基建财务管理制度
基建科财务管理制度
一、总则为加强基建科财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保基建项目顺利实施，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，制定本制度。
二、财务管理的原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度。
2. 坚持预算管理，强化预算约束。
3. 坚持公开透明，接受监督。
4. 坚持勤俭节约，提高资金使用效益。
三、财务管理职责1. 基建科财务负责人负责本部门的财务管理工作，对财务管理的合规性、有效性负责。
2. 财务人员负责具体财务核算、报表编制、资金管理等工作。
3. 项目负责人负责项目资金的筹集、使用和监督。
4. 各部门负责人对本部门预算执行情况负责。
四、财务管理制度1. 预算管理（1）编制年度预算，明确预算指标，严格控制预算调整。
（2）预算执行过程中，严格按照预算指标进行支出，不得超预算支出。
（3）项目预算执行完毕，进行预算调整，确保项目顺利完成。
2. 资金管理（1）严格按照国家有关法律法规和财务管理制度，规范资金收支。
（2）加强资金核算，确保资金安全。
（3）加强银行账户管理，确保账户资金安全。
（4）加强现金管理，严格执行现金收支管理制度。
3. 会计核算（1）建立健全会计核算制度，确保会计信息真实、准确、完整。
（2）按照会计准则和制度进行会计核算，确保会计信息质量。
（3）加强财务报表编制，及时反映财务状况。
4. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，加强风险防范。
（2）明确岗位职责，强化责任追究。
（3）加强监督检查，确保制度执行。
5. 财务监督（1）设立财务监督岗位，加强对财务活动的监督。
（2）定期开展财务检查，发现问题及时整改。
（3）对违规行为进行严肃处理。
五、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由基建科财务负责人负责解释。
3. 本制度如与国家有关法律法规和财务管理制度不一致，以国家有关法律法规和财务管理制度为准。
基建财务管理制度
基建财务管理制度基建财务管理制度一、引言基建财务管理制度是指在基础设施建设项目中，针对财务管理方面的规章制度和运作程序的总称。
基建财务管理制度的建立和完善，对于确保基础设施建设项目的资金使用合理、财务风险可控、财务信息真实可靠具有重要意义。
二、基建财务管理制度的内容和要求1. 财务管理组织结构在基建项目中，应建立财务管理部门，明确负责基建项目的财务管理工作。
财务管理部门的职责涵盖预算编制、资金管理、会计核算、内部控制等方面。
2. 预算编制与执行基建项目的预算编制应根据项目的规模、周期、投资额等因素进行合理规划，确保项目资金的有效利用。
在项目实施过程中，对预算的执行情况进行定期监控和评估，及时调整预算方案。
3. 资金管理基建项目的资金管理是基础设施建设过程中的关键环节。
有效的资金管理包括资金募集、资金使用、资金监督等方面。
必须建立完善的资金管理制度，确保项目资金的安全和有效使用。
4. 会计核算在基建项目中，会计核算是对项目资金、成本、收益等各项财务活动进行记录和监控的重要手段。
建立符合项目特点的会计核算制度，及时准确地反映项目的财务状况，为财务决策提供支持。
5. 内部控制内部控制是基建财务管理制度中的重要环节，其目的是确保项目的财务活动符合法律法规要求、项目规划和预算要求。
建立健全的内部控制机制，对项目的资金管理、会计核算、合规性等方面进行监督和控制。
三、基建财务管理制度的实施和监督1. 实施基建财务管理制度的实施需要全员参与、严格执行。
财务管理部门负责具体执行，项目部门负责配合，确保制度规定得到落实。
同时，定期评估和调整制度的运行效果，不断完善基建财务管理制度。
2. 监督建立监督机制，对基建财务管理制度的执行情况进行监督。
监督部门可以是内部审计部门、财务监管部门等。
监督过程中，发现问题及时纠正，防止财务风险的发生。
四、结论基建财务管理制度是基础设施建设项目中重要的管理工具，它对项目的资金使用、财务风险控制、财务信息真实可靠等方面起着关键作用。
基建财务管理制度
基建财务管理制度前言基建财务管理制度是为了规范基建项目的财务管理，保证基建项目的资金得以合理的分配和利用。
本文档分为四个部分：基建资金管理、基建预算管理、基建合同管理和基建收支管理。
基建资金管理资金的申请和审批所有基建项目的资金申请都应该在计划内，随着项目的进展和变化，资金使用也应随之做相应调整。
资金申请和审批应在以下程序中完成：1.由项目部经理填写《基建资金申请单》。
2.提交经项目部负责人审核的《基建资金申请单》至公司财务部门。
3.由公司财务部门负责人审核并批准该资金申请。
4.项目部门对于相关资金使用进行监督和管理。
资金使用的管理所有基建项目的收支情况应进行记录并进行核算，确保资金的合理使用。
1.需开立专门账户进行资金的存放。
2.制定合理的资金使用计划，并根据资金使用计划进行相关资金的支出。
3.财务部门定期进行基建项目的收支情况统计和审核。
基建预算管理预算编制基建项目的预算编制应该根据实际情况进行，确保预算的科学和合理。
1.基建项目的预算应按照项目的时间周期和具体要求进行预算划分。
2.确定预算的主要内容，包括人工费、材料费、设备费、工程费等方面。
3.确定预算的审核程序，对涉及到的预算数据进行审核，确保预算的正确性和可靠性。
预算执行1.预算执行应根据实际情况进行调整和变更，确保预算的合理性和科学性。
2.预算执行的实际情况应进行实时的记录，并进行合理的分析和统计。
基建合同管理合同签订1.合同签订应根据实际情况进行，确保合同的合理和可行性。
2.合同签订应经过公司相关部门的审核和审批。
合同执行1.项目部门应根据合同的具体要求和规定执行相关工作，并记录相关资料并进行专门管理。
2.财务部门对于合同的执行情况进行核算和分析。
基建收支管理收款管理基建项目的收款管理应根据实际情况进行，确保基建项目的资金来源的合理性和可靠性。
1.项目部门应制定基建项目的收款计划，确保资金的合理使用和收取。
2.公司财务部门对于基建项目的收款情况进行核算和管理。
基建工程项目财务管理制度
