得税对海外留学人员的优惠政策在中国，随着国民经济的发展和国际交流的逐步深化，海外留学已经成为越来越多学子们的选择。

然而，海外留学生在享受丰富知识和国际视野的同时，也面临着一系列问题，其中之一就是纳税问题。

在国内，个人所得税的政策对海外留学人员有一定的优惠措施。

本文将探讨个人所得税对海外留学人员的优惠政策。

一、对海外留学人员免税政策的概况海外留学人员的免税政策通过相关国家法规和税收政策来支持和鼓励海外留学人员回国发展。

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《中华人民共和国外国人个人所得税实施条例》的规定，以下情况下的海外留学人员可以享受个人所得税的免税政策：1. 海外留学人员在中国参加学业研究期间的奖学金、助学金以及其他与学业研究相关的补贴收入；2. 海外留学人员在中国参加的科学研究项目中获得的科研经费和津贴收入；3. 海外留学人员在中国外国企事业单位、社会团体、人民团体等工作期间的绩效奖励收入。

根据上述政策，海外留学人员在满足相关条件的情况下可以免税领取相关收入，进一步减轻了他们的经济负担。

二、免税政策的适用条件为了规范免税政策的适用范围，对于海外留学人员个人所得税的优惠政策制定了以下的适用条件：1. 必须是中国公民：这是个人所得税优惠政策的基本前提，只有中国公民才能享受相关的优惠政策；2. 旨在回国就业：海外留学人员必须出国留学并且求学期满，准备回国从事工作；3. 相关证明文件：需要提供相关的留学证明、奖学金证明、工作单位出具的收入证明等文件作为申请免税的依据。

只有满足以上所有条件的海外留学人员才能享受个人所得税的优惠政策。

三、优惠政策带来的好处这些个人所得税的免税政策为海外留学人员带来了一系列的好处：1. 经济减负：免税政策可以有效减轻海外留学人员的经济压力，使他们有更多的资金用于学习和生活；2. 激励回国发展：这一政策也是为了吸引更多海外留学人员回国，为国家的发展和建设贡献力量；3. 骨干引进：优惠政策也可以吸引更多的优秀人才回国发展，在各行各业培养更多的骨干人才。

加拿大留学生报税流程须知

加拿大留学生报税流程须知加拿大留学生报税解析实际上，国际留学生可以享受同加拿大本国学生及移民学生一样的退税待遇。

加拿大税务局规定，只要在加拿大居住超过183天的人都需要或者应该报税。

收入超过一定限额的人需要纳税，低收入和没有收入的人则能得到退税。

留学生一般在加拿大居住都会超过183天，所以一定要报税。

由于没有收入，通常会得到一定程度的退税。

%那么，留学生报税可以得到哪些补贴?报税时需要注意哪些方面呢?*就此作一详解。

留学生报税可以得到的补贴或退税1、货劳税/统一销售税补贴关于这一条税务局的官方解释如下：The GST/HST credit is a tax-free quarterly payment that helps individuals and families with low and modest incomes offset all or part of the GST or HST that they pay。

意即货劳税/统一销售税补贴是政府每季度给予低收入个人和家庭以部分或全部补偿所付出去的GST/HST。

请注意，这一部分补贴是免税的。

通常，报税者在4月30日之前报完前一年的税后，政府会在接下来的7月份起，每三个月发放一笔GST/HST补贴，通常每个人一年最多可以累计拿到$250，依据个人或家庭的收入情况逐次递减。

