XXX电器有限公司信息化规划方案

XXX电器有限公司信息化规划方案
前言
ERP业务的行业化，不仅仅是产品的行业化，更重要的是顾问的行业化。

所谓行业顾问，应该是这样一个群体，既具有ERP 的理论与实施经验，又熟知企业的运作过程，了解客户的需求。

本文收集整理了冰箱产品制造过程中的行业生产特点、关键需求、绩效指标等内容，旨在帮助读者初步建立对冰箱产品行业的认知。

本文采用如下的结构：
第一章冰箱产品行业概述
第二章冰箱产品行业生产特点
第三章冰箱产品行业典型工艺
第四章冰箱产品行业关键需求
第五章冰箱产品行业关键绩效指标
第六章冰箱产品行业管理实践
第一章冰箱产品行业概述
1.1 冰箱产品管理特点
1. 业务淡旺季明显，故在淡季时以半成品备库为主，在旺季来临时按单包装或再深加工一下即可出货，平衡了产能，亦缩
短了交期。

2. 订单以外销为主（70%以上），呈现多品种小批量的特点，年均销售近二万个品种，年产值近3亿，销售增长率保持在40%左右。

3. 产品体系复杂，涉及领域广泛，有冶金、动力、食品、医药、石油和化学、纸浆和造纸、供水及水处理、机械制造和船舶等等，众多产品体系对公司的生产管理带来很大的难度。

4. 密封行业是资金、技术密集型行业，生产加工设备的生产能力制约着销售订单的交期，每张销售订单接到后都要由生产部对交期重新进行评估，故产能是否满足订单交期要求对公司非常重要。

1.2 生产环境与工艺选择
为满足客户交付提前期的要求，企业可以选择的基本战略有4种：按订单设计（ETO）、订货型生产（MTO）、按订单装配（ATO）、备货型生产（MTS）。

按订单设计（engineer-to-order）意味着客户规格需要独特的工程设计或特别的定制。

通常客户高度参与产品设计。

只有在有生产需求时才进行库存采购。

交付提前期比较长，因为不仅包括采购提前期，还包括设计提前期。

订货型生产（make-to-order）是指厂商直到接到客户订单才开始生产产品。

最终产品通常由标准件构成，但也可能包括客户设计的部件。

由于需要极少的设计时间，交付提前期缩短，库存也是以原材料的形式持有。

按订单装配（assemble-to-order）意味着产品由标准部件组成，制造商可以根据客户订单储备产品部件，并进行组装。

交付提前期更加缩短，因为不需要设计时间，而且库存部件随时可以组装。

客户对产品设计的参与仅仅局限于选择所需要的产品部件。

备货型生产（make-to-stock）意味着供应商制造产品，然后销售库存产成品。

这种形式的交付提前期最短。

客户对产品设计几乎没有任何直接的参与。

图：生产战略与交付提前期
根据物料的流动，工艺可以按3种方式进行组织：流水式、间歇式、项目式。

流水式流程：将加工产品或类似产品族的所需工作站安置在一个部门，并按照产品加工所需次序排序。

如果所加工产品是离散的，如汽车，流水式制造就称为重复性制造。

否则，，例如生
产汽油，则成为连续式制造。

流水式流程布置有时也成为产品原则布置（priduct layout）。

图：流水式流程
在间歇式制造（intermittent manufacturing）中，产品以批量形式间断制造。

工作站必须能够对多种不同部件进行加工。

因此，需使用通用型工作站和机器来完成各种任务。

间歇式流程具有柔性，它能够比流水式流程更加迅速地转换加工的部件或工作任务。

生产过程的控制是通过所要生产的每个批量各自的工作订单来管理的。

由于这种情况和生产过程的混乱，使制造计划与控制问题十分严峻。

图：间歇式流程
项目式（定位）流程（project or fixed position manufacturing）主要用于大型复杂项目，例如机车、轮船或高楼。

产品或许在其整个装配期间都一直停留在一个地点；或者也可能会在经过很长时间完成大量作用后才转移地点。

除了可以避免将产品转移工作站所耗费的巨额成本外，项目式制造的优势很少。

综上所述，冰箱产品行业属于备货型生产（MTS）为主，按订单装配（ATO）、按订单设计（ETO）为辅的生产模式，物料的流动属于间歇式。

第二章xx电器产品结构与工艺
2.1 冰箱产品BOM
冰箱由箱体、门体、制冷系统、电器控制系统及附件五大部分组成：
箱体：一般包括外壳（拼装产品中由左、右侧板、前、后顶板、中盖板、下横条、后板及后底板组成）、箱体内腔（包括冷藏腔、冷冻腔）和隔热层（环戊烷发泡剂）。