第一章总则第一条为了加强基建工程项目的财务管理工作，规范财务行为，确保财务资金的安全、合规和高效使用，提高项目经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有基建工程项目，包括项目前期、建设实施、竣工结算等各个阶段。
第三条基建工程项目财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家有关法律法规、财务制度执行，确保财务行为合法合规。
（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、伪造、篡改。
（三）安全性原则：加强财务资金管理，确保资金安全，防止财务风险。
（四）效益性原则：提高财务资金使用效率，降低成本，实现项目经济效益最大化。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立基建工程项目财务管理部门，负责基建工程项目的财务管理工作。
第五条财务管理部门职责：（一）制定基建工程项目财务管理制度，并组织实施。
（二）对基建工程项目财务活动进行监督、检查，确保财务行为合法合规。
（三）负责基建工程项目财务预算编制、执行、分析和考核。
（四）负责基建工程项目财务核算、报告和档案管理。
（五）负责基建工程项目财务风险防范和内部控制。
第三章财务预算管理第六条基建工程项目财务预算应按照国家有关规定编制，经公司批准后执行。
第七条财务预算编制应遵循以下原则：（一）科学性原则：预算编制应科学合理，符合项目实际情况。
（二）完整性原则：预算内容应全面，涵盖项目各个阶段和各个方面。
（三）可行性原则：预算指标应切实可行，便于执行和考核。
（四）可控性原则：预算编制应明确责任，便于控制和考核。
第八条财务预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按程序报批。
第四章财务核算管理第九条基建工程项目财务核算应按照国家会计制度规定进行，确保财务信息真实、准确、完整。
第十条财务核算应包括以下内容：（一）项目成本核算：对项目各项成本进行归集、分配和核算，确保成本的真实性和准确性。
（二）项目收入核算：对项目各项收入进行确认、计量和核算，确保收入的真实性和合法性。
基建财务管理制度
基建财务管理制度基建财务管理制度精选7篇在不断进步的社会中，越来越多地方需要用到制度，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
那么你真正懂得怎么制定制度吗？以下是小编精心整理的基建财务管理制度，仅供参考，大家一起来看看吧。
基建财务管理制度1为了规范我公司各基建项目的管理，保证基建工作的顺利进行，根据我公司实际情况，特制定如下管理制度基建财务在认真贯彻执行国家规定的各项政策、法律、法规制度的同时严格监督基建资金的使用情况，对资金来源、资金使用、投资完成的三个阶段，认真做好日常会计核算、记账工作，必须做到手续完备、内容充实、数字真实准确、账目清楚、按期报账、结账。
严格履行会计手续，基建资金必须由负责基建工作的领导审批后方可使用，因此整个管理可以分为：①财务人员职责管理、②支付管理、③支付流程、④合同档案管理四个部分。
一、财务人员职责管理1基建财务工作必须密切联系基建工作实际，确保基建财务工作达到应有的深度，使基建财务管理既能发挥对基建工程的有效控制，又能避免基建和基建财务脱节现象。
2、基建财务人员要增强服务意识，经常深入项目部和施工现场了解情况、掌握工程进度、工程质量、材料的变更及各种与基建财务有关的实际情况，力争做到跟踪到位，服务到位，管理到位，控制到位，减少损失和浪费，提高效益。
3、基建财务人员负责对基础建设项目的工程决（结）算进行审查，对建设项目、工程竣工验收以及财务决算审批全过程的财务活动实施管理和监督4、基建财务人员对签订的《工程施工合同》、《工程设计合同》、《工程勘察合同》等合同进行审查和备案。
二、工程款支付管理1、因工作需要领取现金时，领取人首先填制借支单（见附件1），写清日期、用途、金额，经领导签字后出纳方可支付，签字必须字迹工整清楚、不得涂改。
2、现金费用报销时，报销人需要填制费用报销单，写清日期、用途、金额，经领导签字后出纳方可支付，签字必须字迹工整清楚、不得涂改。
3、付基建工程款时，各款项一律按照合同规定，经主管领导审批，工程付款申请单（或者对外支付单），收据和工程款拨付申请表（见附件2、3、4），发现下列任何一种情况时基建财务人员有权拒办理工程款拨付手续①收款单位与合同签订单位名称不一致，缺少必要法律授权手续的；②未按合同规定工程进度或超过工程造价付款的③工程验收或验收中发现重大质量问题的④施工单位经手人不到场，由其他人员直接在财务办理工程拨付手续的三、工程款的支付流程1、各项工程开工前（分为招标工程和未招标工程）需将签订的合同、协议交财务存档备案（包括各种临时工程），无合同、无协议的项目，财务不得支付工程款和结算。
基建工程财务管理制度
基建工程财务管理制度第一条总则为了加强公司基建工程的财务管理，规范财务行为，保障公司基建工程的顺利进行，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度的规定，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有基建工程项目，包括新建、扩建、改建、迁建、维修、拆除等工程。
第三条财务管理原则（一）合规性原则：严格遵守国家有关法律法规和公司财务管理制度的规定，确保财务行为的合法性。
（二）效益原则：充分考虑基建工程的经济效益，合理控制工程成本，提高投资效益。
（三）预算管理原则：实施全面预算管理，确保基建工程的财务预算与工程实际进展相协调。
（四）风险控制原则：加强风险识别和评估，建立健全风险控制机制，确保基建工程的财务安全。
第四条财务管理组织架构（一）公司财务部门是基建工程财务管理的主体，负责制定基建工程的财务管理制度和办法，组织实施财务管理各项工作。
（二）基建工程部门负责协助财务部门开展财务管理相关工作，确保基建工程财务预算的执行和资金的安全。
（三）各级审计部门负责对基建工程的财务管理进行审计监督，确保财务管理的合规性和有效性。