联邦政府于2002起施行了新的货劳税/统一销售税补贴条例。

条例规定，2002年1月1日以后进入加拿大的移民、国际留学生，甚至拟逗留半年以上的访问学者、探亲人士，都可申请该项补贴，并且从进入之日算起。

因此该项补贴也被称为“落地税”。

值得注意的是这项补贴即使您有权得到，您仍须申请。

如不申请，政府不会主动付给您这项补贴。

所以留学生要想收到这项补贴，首先必须要完成报税。

2、住房补贴符合报税条件的安省居民，也包括含国际留学生，如果支付了房租并且无收入或者低收入可以得到部分房租补贴。

留学加拿大报税的常见问题

留学加拿大报税的常见问题问题一：留学生到底用不用报税只要在加拿大居住超过183天的人都需要报税（无论有无收入）。

收入超过一定限额的人需要纳税，低收入和没有收入的人能得到退税。

留学生一般在加拿大居住都会超过183天，所以一定要报税，由于没有收入，一定会得到退税。

问题二：没有SIN卡（工卡）或SIN卡已经失效的’学生能不能得到退税可以。

我们每年都为很多没有SIN卡的学生拿到了应得的退税。

我们会为这种情况的学生向税务局做特别说明。

并亲自将说明同当年的报税表一同交给税务局工作人员。

SIN卡已经失效的学生也可得到合理退税。

报税时请带上SIN卡问题三：如果已经来了好几年了，以前年度没有报税，现在想报税该怎么办我们会替你写信给CCRA做相关说明，将以前应该得到的退税全部要回来。

问题四：报税之后多长时间能拿到退税多数学生能得到的退税有两种：1、安省住房补贴和消费退税（一次性全部退下来）2、GST（分4个季度，每个季度退1/4）有SIN卡的学生一般1个月左右可以得到安省的退税，没有SIN卡的学生则可能会超过3个月才能退下来。

问题五：学生报税要带什么资料没有收入的学生要带上（1）、SIN卡（没有SIN卡要带STUDY PERMIT即学生纸）（2）、住址、邮编、房东姓名、房租收据（有就带上）（3）、学费收据T2202A（有就带上）有收入的学生要带上收入凭据，如：T4、T4A、T3、T5以及奖学金等单据。

【留学加拿大报税的常见问题】相关文章：1.加拿大留学必知的报税指南2.留学加拿大签证常见问题?3.加拿大安省留学生报税需要注意的事项4.加拿大高中留学常见问题详解5. 加拿大留学签证申请常见问题6.加拿大留学常见问题解答7.加拿大高中留学常见问题汇总解答8.留学加拿大签证有哪些常见问题？9.关于高中生加拿大留学常见问题解答。

纳税申报注意事项

纳税申报注意事项纳税申报是企业和个人履行纳税义务的重要环节，准确、及时地进行纳税申报对于避免税务风险、保障自身合法权益至关重要。

以下是一些纳税申报中需要特别注意的事项。

首先，要清楚申报的时间节点。

不同的税种有着不同的申报期限，例如，增值税通常是每月的 15 日之前，企业所得税按季度预缴的申报期限是季度终了后的 15 日内，年度汇算清缴则是在次年的 5 月 31 日前。

如果逾期申报，可能会面临罚款、滞纳金等处罚，所以一定要牢记申报时间，并提前做好准备。

其次，要确保申报数据的准确性。

在填写纳税申报表时，务必认真核对各项数据，包括销售额、成本费用、应纳税所得额等。

数据的来源应当真实、合法，并且有相应的凭证支持。

对于一些复杂的计算，如增值税的进项税额和销项税额的核算、企业所得税的各项扣除项目等，要严格按照税法规定进行计算，避免出现错误。

再者，了解税收优惠政策并正确运用。

国家为了鼓励某些行业或企业的发展，会出台一系列税收优惠政策。

在纳税申报时，要充分了解自身是否符合相关优惠政策的条件，如果符合，应及时进行申报和享受优惠。

比如，小微企业在企业所得税方面可能享受较低的税率或者减免政策；高新技术企业在企业所得税上也有特定的优惠。

另外，注意申报方式的选择。

现在纳税申报可以通过网上申报、大厅申报等多种方式进行。

网上申报方便快捷，但需要熟悉相关的操作流程和系统；大厅申报则有税务人员的现场指导，但可能需要排队等候。

根据自身的实际情况选择合适的申报方式，并确保在申报过程中数据的安全传输。

在准备纳税申报资料时，要齐全且规范。

一般来说，需要提供财务报表、纳税申报表、相关发票和凭证等。

这些资料要按照税务部门的要求进行整理和装订，以便于税务机关的审核和检查。

对于跨地区经营的企业，要注意税收的属地管理原则。

不同地区的税收政策可能存在差异，在进行纳税申报时，要根据经营所在地的税收规定进行准确申报，避免出现漏报或错报的情况。

还有，税务政策是不断变化的，要保持对最新政策的关注。

出国留学购免税的流程及注意事项

出国留学购免税的流程及注意事项下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!出国留学免税流程及注意事项。