门体：一般包括门面板（覆膜面板）、门内腔（ABS吸塑）、门定位板、门拉手和门封（PVC挤塑）等。

制冷系统：一般包括压缩机、冷凝器（左冷凝器、右冷凝器、底冷凝器）、蒸发器（R蒸发器、F蒸发器（包括顶蒸发器和下蒸发管）、毛细管、制冷剂、干燥过滤器和储液器等。

电器控制系统：一般包括温控器、电机启动和保护装置、化霜装置、温度补偿装置、冷藏室灯及其开关等。

附件：一般包括层架、门搁架、果菜箱、果菜箱盖、冷冻室抽屉、冰格、蛋格、除臭装置（养鲜魔宝）等。

2.2 冰箱产品工艺
xx电器冰箱制造部下设四个节点：钣金喷涂、真空成型、预装发泡、总装包装，前两个生产的完工产品作为预装发泡材料，预装发泡的完工产品作为总装包装的材料。

工艺流程图如下：
上图说明：蓝色部分为钣金喷涂工艺，黄色部分为真空成型工艺，绿色部分为预装发泡工艺，红色部分为总装包装工艺。

第三章xx电器冰箱产品关键需求
3.1 设计数据标准化、规范化管理；
3.2 生产计划有效排产与生产进度跟踪、物料管理；
3.3 财务的成本控制与分析；
第四章xx电器信息化规划方案
4.1 xx电器信息化规划蓝图
4.2 xx电器信息化规划阶段
考虑到企业信息化的现状和未来的发展目标，本着总体规划、分步实施的原则，将整个信息化过程分为三个阶段：
第一阶段：系统部署：实施周期：3个月
目标：数据规范、核算准确、及时
1) 系统部署：
•PDM：零部件库、图文档、CAD集成、BOM
•ERP：财务（应收、应付、总账、报表、固定资产）、供应链（采购、销售、仓库、存货）
2) 系统建设：
•编码规范、库存共享、文档规范
•财务业务一体化，满足日常业务管理需要
第二阶段: 实施周期：5个月
目标：规范研发、细化生产管理
3) 系统部署：
•ERP：BOM、MRP、MPS、生产订单、车间管理、工序委外、财务成本
•PDM中的工艺BOM、变更管理
4) 系统建设：
•设计与制造一体化,BOM自动传递
•计划科学、领料规范、生产及成本可控
•实现车间工序计划管理、工序进度及工时实时统计
•第三阶段: 实施周期：2个月
目标：智慧分析、智能决策
5) 系统部署：
•商业智能分析BA
6) 系统建设：
•建立企业决策支持系统，实时呈现企业管理者关注的经营决策报表及指标数据，让管理者真正的管理驾驭企业经营
4.3 xx电器制造总体流程介绍
仓库编码仓库名称计价方法仓库用途
01 钣金半成品库全月平均对钣金喷涂完工的半成品，在此仓库进行出入库管理
02 成型半成品库全月平均对真空成型完工的半成品，在此仓库进行出入库管理
03 预装半成品库全月平均对预装发泡完工的半成品，在此仓库进行出入库管理
04 钣金现场仓库全月平均对钣金喷涂领用的入库倒冲的材料，在此仓库进行出入库管理
05 成型现场仓库全月平均对真空成型领用的入库倒冲的材料，在此仓库进行出入库管理
06 预装现场仓库全月平均对预装发泡领用的入库倒冲的材料，在此仓库进行出入库管理
07 总装现场仓库全月平均对总装包装领用的入库倒冲的材料，在此仓库进行出入库管理
4.4 xx电器关键业务信息化流程及说明
4.4.1 计划流程
适用范围：本流程适用于计划部门的日常生产安排。

预测订单：销售部提前向生产部提供下月产品需求计划，生产部计划员以预测单形式录入系统。

MPS运算：计划员维护MPS计划参数，进行MPS运算，对产生的产成品生产计划进行人工修正。

MRP运算：计划员维护MRP计划参数，进行MRP运算，对产生的半成品生产计划、材料采购计划进行人工修正。

生产订单下达：计划员参照MPS、MRP结果生成生产订单，打印生产通知单，下发到各车间。

请购：采购部经理参照采购计划，生成请购单，后续订
购、到货、质检、入库、到票等流程与一阶段一致，此处不再描述。

4.4.2 日常生产业务流程
适用范围：本流程适用于所有车间的日常生产业务流程，同时一阶段的“日常生产业务流程”作废，单据打印仍沿用。

有订单生产领料：生产订单上要用到的子件，根据子件的供应类型进行不同形式的发料：
A．供应类型为领用的材料或半成品：由仓管员和车间文员在相应的仓库中，以“配比”方式参照生产订单生成材料出库单，出库类别为“有订单生产领用”。