第五条财务管理职责（一）财务部门职责1. 制定基建工程的财务管理制度和办法；2. 编制基建工程的财务预算和资金使用计划；3. 监督基建工程的资金使用情况，确保资金的安全和合规性；4. 建立健全基建工程的财务核算体系，确保财务数据的准确性和及时性；5. 组织基建工程的财务审计和内部控制工作，防范财务风险。
（二）基建工程部门职责1. 协助财务部门开展财务管理相关工作；2. 执行财务预算和资金使用计划，合理控制工程成本；3. 及时向财务部门提供工程进度和成本数据；4. 配合财务部门进行财务审计和内部控制工作。
第六条财务预算管理（一）财务部门应根据基建工程项目的性质、规模、工期等因素，编制财务预算和资金使用计划，报公司领导审批。
（二）基建工程部门应按照财务预算和资金使用计划进行工程项目的实施，合理控制工程成本，确保工程项目的投资效益。
基建财务管理制度专账核算
第一章总则第一条为加强公司基建财务管理，规范基建项目财务核算，确保资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有基建项目的财务核算工作。
第三条基建财务核算应遵循以下原则：（一）合法性原则：基建项目财务核算必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）真实性原则：基建项目财务核算必须真实、准确、完整地反映项目资金收支情况。
（三）及时性原则：基建项目财务核算必须及时、准确地反映项目资金使用情况。
（四）完整性原则：基建项目财务核算必须对项目资金收支进行全面、系统的核算。
第二章专账设置第四条基建项目财务核算应设立专账，包括：（一）基建项目总账：反映基建项目全部资金收支情况。
（二）基建项目明细账：反映基建项目各项资金收支明细。
（三）基建项目预算执行情况表：反映基建项目预算执行情况。
（四）基建项目资金筹集和使用情况表：反映基建项目资金筹集和使用情况。
第三章专账核算内容第五条基建项目财务核算内容主要包括：（一）基建项目资金筹集：包括自筹资金、银行贷款、财政拨款等。
（二）基建项目资金支出：包括工程费用、设备购置费、其他费用等。
（三）基建项目资金收入：包括工程收入、设备销售收入、其他收入等。
（四）基建项目资金结余：反映基建项目资金收支结余情况。
第四章专账核算程序第六条基建项目财务核算程序如下：（一）建立健全基建项目财务核算制度，明确核算职责。
（二）根据项目实际情况，编制基建项目预算。
（三）按照预算执行情况，进行资金筹集和使用。
（四）及时、准确地记录基建项目资金收支情况。
（五）定期对基建项目资金收支进行核对，确保核算准确。
（六）编制基建项目财务报表，反映项目资金收支情况。
第五章监督与考核第七条公司财务部门对基建项目财务核算工作进行监督，确保核算工作规范、准确。
第八条公司对基建项目财务核算人员实行考核制度，考核内容包括：（一）财务核算工作的准确性、及时性。
基本建设项目财务管理制度
基本建设项目财务管理制度第一篇：基本建设项目财务管理制度基本建设项目财务管理制度 1 总则1.1 为了加强XXX公司（以下简称投资公司）基本建设财务管理，提高公司基本建设财务管理水平，根据国家有关法律法规及《国家开发投资公司基本建设项目财务管理指导意见》和《国投煤炭公司基本建设项目（工程）竣工决算管理办法》，结合公司的实际情况，特制定本制度。
1.2 本制度所称基本建设项目是指以扩大生产能力或新增使用效益为主要目的，通过新建、扩建、和更新改造等形式实现的固定资产再生产活动，包括固定资产的扩大再生产和部分简单再生产。
2 职责2.1资产财务部是公司基本建设财务工作的归口管理部门，负责建立健全内部财务管理制度，筹措项目资金，协助配合或参与基本建设的合同管理、招投标管理、年度投资计划的制定与调整、以及工程结算、竣工验收与决算等工作，并对项目建设活动实施财务监督。
3 管理要求3.1 公司基本建设财务管理实行统一管理、分项核算的管理体制，即基本建设财务工作由投资公司资产财务部集中统一管理，并在资产财务部内分别以热电、水电、煤炭等项目设置各子公司账套分项目核算。
3.2 建设项目资金的筹措和管理3.2.1 基本建设项目的资金筹措是指为满足企业建设项目投资活动的资金需求而筹措的大额长期性资金，包括各股东出资投入的项目资本金和通过融资借入的项目贷款、发行企业债券等长期债务性资金。
3.2.2公司股东投入的项目资本金为企业权益性资本，应按照股东投资协议或公司章程规定作为公司实收资本或资本公积。
3.2.3债务性融资应根据项目特点、投资需求、建设期限等具体情况确定建设资金的筹措规模与形式，合理安排债务资金结构，降低资金成本。
公司的重大融资业务具备下列条件之一的，应委托国家开发投资公司统一组织融资业务：3.2.3.1 该融资业务总融资规模达到10亿元以上的；3.2.3.2 该融资业务涉及的项目跨行业、跨子公司，需由国家开发投资公司进行协调或审批的；3.2.3.3 该融资业务对公司及控股子公司的财务状况具有重大影响，进而影响到国投集团的实际控制力或会计收益的。
基建会计有关财务制度
基建会计有关财务制度基建会计的财务制度包括以下几个方面：一、基建项目投资规划管理制度基建项目的投资规划是决定项目投资方案的基础，要确保项目的投资规划合理、科学，符合国家政策和法律法规的要求。
财务部门要对项目的投资规划进行预算、评估、控制和监督，确保项目的投资渠道、投资规模和投资效益等方面的合理性。
同时，要建立完善的项目投资预算、决策、审批程序，对项目的投资进行严格管理和监督。
二、基建项目融资管理制度基建项目通常需要大量资金，而这些资金通常都需要通过融资方式来获取。
财务部门要根据项目的实际情况和国家政策法规的要求，选择合适的融资方式，确保项目的资金需求得到满足。
要建立健全的融资审批、风险评估、资金监管等制度，确保融资活动的安全、合法和有效。
三、基建项目资金使用管理制度基建项目的资金使用管理是财务管理的核心内容，也是基建会计的重要职责之一。
财务部门要根据项目的资金预算和资金计划，对项目的收支情况进行监控和控制，确保项目的资金使用符合预算、合法、合规。
同时，要建立资金使用的审批程序、财务记录和报告制度，对项目的资金使用进行全程监管和追踪。
四、基建项目成本控制管理制度基建项目的成本控制是项目管理的关键环节，是确保项目效益的重要手段。
财务部门要对项目的成本进行核算、分析、控制和评估，及时发现、解决和控制成本超支、浪费等问题，确保项目的成本控制在合理范围内。
要建立成本核算、成本控制和成本分析的制度，完善成本管理体系，提高项目的经济效益和财务绩效。