一、流程。

1. 申请免税资格，前往户籍所在地的海关办理《出境留学人员自用物品减免税申报单》（简称“免税单”）。

资料指导留学生税务申报政策指南

资料指导留学生税务申报政策指南在一个全球化的时代，越来越多的学生选择出国留学，以获得更好的教育和发展机会。

然而，在留学的同时，留学生们也需要面临税务申报的问题。

本篇文章旨在为留学生提供有关税务申报的政策指南，以便他们能够正确并准确地履行自己的税务义务。

一、申报义务和纳税人分类根据国家税务总局的规定，留学生在中国境内的居住时间超过183天的，应被视为中国境内居民纳税人，需履行税务申报的义务。

而居住时间未满183天的留学生，被视为非居民纳税人，只需对来自中国境内的所得进行申报。

二、纳税范围和税务申报1. 居民纳税人作为居民纳税人，留学生需要申报以下所得：（1）境内工作所得：包括工资、薪金、劳务报酬等。

（2）境内劳务报酬所得：指提供劳务取得的报酬所得。

（3）境内财产租赁所得：指留学生所拥有的房屋、土地等财产所取得的租赁收入。

（4）境内财产转让所得：指对中国境内的财产进行转让所取得的收益。

（5）境内其他所得：包括奖金、稿酬、彩票中奖等其他形式的所得。

2. 非居民纳税人对于非居民纳税人，留学生需要申报以下所得：（1）来自中国境内的所得：包括境内工作所得、劳务报酬所得等。

对于非居民纳税人，税率一般较高，但也可以根据所在国家和地区的双边税收协定来确定税率，以避免重复征税。

三、税务申报的程序和要求1. 资料准备在进行税务申报之前，留学生需要准备以下资料：（1）申报纳税所得的证明材料：包括工资单、合同、租房合同等。

（2）居住证明：如出境记录、居住证明等。

（3）银行流水：提供支付工资和收入的银行流水。

2. 税务申报税务申报可以通过线上途径或到税务局办理。

对于居民纳税人，可以通过手机App或网页进行申报。

对于非居民纳税人，一般需要到税务局办理申报手续。

3. 税款缴纳在完成税务申报后，留学生需要按时缴纳应纳税款。

可以选择线上缴纳或到银行办理缴税手续。

四、税务规划与合规建议针对留学生的个体情况和不同国家之间的税收政策差异，以下是一些建议：1. 提前了解税务政策在出国留学之前，留学生应提前了解目标国家的税务政策，避免因为对税务政策不了解而导致的问题。

中国留学生在美国的退税流程是怎么样的

中国留学生在美国的退税流程是怎么样的中国留学生在美国的退税种类一、联邦税外国留学生要填的税表是1040NR或1040NR-EZ. 如果你的收入只有奖学金和银行利息，那么你就填1040NR-EZ, 否则要填1040NR。

两者的区别在于1040NR 允许你申报其他的收入或损失，步骤也繁琐些。

另外，只有征税收入在$100，000,以下的人才可以填1040NR-EZ. 如果拿的是fellowship 则要填1042-s，那个简单多了，这里直接跳过。

1040NR填写上要繁琐一些，当然也有更多的选项。

大多数留学生1040NR-EZ即可应付。

温馨提示：因为即使我们全年都在美国，仍然只能作为Non-Resident Alien 报税，所以理论上这个表不需要填。

当然其实8843本身不算特别麻烦的表格，一般还是填好并随1040NR或1040NR-ez寄出。

二、以下表格是报税的必需文档：1、W-2每一个雇主对应一张W-2表格，比如有人上半年在系里当TA 暑假出去实习，下半年在图书馆打工，那么理论上就会收到3张W-2。