B．供应类型为入库倒冲的材料：由仓管员以调拨单方式，把材料从原材料仓库调拨往各车间的现场仓库，出库类别为“倒冲调拨出库”，入库类别为“倒冲调拨入库”。

无订单生产领料：生产订单上没有用到的子件，如公共材料、五金材料等，由相应仓管员直接新增材料出库单方式办理领用，出库类别为“无订单生产领用”，注意领用的部门必须是生产部门。

非生产领料：非生产部门到原材料仓库或五金仓库领用
的材料，视为非生产领料，由相应仓管员直接新增材料出库单方式办理领用，出库类别为“非生产领用”，注意领用的部门必须是非生产部门。

订单报检：对于所有的半成品、成品生产订单都必须依据订单办理入库，由各车间文员对生产订单进行报检，系统自动生成产品报检单，并自动审核报检单，车间文员在系统中通过短信方式告知品保部的外检员。

检验：品保部的外检员看到短信后根据系统中的报检单检验实物，在系统中参照报检单生成检验报告单，对有等级管理的半成品或成品，检验报告单上必须填写等级内容，优等品视为合格接收，一等品视为让步接收，对检验结果为合格接收的，由外检员自行审核，对检验结果为让步接收或不合格的，由品保部部长审核。

对合格接收或让步接收的，由外检员打印检验单交给车间文员办理入库手续。

对不合格的，外检员根据检验单生成不良品处理单，填写处理方式及流程：
A．对于完全报废的，外检员直接填写报废原因及处理方式为“报废”、流程为“报废”后，由品保部部长审核。

车间文员在库存管理中参照不良品处理单生成不合格品记录单，连同实物入报废品仓库。

B．对于返工而系统不用对返工过程作处理的，外检员直接填写报废原因及处理方式为“返工”、流程为“不处理”后，由品保部部长审核。

车间生产人员进行返工返修，完成后由车间文员继续对原生产订单进行报检，外检员按正常程序再次检验。

此方式适用于对返工过程不需实时跟踪的简单处理。

C．对于返工且系统要对返工过程作处理的，外检员直接填写报废原因及处理方式为“返工”、流程为“返工”后，由品保部部长审核。

车间计划员参照不良品处理单生成非标准的生产订单，子件为空，计划员录入由车间生产人员指定的本次返工需要领用哪些子件材料（包括母件本身），计划员审核生产订单，车间生产人员根据非标生产订单向相应仓库领料，财务需要对领用本身的材料录入单价（否则可能会造成成本计算时此材料找不到单价）。

生产人员返工完成后，由车间文员对非标生产订单报检，外检员按正常程序检验。

产品入库：对所有生产订单（半成品、成品）在生产完工报检并检验合格后，都需要入库，由各车间文员参照检验单生成产成品入库单，部门为各生产部门，入库类别为生产入库。

实物收发与打印同一阶段的流程，注意二阶段纳入了所有的半成品。

销售出库：同日常销售业务流程，此略。

4.4.3 日常采购入库流程
适用范围：本流程适用于日常生产采购入库业务。

请购：生产部根据销售部提供的月产品需求计划制定月生产计划，采购部的采购经理根据月生产计划，分解到材料需求计划，在系统中下达请购单，仅提出采购需求量，不要求到货日期，不指定供应商，采购经理在请购单保存后提交初审，采购中心部长终审。

采购订货：采购部采购经理参照审核后的请购单生成采购订单，确定供应商、价格、到货日期、数量，经审核，采购经理对审核后的采购订单打印，传真给供应商。

采购到货：供应商送货到公司原材料仓库，通知采购经理，采购经理根据供应商的送货单，在系统中参照采购订单生成采购到货单，采购经理自行审核到货单，并报检，系统自动生成采购报检单，并自动审核报检单，采购经理在系统中通过短信方式告知品保部的外检员。

采购检验：品保部的外检员看到短信后根据系统中的报检单检验实物，对检验结果在系统中参照报检单生成检验报告
单，对检验结果为合格接收的，由外检员自行审核，对检验结果为让步接收（填写让步接收处理意见）或不合格的，由品保部部长审核。