五、基建项目财务报告制度基建项目的财务报告是项目管理和监督的重要依据，也是向投资人、融资机构、政府监管部门等相关方提供项目财务信息的重要通道。
财务部门要按照国家规定和公司制度要求，对项目的财务信息进行汇总和整理，编制项目的财务报表、财务分析报告等信息，及时、准确地向相关方提供项目的财务信息，确保信息的真实、完整和可靠性。
在建设基建会计的财务制度时，应该遵循以下原则：一、合法合规原则财务制度的建立和执行应该遵循国家的法律法规和企业的内部规章制度要求，确保项目的财务管理活动合法、合规。
基建财务管理制度
第一章总则第一条为加强和规范基建财务管理工作，确保基建项目资金合理使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有基建项目，包括但不限于新建、改建、扩建、维修等。
第三条基建财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司制度进行财务管理工作。
2. 专款专用原则：确保基建项目资金专款专用，不得挪用、挤占、截留。
3. 安全性原则：确保基建项目资金安全，防止资金流失。
4. 效益性原则：提高基建项目资金使用效益，确保项目顺利实施。
第二章组织机构与职责第四条公司设立基建财务管理部门，负责基建项目的财务管理工作。
第五条基建财务管理部门的主要职责：1. 负责编制基建项目财务预算，组织实施预算执行。
2. 负责基建项目资金筹集、使用、回收等工作。
3. 负责基建项目成本核算、分析及控制。
4. 负责基建项目竣工财务决算编制及审核。
5. 负责基建项目财务报告编制及报送。
6. 负责对基建项目财务活动进行监督和检查。
第六条基建项目负责人应积极配合基建财务管理部门的工作，确保项目资金使用的合规性和有效性。
第三章资金管理第七条基建项目资金筹集：1. 严格按照国家法律法规和公司制度进行资金筹集。
2. 资金筹集渠道包括但不限于自有资金、银行贷款、债券发行等。
3. 资金筹集前，需编制资金筹集方案，经公司批准后方可实施。
第八条基建项目资金使用：1. 严格按照基建项目预算执行，确保资金使用合规。
2. 资金使用需提供合法有效的原始凭证，并经财务部门审核。
3. 资金使用应按照用途划分，专款专用，不得挪用、挤占、截留。
第九条基建项目资金回收：1. 严格按照合同约定，及时回收基建项目资金。
2. 收回的资金应及时上缴公司财务部门，不得私设小金库。
第四章成本管理第十条基建项目成本核算：1. 严格按照国家法律法规和公司制度进行成本核算。
基建项目的财务管理制度
一、总则为了规范基建项目财务管理，提高资金使用效益，保障项目顺利实施，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位的实际情况，制定本制度。
二、财务管理组织机构及职责1. 建设单位应设立财务管理部门，负责基建项目的财务管理工作。
2. 财务管理部门的职责：（1）负责编制和实施基建项目财务预算、决算；（2）负责审核和监督基建项目资金的使用；（3）负责编制和提交基建项目财务报表；（4）负责处理基建项目财务纠纷；（5）负责对基建项目财务人员进行培训和管理。
三、财务预算管理1. 建设单位应根据项目可行性研究报告，编制基建项目财务预算，经批准后执行。
2. 财务预算应包括项目总投资、年度投资计划、资金来源、资金使用等内容。
3. 财务预算一经批准，不得随意调整。
如遇特殊情况需调整，应经建设单位批准。
四、资金管理1. 建设单位应严格按照国家有关法律法规和财务管理制度，合理筹集、使用和管理基建项目资金。
2. 建设单位应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效使用。
3. 建设单位应设立资金专户，专款专用，不得挪用、挤占和截留。
4. 建设单位应定期对资金使用情况进行检查、分析和评估，确保资金使用效益。
五、财务核算管理1. 建设单位应按照国家会计制度和财务管理制度，建立健全财务核算体系。
2. 建设单位应按照权责发生制原则，及时、准确地核算基建项目各项财务收支。
3. 建设单位应定期编制和报送财务报表，确保财务信息的真实、完整和准确。
六、财务监督与审计1. 建设单位应建立健全财务监督机制，对基建项目财务活动进行全过程监督。
2. 建设单位应定期进行内部审计，发现问题及时整改。
3. 建设单位应积极配合外部审计，如实提供审计所需的资料。
七、附则1. 本制度由建设单位财务管理部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
3. 建设单位可根据本制度制定具体实施办法。
基本建设财务管理制度模版(三篇)
基本建设财务管理制度模版第一章总则第一条目的和依据为了规范和加强基本建设资金的管理，确保基本建设资金的合理、安全和有效利用，根据国家有关法律法规的规定，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于本单位所有相关基本建设工作和资金的管理。
第三条职责和权限1. 财务部门负责本单位基本建设资金的管理和监督工作；2. 基建项目负责人负责本单位基本建设项目的财务管理和监督工作；3. 政府部门负责对本单位基本建设资金的监督和管理进行协调指导。
第四条财务管理原则1. 合法合规原则：基本建设资金的使用必须符合国家有关法律法规的规定，确保基本建设资金的合法合规使用。
2. 严格审批原则：基本建设资金的使用必须经过严格的审批程序，确保资金使用的合理性和有效性。
3. 经济效益原则：基本建设资金必须以达到预期的经济效益为目标，确保资金能够最大限度地发挥作用。
4. 安全保障原则：基本建设资金必须采取有效的安全措施，确保资金的安全和防止损失。
第二章资金管理第五条资金来源1. 基本建设资金主要来源于政府拨款、借款、企业投资等渠道。
2. 资金到位后，必须及时入账并开立专户进行管理。
第六条资金监管1. 资金专户必须与基本建设项目一一对应，禁止挤占、截留和乱用资金。
2. 资金专户必须定期进行核对，确保资金的安全和准确性。
第七条资金支付1. 项目负责人在确保项目资金使用合法合规的前提下，负责项目资金的支付工作。
2. 支付前必须进行严格的审核程序，确保资金的使用的合理性和有效性。
第三章预算管理第八条预算编制1. 基本建设项目必须制定详细的预算，包括项目费用、人工费用、设备费用、材料费用等。