W-2一般会在年初寄到Permenant Address。

W-2上面提供大部分报税需要的信息。

对于很多人，个人信息+w-2=报税的全部。

2、8843这个表格的正式名称是实质性存在测试(Substantial Presence Test)，是用来判断居民是否应该纳税的依据。

对于留美学生而言，如果在美居住时间不超过5个历法年(比如2008年12.31赴美，则过一天视为过了一个历法年)，则一律视为报税意义上的Non-Resident Alien. 这个身份判断至关紧要，后文会有所提及。

3、1042-S如果留美学生很能够有Non-service fellowship收入，那么他们在年初的时候会收到1042-S 表格。

1042-S中被收的联邦税一定都能退回4、1099-INT如果留美学生有银行存款，那么就会收到银行寄来的1099-INT表，这是表示利息收入的。

我也来写一篇美国留学报税指南

我也来写一篇美国留学报税指南最近放春假。

春假苦短，可我还是花了一整天的时间来报税。

在美国，报税实在是个折腾人的事情，也难怪很多人都雇人来报税。

作为一个学生，还是自己动手吧。

这里就讲讲在美国怎么报税。

1. 为什么要报税？在美国生活，税是一个充斥各处的字眼。

吃饭、购物、住房，几乎生活中你想像的到地方都要交税。

与国内把税包含在价格中不同的是，这边的税是单独列出来的。

美国人强调税收的一个很重要原因就是让纳税人意识到自己付了很多税，这样才会对政府财政开支进行严格的监督。

美国人强调税收的另一个重要原因就是，税收是政府运作的最主要的财政基础。

理论上讲，作为在美国社会生活的一员，享受了政府提供的公共设施的服务，每个人都有义务缴纳一定数目的税款，以维持整个政府的运作。

因此，逃税漏税在美国是一项非常严重的违法行为。

对于个人来说，逃税漏税最常发生在对个人征收的所得税上（income tax）。

所谓个人所得，一般包含了工资、投资收入等其他收入。

对于大部分留学生来说，主要是工资。

为了尽可能避免逃税漏税，雇主们（例如：学校或者实习公司）通常会在发放工资前先估计对你应缴纳的税款进行估计，扣除这部分估计税款并上缴至美国的税务部门，然后再将剩余部分发放给雇员。

注意，这里只是暂扣，并不是缴税。

由于暂扣的税款是估计的，可能跟最终的实际情况有所偏差，因此到了每个财政年度结算的时候（通常都是4月15号左右），每个人都要根据自己在过去的一年内的实际情况计算自己实际应该缴纳的税额。

如果实际数额少于被暂扣的数额（overpaid），就可以申请退税（refund/tax return），否则就要补足差额。

这整个过程都是通过填写各种个样的税收报表完成的，所以这个过程通常叫做报税。

2. 报什么税？怎么报？一般来说，我们要报的税分两种：联邦税和州税。

这些税分别是由不同的部门扣除的。

几乎每个人都要申报联邦税。

而州税则是根据你收入来源来决定向哪里报税。

以我个人为例，我去年在UCLA当TA，暑期在Virginia的一家公司做实习，那么我就需要向3个地方报税，分别是：联邦的财政部（Department of the Treasury）、California 的税务部门（Franchise Tax Board）、以及Virginia的税务部门（Virginia Department of Taxation）。

加拿大留学报税常识介绍留学生怎样申请退税

加拿大留学报税常识介绍留学生怎样申请退税在加拿大的留学生，是可以享受报税退税的福利的，所以大家需要了解一定的常识。

下面就由为大家带来加拿大留学报税常识介绍留学生怎样申请退税？留学生在加拿大，也属于纳税人的范畴，需要履行纳税的义务，当然也可享受退税的权利，因为在加拿大的学生，或多或少是都会产生消费和获取收入的，这些部分都可以办理退税。

