古井贡酒2020年上半年财务指标报告

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0
29.31
7.17 -1.24
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二、盈利能力分析
盈利能力指标表(%)
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
2018年上半年 62.95 25.63 34.06 22.77 26.06
2019年上半年 62.2
28.13 38.49
本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年 401.98
2019年上半年 376.2
66.03 252.97
51.83 271.36
300.87
259.26
2020年上半年 499.92 53.13 387.52 348.65
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
362.94 0.79
62.86 363.73
311.46 0.9
53.1 312.36
400.13 1.45
52.93 401.58
古井贡酒2020年上半年营业周期为401.58天，2019年上半年为 312.36天，2020年上半年比2019年上半年延长89.23天。
古井贡酒2020年上半年总资产周转次数为0.72次，比2019年上半年周 转速度放慢，周转天数从376.20天延长到499.92天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大 幅度的下降。
项目名称
营运能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 古井贡酒2020年上半年营业收入为551,962.1万元，比2019年上半年 下降7.82%。而2019年上半年企业营业收入比2018年上半年增长25.19%。 从这三中期情况看，企业营业收入不太稳定。
古井贡酒2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额
营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
478,308.39
- 598,811.3
25.19 551,962.1
-7.82
123,622.76
169,409.41
37.04 137,707.7
-18.71
122,590.68 6,877.5
1,032.08
- 168,468.1
- 7,734.7 - 941.32
37.42 138,077.55
12.46 1,848.6 -8.79 -369.85
-18.04
-76.1 -139.29
2020年上半年利润总额为137,707.7万元，与2019年上半年的 169,409.41万元相比有较大幅度下降，下降18.71%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
23.28 131,392.56
14.52 88,799.7
23.80 16.09
159,730.03 28,050.03 -2,028.49 0
33.39 184,048.94
5.86 30,204.55
-0.42 -430.26
-
0
30.74 161,804.96
5.04 39,568.77
-0.07 -6,820.85
2020年上半年营业利润为138,077.55万元，与2019年上半年的 168,468.1万元相比有较大幅度下降，下降18.04%。以下项目的变动使营 业利润增加：销售费用减少22,243.98万元，营业成本减少8,023.11万元， 财务费用减少6,390.58万元，共计增加36,657.68万元；以下项目的变动使 营业利润减少：投资收益减少5,886.11万元，公允价值变动收益减少 1,491.65万元，资产减值损失减少1,211.5万元，营业税金及附加增加 1,846.93万元，管理费用增加9,364.22万元，共计减少19,800.41万元。各 项科目变化引起营业利润减少30,390.54万元。
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
478,308.39
100.00 598,811.3
100.00 551,962.1
100.00
104,267.55 72,946.72
21.80 139,415.67
15.25 86,952.78
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
1.9
2.38
1.34 -59.94
1.74 -392.73
35.71
31.72
2020年上半年 2.18 1.64
-19.19 36.83
2020年上半年流动比率为2.18，与2019年上半年的2.38相比有所下 降，下降了0.2。2020年上半年流动比率比2019年上半年下降的主要原因 是：2020年上半年流动资产为1,188,320.37万元，与2019年上半年的 902,575.28万元相比有较大增长，增长31.66%。2020年上半年流动负债 为545,637.34万元，与2019年上半年的379,197.36万元相比有较大增长， 增长43.89%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率 下降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
27 30.76
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2020年上半年 60.11 25.02 33.2 17.08 20.79
古井贡酒2020年上半年的营业利润率为25.02%，总资产报酬率为 17.08%，净资产收益率为20.79%，成本费用利润率为33.20%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为1,477,361.18万元，经营资产的收益率 为18.69%，而对外投资的收益率为402.91%。