2. 预算编制必须符合国家有关规定，确保预算的科学性和合理性。
第九条预算执行1. 基本建设项目必须按照预算执行，禁止超预算或擅自改变预算。
2. 预算执行过程中必须及时核对和整理项目支出，确保预算的准确性和有效性。
第十条预算调整1. 在确保项目顺利进行的前提下，可以进行必要的预算调整。
基建项目财务管理制度
基建项目财务管理制度一、总则为规范基建项目财务管理，提高资金使用效率，保障资金安全，制定本制度。
本制度适用于公司所有基建项目的财务管理工作。
二、项目资金管理1、项目资金使用必须严格按照预算执行，严禁挪用资金。
2、项目资金支出必须符合国家相关规定，不得违规支出。
3、项目资金必须与财务部门核对，未经核对不得用于支出。
4、项目资金支付必须经过双重审批，财务部门审批后，项目经理再进行审批。
三、合同管理1、项目合同必须经过公司法务部门审核签订，合同一经签订，必须严格执行。
2、项目合同必须与项目预算对应，不得超出预算范围。
3、项目合同付款必须与实际工程进度相符，不得提前或滞后支付。
4、项目合同变更必须经过公司相关部门审批，未经审批不得变更合同内容。
四、预算管理1、项目预算由公司财务部门编制，必须按照国家相关规定进行。
2、项目预算必须经过公司领导审批才能执行。
3、项目预算执行过程中如需调整，必须经过公司领导批准。
4、项目预算执行过程中如出现超支情况，必须经过公司领导批准，并及时采取补救措施。
五、审计管理1、项目财务审计必须由公司独立审计部门进行，不得私自委托他人进行审计。
2、项目审计报告必须及时提交给公司领导，并按要求进行整改。
3、项目审计发现的问题必须及时整改，财务部门负责跟踪整改情况。
六、报表管理1、项目财务报表必须按照国家相关规定编制，不得违规编制。
2、项目财务报表必须真实、准确，不得虚假。
3、项目财务报表必须经过财务部门审核后方可发布，未经审核不得发布。
4、项目财务报表必须及时上报给公司领导，不得迟延或隐瞒。
七、资金监管1、项目资金必须由专人进行监管，不得由其他人员私自处理或占用。
2、项目资金监管部门必须定期报告资金使用情况，不得隐瞒或篡改报告内容。
3、项目资金监管部门必须做好资金安全工作，确保资金不被盗用或损失。
八、违规处理对于违反本制度的行为，必须按公司相关管理制度进行处理，严格追究相关责任人的责任。
基本建设财务管理规定
基本建设财务管理规定在发展不断提速的社会中,制度起到的作用越来越大,制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
大家知道制度的格式吗?下面是作者精心整理的劳动保障规章制度,下面是由作者给大家带来的基本建设财务管理规定7篇，让我们一起来看看!基本建设财务管理规定篇1第一条、为了适应社会主义市场经济体制和投融资体制改革的需要，规范基本建设投资行为，加强基本建设财务管理和监督，提高投资效益，根据《中华人民共和国预算法》、《会计法》和《政府采购法》等法律、行政法规、规章，制定本规定。
第二条、本规定适用于国有建设单位和使用财政性资金的非国有建设单位，包括当年安排基本建设投资、当年虽未安排投资但有在建工程、有停缓建项月和资产已交付使用但未办理竣工决算项目的建设单位。
其他建设单位可参照执行。
实行基本建设财务和企业财务并轨的单位，不执行本规定。
第三条、基本建设财务管理的基本任务是：贯彻执行国家有关法律、行政法规、方针政策;依法、合理、及时筹集、使用建设资金;做好基本建设资金的预算编制、执行、控制、监督和考核工作，严格控制建设成本，减少资金损失和浪费，提高投资效益。
第四条、各级财政部门是主管基本建设财务的职能部门，对基本建设的财务活动实施财政财务管理和监督。
第五条、使用财政性资金的建设单位，在初步设计和工程概算获得批准后，其主管部门要及时向同级财政部门提交初步设计的批准文件和项目概算，并按照预算管理的要求，及时向同级财政部门报送项目年度预算，待财政部门审核确认后，作为安排项目年度预算的依据。
建设项目停建、缓建、迁移、合并、分立以及其他主要变更事项，应当在确立和办理变更手续之日起30日内，向同级财政部门提交有关文件、资料的复制件。
第六条、建设单位要做好基本建设财务管理的基础工作，按规定设置独立的财务管理机构或指定专人负责基本建设财务工作;严格按照批准的概预算建设内容，做好账务设置和账务管理，建立健全内部财务管理制度;对基本建设活动中的材料、设备采购、存货、各项财产物资及时做好原始记录;及时掌握工程进度，定期进行财产物资清查;按规定向财政部门报送基建财务报表。
基建单位财务管理制度
第一章总则第一条为加强基建单位的财务管理工作，规范财务行为，保障基建项目的顺利实施，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合基建单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于基建单位及其所属分支机构、项目部等。
第三条基建单位财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，依法进行财务活动。
（二）真实性原则：确保财务信息的真实、准确、完整。
（三）安全性原则：加强资金管理，确保资金安全。
（四）效益性原则：提高资金使用效益，实现项目成本节约。
第二章财务组织机构及职责第四条基建单位应设立财务管理部门，负责财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）编制和执行财务预算，组织实施预算调整。
（二）负责资金筹集、使用和管理，确保资金安全。
（三）进行会计核算，编制财务报表，进行财务分析。
（四）加强成本管理，控制项目成本。
（五）负责税务申报和缴纳，确保税收合规。
（六）负责内部审计和外部审计的协调。
第三章财务预算管理第六条基建单位应按照国家有关规定编制年度财务预算，并报上级主管部门审批。
第七条财务预算应包括收入预算、支出预算、投资预算等。
第八条财务预算编制应遵循以下原则：（一）以项目实施计划为基础，确保预算的合理性和可行性。
（二）坚持勤俭节约，合理安排资金使用。
（三）强化预算约束，确保预算执行的有效性。
第四章资金管理第九条基建单位应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。