而退税的资格，不取决于大家是否有工资的收入，只要大家在加拿大一年之内累积的居住时间超过了183天，就可以办理合法的退税，当然一年之中退税安排的时间是有限制的。

1.学费税学费作为大家最高的一笔支出，自然也是进行了缴税的，不过这部分的退税，针对的是毕业之后留在加拿大的学生准备的，可以在进行收入报税的时候，进行抵扣，这样可以一起退。

2.收入税而在加拿大学习期间的学生，获取了奖学金的，或者进行了合法的兼职工作的，收到的收入其实都是进行了缴税之后的，所以大家每年也可以集中的进行退税，这部分取决于大家收入的高低。

3.落地税是由政府提供的，对来加拿大进行各项活动的外来人的补贴，当然前提是居住的时间要足够，而且需要主动它的提出申请，这部分可退的金额虽然不高，大概只有2000元左右，但是也是有效的补贴。

大家要先获取本人的社保号（Social Insurance Number），这是大家进行报税的身份凭证，需要大家先税务局递交申请，即Individual Tax Number （ITN），审理大概需要三个月的时间。

然后就是报税的各项资料，收入的凭证要准备T4表；奖学金的凭证要准备T4A；银行内的存款利息要准备T5，共同点是带有“For income tax purposes”的标志。

时间的要求是需要学生在每年的四月末之前，将自己上一年的报税材料递交上去，审核在二月份的时候就开始了，越早递交，越早拿到报税的现金。

最新外国留学生在华税务问题

外国留学生在华税务问题1、关于“留学生，有可能被认为是无住所而居住满一年的居民纳税义务人，但要看在一个纳税年度内，是否在中国居留至少275日。

”相关法律规定：中华人民共和国个人所得税法实施条例(2011年)第三条税法第一条第一款所说的在境内居住满一年，是指在一个纳税年度中在中国境内居住365日。

临时离境的，不扣减日数。

前款所说的临时离境，是指在一个纳税年度中一次不超过30日或者多次累计不超过90日的离境。

（即在中国居留至少275日）中华人民共和国个人所得税法第一条在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。

在中国境内无住所又不居住或者无住所而在境内居住不满一年的个人，从中国境内取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。

第六条六、…对在中国境内无住所而在中国境内取得工资、薪金所得的纳税义务人和在中国境内有住所而在中国境外取得工资、薪金所得的纳税义务人，可以根据其平均收入水平、生活水平以及汇率变化情况确定附加减除费用，附加减除费用适用的范围和标准由国务院规定。

中英双边税收协定第二十三条双重征税的消除一、在中国，消除双重征税如下：（一）中国居民从联合王国取得的利润、所得或财产收益，按照本协定规定对该项利润、所得或财产收益缴纳的联合王国税收，应允许在对该居民征收的中国税收中抵免。

但是，抵免额不应超过对该项利润、所得或财产收益按照中国税法和规章计算的中国税额。

二、从属于联合王国关于在联合王国以外地区缴纳的税收，在联合王国税收中抵免扣除的法律规定（该项法律规定不应影响下列的一般原则）：（一）按照本协定，根据中国的法律，对来源于中国的利润、所得或财产收益，不论是直接缴纳或扣缴的中国税收（不包括在股息情况下，对从支付股息中利润缴纳的税收），应允许在根据中国税收计算的同一利润、所得或财产收益计算的联合王国税收中抵免。

三、除适用本条第四款以外，在本条第二款中，“应缴纳的中国税收”一语，应视为包括任何年度可能缴纳的，但按照以下中国法律规定给予免税、减税的中国税收数额：（一）《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条、第八条、第九条、第十条、第十九条第一款、第三款和第四款以及《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》第七十三条、第七十五条和第八十一条，为在中国促进新产业、商业、科学、教育或其它发展所规定的免税或减税政策，如果这些政策自修订本协定的议定书于一九九六年九月二日签署之日起仍有效，并未作修改，或仅在小的方面修改并不影响其一般性质。