对合格接收或让步接收的，由外检员打印检验单交给仓库办理入库手续。

对不合格的，外检员根据检验单生成不良品处理单，填写处理方式，由品保部部长审核：对于拒收的，外检员以系统中短信方式通知采购经理办理拒收退回手续，采购经理参照到货单生成到货拒收单；对于分拣的，外检员再次进行全检，并填写检验报告单，后续流程同第一次的检验流程。

入库：仓管员根据外检员的通知，清点实物数量，在系统中参照检验报告单生成采购入库单，对于超过到货数量的，在允许比例范围内入库，超出比例的，退回供应商，对于小于到货数量的，按实际数量入库，仓管员打印入库单，其中一联交供应商带回。

采购应付：供应商将发票、入库单匹配好后交冰箱公司财务部，材料会计参照入库单在系统中生成采购发票，并作采购结算，审核采购发票，生成应付款凭证（借：材料采购，借：应交进项税，贷：应付账款——××供应商）。

采购付款：根据系统中各供应商的付款到期提醒，结合财务的资金状况，由财务材料会计填写付款单，打印付款单，按
公司付款流程手工审核，审核通过后付款，总账会计在系统中审核付款单，生成付款凭证（借：应付账款——××供应商，贷：现金/银行存款），核销应付款。

退货：材料检验合格入库后，生产车间在使用过程中发现材料有不良，按以下方式处理：
C．要退还给供应商的：车间以换货方式把不良材料退回仓库，从仓库领取相同数量的良品材料，仓管员开对这样的换货情况在系统中开调拨单，把此数量从原材料仓库调拨（出库类别：不良调拨出库，入库类别：不良调拨入库）到材料不良品库。

仓管员与采购经理联系退货事宜，确认后仓管员开红字采购入库单，仓库为材料不良品库，并把实物退回供应商。

D．不退供应商并可以再利用的：车间继续从仓库领取良品材料，仓管员开补领材料出库单，车间对不良品继续利用，改成其他可用材料，则可以少向仓库领用其他材料。

E．不退供应商不能再利用而要报废的：换货做法与A一致，此材料就存放在材料不良品库中，不再退还给供应商。

后续如有处理，根据实际情况办理。

采购流程控制：
A．生产材料采购：请购单必有，订单必有，到货必有，
检验必有
B．零星采购：请单必有，订单必有，不做到货，不做检验单据打印及去向
A．采购订单一联：采购部发传真用
B．采购检验单三联：财务一联，仓库一联，品保一联
C．采购入库单三联：财务一联，仓库一联，供应商一联
D．付款单一联：审批签字用，财务最终保管
4.4.4 仓库月末盘点流程
适用范围：此流程适用于仓管员月末对库存结存进行盘点业务。

打盘点单：仓管员在[库存管理]中按仓库生成盘点单（入库类别：盘盈入库，出库类别：盘亏出库），系统自动将本仓库内材料的账面结存显示作为盘点依据，打印盘点单。

实地盘点：仓管员根据盘点单上的账面数量进行实地盘点，对不一致的，在盘点单上注明实盘数量。

录实盘数量：仓管员在[库存管理]的盘点单中录入有差异的实盘数量，审核盘点单，系统自动生成盘盈材料的其他入库单，生成盘亏材料的其他出库单。

财务处理：财务材料会计根据盘盈盘亏情况生成相应凭证。

单据打印及去向：
A．盘点单一联：仓管员实地盘存用
4.4.5 日常销售流程
适用范围：本流程适用于日常销售业务。

销售订单：销售部接到客户需求订单后，由销售部文员在系统中录入销售订单，自行审核，在接收销售订单时不控制客户的信用额度。

销售发货：在库存满足的情况下，销售部文员参照销售订单生成发货单，发货单保存时对客户的信用额度进行计算并控制，对超过信用额度的，发货单不允许保存，可以通过追加信用额度、专人审批、现款结算（零售）方式解决，对于追加信用额度的，由区域经理提出书面申请（系统外），总经理审核通过后，销售文员在客户档案（系统内）中修改信用额度；对于专人审批的，由专人（销售部主管、总经理）输入密码放行；对于现款结算的，如客户有预付，直接对应收款单号后保存发货单，如客户无预付，把发货单保存为“现款结算”方式，财务收款，财务填
写收款单时关联该发货单号。

销售文员自行审核发货单，打印发货单，交仓库发货。

销售出库：仓管员根据发货单安排实物装箱发货，如果所发实物与发货单不符，则仓管员通知销售文员，在取得一致意见的情况下，仓管员修改原发货单，审核发货单，安排发货。

销售应收：对于需要开销售发票的，由财务销售会计参照发货单生成销售发票（专用或普通），复核，根据系统中的发票在防伪税控中开具交给客户的发票，在应收款系统中审核发票，生成应收款凭证（借：应收账款——××客户，贷：主营业务收入，贷：应交销项税）。