第十条资金筹集应遵循以下原则：（一）合法合规，确保资金来源的合法性。
（二）多渠道筹集，降低融资成本。
（三）合理规划，确保资金需求。
第十一条资金使用应遵循以下原则：（一）专款专用，确保资金用于项目实施。
（二）严格控制，防止资金浪费。
（三）加强监督，确保资金使用合规。
第五章成本管理第十二条基建单位应建立健全成本管理制度，加强成本控制。
第十三条成本管理应遵循以下原则：（一）全面性原则，涵盖项目实施全过程。
基建财务管理制度
基建财务管理制度基建财务管理制度指的是在基础设施建设项目中，为了规范财务管理行为、确保财务管理工作的效率和科学性而建立的一套制度。
以下是基建财务管理制度的要点。
首先，建立财务管理责任制度。
明确各级财务管理人员的责任和权限，确保财务管理工作有人负责、有人监督。
制定财务管理人员的业绩考核制度，以激励财务管理人员做好财务管理工作。
其次，建立预算管理制度。
在基建项目筹备阶段，编制详细的财务预算，明确各项支出和收入的计划。
同时，建立预算执行控制制度，对项目的各项支出进行限制和控制，避免超出预算。
并定期进行预算执行情况的评估和分析，及时调整预算，保证项目财务的稳定运行。
再次，建立资金管理制度。
明确基建项目的资金来源、使用、监管和绩效评估等要求。
加强资金的审计监督，保障资金使用的安全和有效性。
制定严格的资金流程，确保项目的资金流向清晰、透明。
此外，建立成本管理制度。
对基建项目的成本进行全面管理，包括预计成本、实际成本和成本的监控与控制等。
通过成本核算，及时了解项目的成本情况，并对成本进行分析和比较，找出成本管理中存在的问题和不足，采取相应的措施进行改进。
另外，建立合同管理制度。
基建项目通常会涉及多个合同，包括设计合同、施工合同、采购合同等。
制定合同签订、履行和结算等各方面的具体规定，明确合同的权责和期限。
加强对合同执行情况的监控和评估，确保各项合同的顺利落实。
最后，建立风险管理制度。
基建项目具有较高的风险性，需要建立风险评估和防范机制。
对项目的各类风险进行系统的识别、评估和控制，制定相应的应对措施。
并建立风险报告和信息交流制度，实现对风险的及时监控和预警。
综上所述，基建财务管理制度是在基础设施建设项目中制定的一套财务管理制度。
通过建立财务管理责任制度、预算管理制度、资金管理制度、成本管理制度、合同管理制度和风险管理制度等方面的制度，保证项目财务管理工作的规范性和有效性。
基建类财务管理制度
第一章总则第一条为加强我公司基建类财务管理工作，规范财务行为，确保基建项目资金的安全、合理、有效使用，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我公司所有基建类项目，包括但不限于新建、改建、扩建、维修等。
第三条基建类财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保基建项目资金使用的合法性。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得弄虚作假。
（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效益。
（四）安全性原则：确保基建项目资金的安全，防范财务风险。
第二章财务管理组织与职责第四条我公司设立基建财务管理部门，负责基建类财务管理工作。
第五条基建财务管理部门的主要职责：（一）负责制定基建类财务管理制度，并组织实施。
（二）负责编制基建项目财务预算、决算。
（三）负责基建项目资金的管理、使用和监督。
（四）负责基建项目财务报表的编制、审核和报送。
（五）负责与相关部门的沟通协调，确保财务管理工作顺利进行。
第三章资金管理第六条基建项目资金来源包括但不限于国家财政拨款、企业自筹、银行贷款等。
第七条基建项目资金使用应严格按照国家法律法规、公司内部管理制度和项目预算执行。
第八条基建项目资金使用流程：（一）编制资金使用计划，经相关部门审核批准后执行。
（二）按照批准的资金使用计划，办理资金拨付手续。
（三）对资金使用情况进行跟踪、监督，确保资金使用的合规性。
（四）对资金使用效果进行评估，提高资金使用效益。
第四章财务核算与报告第九条基建项目财务核算应遵循会计准则，确保财务信息的真实、准确、完整。
第十条基建项目财务报告应包括以下内容：（一）基建项目财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（二）基建项目财务情况说明书，包括项目概况、资金使用情况、财务风险等。
（三）其他相关资料。
第五章监督与考核第十一条建立健全基建类财务监督机制，加强对基建项目资金使用、财务核算、财务报告等方面的监督。
基建财务管理规章制度
基建财务管理规章制度第一章总则第一条为规范基建财务管理行为，提高基建财务管理水平，保障基建财务管理工作的合法、规范进行，依照国家相关法律法规和有关规定，结合本单位的实际，制定本规章制度。
第二条基建财务管理规章制度适用于本单位内涉及基建财务管理的各项活动。
第三条本规章制度的执行机关为本单位领导机构，由财务部门具体负责实施。
第四条本规章制度由本单位依照需要进行修订，修订后应重新颁布。
第五条在本单位活动中有争议的财务问题，应按照本规章制度执行，并如有必要，报上级主管部门或财政部门进行调查、裁决。
第六条本规章制度未包括的相关问题，应依照国家有关法律法规和财务管理制度处理。
第二章基建财务管理的基本原则第七条基建财务管理工作应遵循公平、规范、透明、诚信的原则，严格执行国家财务法律法规和有关规定，坚持正确处理资金、资产、利润、成本、风险与效益的关系，维护基建财务管理的基本秩序。
第八条在基建财务管理工作中，应树立全员参与的观念，强化责任意识和风险防控，建立科学的财务风险管理体系，推动基建财务管理工作的规范、高效开展。
第九条在基建财务管理工作中，应加强信息化建设，提高信息公开透明度，促进信息共享和协同作用，推动基建财务管理工作的科学化、集约化进行。
第十条在基建财务管理过程中，要做到预算合理、支出规范、收入真实、支出明细、核算准确、报告主动，确保基建财务管理的合理性、准确性和及时性。
第十一条基建财务管理应积极引进先进技术和管理方法，不断完善基建财务管理制度，提高基建财务管理水平和服务质量，推动基建事业的可持续发展。
第十二条基建财务管理应根据国家宏观政策和本单位经济发展实际，进行风险评估和合理规划，控制管理风险，防范各类风险。
第十三条基建财务管理应建立健全内部控制机制，提高基建财务管理工作的自律性和规范化水平，确保财务风险可控。
第三章基建财务管理的组织架构第十四条本单位的基建财务管理工作由财务部门负责具体执行，负责制订基建财务管理计划和预算、组织实施、监控评估和报告汇总。
基建财务管理制度
基建财务管理制度1. 前言基建财务管理制度是指对机构基建建设项目的财务核算、监督、管理、预算等方面的规定和制度。
制定本基建财务管理制度的目的是为了保障公共资源的合理使用，强化基建项目的财务监督和管理，提高基建项目的效率和质量。
2. 财务监督与管理2.1 财务监督财务监督是指对所有基建项目的财务活动进行监督和检查，保证基建项目资金的合理使用、合理支出和正确决策。
1.所有基建费用的资金来源应当得到合法合规的财务授权，并按规定实行分类管理。
2.所有基建项目的财务活动应当严格按照财务制度开展，并且建立健全相应的制度和记录。
3.建立基建项目财政账户，对基建项目的资金记录进行分类、分级，并按规定实现资金使用、管理、归集等功能。
4.至少每季度对基建项目的财务情况进行审计，发现问题及时处理和改进，确保基建资金使用的正常和合理。
2.2 财务管理财务管理是指对机构基建项目的财务活动进行预算、收付管理、会计核算和绩效评估等方面的管理工作。
1.基建项目的预算制定应当按照财政法规反映真实情况和实际需要，并且合理分配和控制经费。
2.采取预算管理和控制方式，确保基建项目的收费、支付和费用支出的及时、准确和规范。
3.建立合理的会计核算制度，及时、准确地体现和反映基建项目的财务状况，以便于及时发现问题和改进。
4.建立科学的绩效评价指标和方法体系，对基建项目进行评价、考核和激励，促进项目质量和效益的提高。
3. 基建项目财务流程管理3.1 基建项目的预算管理1.基建项目的预算编制应当参照财政部门的要求和标准，根据项目的实际情况进行细化和分解，到达具体的费用项目。
2.建立和完善预算编制、审批和执行程序，加强部门之间的沟通和协调，减少预算执行中的偏差和失误。
3.根据预算执行情况，进行调整和协调。
对预算执行中出现的表示应及时纠正和报告，并且加强后续监督和跟踪。
3.2 基建项目的收付管理1.建立基建项目专用账户，对项目的资金收支进行记录，统计和核对。
基建财务管理制度
基建财务管理制度
基建财务管理制度是指对基础设施建设项目的财务管理进行规
范的制度体系。
基础设施建设项目通常具有较长的周期、高投资规
模和复杂的财务流程，必须建立一套完善的财务管理制度，以保证
项目的财务安全和高效管理。
1. 预算管理：制定严谨的项目预算，包括建设投资预算和运营
维护预算，确保项目资金的合理分配和使用。
2. 资金管理：建立资金管理制度，包括资金预测、调度和监管，确保项目资金的及时供应和有效运用。
3. 合同管理：建立合同管理制度，确保合同的签订、履行和支
付依法进行，减少合同风险和纠纷。
4. 会计核算：建立规范的会计核算制度，确保项目资金的准确
计量和报表编制，满足财务监管和决策需求。
5. 资产管理：建立资产管理制度，包括资产投资、使用、处置和保值增值管理，保障项目资产的合理配置和有效利用。
6. 内部控制：建立完善的内部控制制度，包括财务控制、风险控制和审计监督，确保项目财务活动的规范和安全。
7. 财务审计：建立财务审计制度，对项目的财务活动进行定期审计，发现问题和风险，提出改进和防控措施。
8. 监督管理：建立监督管理制度，包括财务监管、合规检查和绩效评估，对项目财务管理进行监督和评估。
通过建立和执行基建财务管理制度，可以保障基础设施建设项目的财务安全和效益，提高资金利用效率，提升项目的财务管理水平。
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基建财务管理制度（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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那么拟定制度真的很难吗？下面是本店铺为大家收集的基建财务管理制度，仅供参考，大家一起来看看吧。
基建财务管理制度1为了规范本项目水利基建财务管理行为，控制费用支出，节约基本建设资金，提高投资效益，确保基建资金专款专用；根据国家有关规定，并结合本项目水利基本建设实际情况，制定本制度。
一、资金预算管理本项目属中央财政专项项目，因此，对本项目基本建设资金实行预算管理，并按省水利厅批准的用款计划执行。
二、资金使用管理1、该项目资金设立专帐、专户管理；资金使用必须实行专款专用，必须符合概算，预算确定的范围和标准；必须完备手续，符合规定的程序。
2、资金的申请和拨付应根据项目概算、年度投资计划、施工计划支出预算，施工进度，支出预算等办理资金的申领和拨付。
3、资金的使用必须进行认真审查，包括的内容：（1）支付凭证是否合法，手续是否完善，金额是否正确；（2）是否符合合同约定；（3）是否符合财务预算，用款计划；（4）是否符合规定的程序；（5）支付方式是否符合规定等。
三、工程预付款的管理1、工程预付款的支付程序；由承包商申报，经监理工程师审核，项目部施工组人员审核后，呈项目法人审批，并提供合法的预付款收据。
2、工程预付款的支付方式是很行转账结算，严禁现金支付。
3、工程预付款由财务部门按合同，承包单位及标段进行管理，项目部及施式组要积极配合财务部门同承包商及时核对工程预付款的支付及扣回情况，防止多付少扣。
四、建设单位管理费的管理1、实行预算控制，严格按省水利厅批准的用款计划数额内控制使用。
2、建立并规范审批手续，由项目法人一支笔审批。
3、遵守规定的内容和开支标准五、工程价款结算形式与手续根据本工程的特点，确定定期（每月）或阶段性进行结算。
1、由承包单位按合同约定将结算申报监理工程师审核，并附本次结算工程量的证明材料。
2、工程监理按照合同约定及工程完成情况进行审核，审核主要内容为本期工程量是否属实，单价是否为合同约定，若存在差异，要求承包商重报，若无问题，编制月进度支付凭证，签发计量支付凭证，报项目部现场管理机构。
3、项目部现场管理机构的有关人员，对监理审核上报结算进一步核定，重要为工程量计算是否正确，若无问题，签发工程款结算支付单，报项目法人审批。
4、财务部门付款时，必须重点审核累计结算款，预付工程款的扣回数，质量保证金累计数是否一致，本期支付数计算是否正确等，若没有问题，办理工程价款支付手续。