销售收款：财务出纳在收到款后，在系统中填写收款单（对于现款结算的，必须注明），总账会计审核收款单，生成收款凭证（借：现金/银行存款，贷：应收账款——××客户），并核销应收款。

销售流程控制：
A. 内销：销售订单必有
B. 内贸出口销售：销售订单必有
C. 自营出口销售：销售订单必有
D. 零售：无销售订单，直接发货
单据打印及去向：
A．发货单一联：交仓库发货用
B．销售出库单五联：仓库一联，客户一联，回单一联，财务一联，销售文员一联
C．销售收款单二联：财务一联，销售一联
4.4.6 财务存货及成本核算流程
适用范围：本流程适用于所有进入[存货核算]的业务单据进行出入库成本核算的业务。

成本初始化：为一次性工作，按模块的顺序进行设置参数设置值
计算方法全部统一，品种法或分步法
是否启用“生产制造”数据来源是
是否核算产品自由项成本是
存货数据来源来源于存货核算系统
记入直接材料费用：无订单生产领用
有订单生产领用
记入入库数量：生产入库
人工费用来源来源于总账系统
制造费用来源来源于总账系统
折旧费用来源来源于总账系统
共用材料分配率全部统一，按产品权重系数
直接人工分配率全部统一，按产品权重系数
制造费用分配率全部统一，按产品权重系数
在产品成本分配率按成本中心制定，按完工定额倒挤，前三个生产车间不计算共用料费，总装包装课按产品约当产量计算共用料费
注意：按产品权重系数、按产品约当产量作为分配权数后，需要录入各产品的系数。

供应链业务检查：在要求各业务部门按时完成的基础上（这是前提），再在系统中检查供应链的业务是否完成和正确（这是补充），可以参照以下重点：
采购管理：检查有无未做采购结算的发票，不允许存在此情况
销售管理：检查有无未审核的发货单和销售发票，允许存在此情况，但要与实际业务吻合
库存管理：检查出入库单据列表，查看相关字段内容是否正确，要求为：
单据检查内容
采购入库单列表单价尽量不能为空或0
产成品入库单列表必须对应有表体生产订单号；入库类别为生产入库；部门为生产部门
其他入库单列表业务类型为调拨入库的，调入仓库为现场仓库时，入库类别为“倒冲调拨入库”，调入仓库为总部仓库时，入库类别为“调拨入库”；业务类型为其他入库的，需要结合实际业务判断
材料出库单列表BOM中用到的材料，必须对应有表体生产订单号，且出库类别为“有订单生产领用”，部门为生产部门；BOM中没有的材料，领用部门为生产部门时，出库类别必须为“无订单生产领用”，领用部门为非生产部门时，出库类别必须为“非生产领用”
其他出库单列表业务类型为调拨出库的，调出仓库为材料仓库时，出库类别为“倒冲调拨出库”，调出仓库为产成品仓库时，出库类别为“调拨出库”；业务类型为其他出库的，需要结合实际业务判断（如赠送）
调拨单列表查看有无未审核的调拨单
暂估成本录入：对于暂估的采购入库单，不管是否有单
价，材料会计需要在月末在此处进行处理，对已暂估价格进行检查，对无暂估价格的估入价格。

结算成本处理：过滤所有仓库被当月发票结算过的暂估入库单（注意：“未全部结算完的单据是否显示”要打勾），结算，系统自动生成红字回冲单和蓝字回冲单，自动记账。

注意：恢复单据记账时有可能也会把红、蓝回冲单的记账恢复掉，需要重新进行结算成本处理。

正常单据记账和期末处理（材料）：对按仓库的业务先后顺序（材料仓库、五金仓库、不良品仓库、四个现场仓库）逐个对仓库进行单据记账和期末处理，因为仓库采用全月平均计价方法，所以一个仓库记账完必须及时进行期末处理后再对下一个仓库记账和期末处理。

成本对象刷新：刷新每个月要核算单价的成本对象即生产订单，条件：审核日期为当月的审核、关闭状态的生产订单以及以前的在制生产订单。

每个月都必须刷新成本对象。

成本取数、核对：向库存中取各订单的已领子件材料成本、各订单的母件入库数量，向总账中取各费用的发生额，取完后要注意核对与源数据是否一致，如果不一致，必须查清原因后再次取数直至一致为止，否则会造成存货、成本数据不一致。