六、财务报告的编制要求财务部门应定期编制财务报告，主要包括的有资金平衡表、基建投资表、待摊投资明细表以及附表。
财务报告的编制要做到真实性、完整性、可靠性、编制依据一致性的要求；会计报表要逐级汇总上报。
基建财务管理制度2为进一步规范本矿基建财务管理制度，保证基建工作的顺利进行，根据《中华人·民共·和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和实际情况，特制定如下管理制度。
一、认真贯彻执行国家在财经方面的统计、政策、法律、法规制度和财务制度。
二、基本建设资金要专户管理，专账核算，专款专用。
1、按要求依据投资计划申请开设基本建设资金账户（账套）；2、按照基本建设项目设置建设资金专账，核算每一个项目的建设成本和交付使用资产情况；3、按规定设置独立的财务管理机构或指定专人负责财务工作并保持人员的相对稳定，财务人员应具有会计从业资格；4、严格按批复的建设内容、建设规模使用基建资金。
严格执行各项费用的开支标准和范围，防止挪用、挤占国家资金。
三、合理使用基本建设经费1、严格监督基建资金的使用情况，对资金来源、投资使用和资金完成的三个阶段，认真做好日常的会计核算、记账、报账工作。
必须做到手续完备、内容充实、数字真实准确、账目清楚、按期报账；2、严格履行会计手续，基建资金必须按程序签批后方能使用；3、基建财务人员必须严格执行财经纪律，保护国家基建资金的完整与安全；4、按照国家财务制度的规定，认真编制凭证及月报、季报、年终计算，做到报表及时、数字真实、内容完整、实事求是；5、认真审核原始凭证，对违反财经制度，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据一律拒绝报账。
基建财务管理制度3第一章总则第一条为加强市管工程基建申报及财务管理制度，规范基建程序及财务工作，提高和发挥基建资金效益，根据《基本建设财务管理规定》和国家有关财务管理法规制度，结合本工程实际情况，特制定本制度。
第二条基建申报、资金申办及验收办法：㈠基建工程申报：按有关程序必须具备设计图纸、设计预算、工程基建请示上报建设与管理股核准并报局党组讨论安排资金。
㈡资金申办：工程施工过程中按有关程序申请工程金额（按工程进度、工程竣工验收结算申请支付）。
以上申请经主管业务股室负责人核准、股室主管领导审批、财务主管领导审批报计财股申请财政局支付。
㈢参照台府办［20XX］73号《关于台山市小型建设工程承（发）包管理办法》的规定，新建、扩建、改建的建设工程必须进行经过招投标才能实施。
㈣参照中华人·民共·和国水利行业标准SL 223—20XX《水利水电建设工程验收规程》进行验收。
第三条财务管理的基本任务和方法：㈠监督资金有效使用，维护资金安全，努力提高资金使用效益。
㈡做好财务管理基础工作，建立健全工程账册，认真做好资金使用计划、控制、核算、分析工作。
㈢加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
㈣监督基建财产的购建、保管和使用，定期进行财产清查。
㈤按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析工作。
第四条财务管理是基建工程建设管理的一个重要方面，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守秘密。
积极配合项目上级主管部门或审计部门对本工程资金使用、管理检查或审计。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是基建工程发生的每项支付活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条财务人员应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记账凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项支付的合法性、真实性、手续完整性和资料的.准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关支付、货币资金、往来单位等进行相互核对，保证账证相符、账表相符。
第十条按《会计档案管理办法》的规定建立工程会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案。
第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。
会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。
第三章结算、支付管理第十二条工程价款结算执行财政部、建设部制订的《建筑工程价款结算暂行办法》规定。
第十三条本工程资金使用按照江财农［20XX］161号《关于印发的通知》规定实行报账管理。
第十四条申请财政拨款必须凭有效合同，施工单位、监理单位、项目法人签证的施工进度等有效材料，经项目法人审核同意后，报送项目主管部门审批后送财政部门拨款。
第十五条支付工程费必须要有施工单位、监理单位、项目法人共同签证的申请支付凭证及施工单位完税票据方可支付。
支付工程费以银行汇款结算方式进行，不得现金支付。
第十六条财政拨付的资金到账后，财务人员应迅速按经签证同意支付的金额拨给有关单位，不得故意拖延或拒付。
第四章现金管理第十七条现金的管理：严格执行人·民银行颁布的《现金管理暂行条例》，限制现金的库存额。
第十八条一切现金支付都必须有合法的原始凭证。
严禁白条单据支付和大额现金支付，不得任意挪用现金。
出纳人员必须每日结出现金日记账的账面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。
项目法人要对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。
第十九条银行存款的管理：加强对银行账户及其他账户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行账户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。