客户回执与记帐金额不符引发的风险事件

客户回执与记帐金额不符引发的风险事件
一、案例情况
网点柜员办理跨行大额汇兑业务，事中影像显示委托凭证金额***万元，客户回执金额**万元。

经过与客户核实：某公司向银行提交***万元业务委托书，由于工作人员疏忽，将业务委托书回执联金额误写为**万元。

确属填写错误，后已将业务委托书回执金额更正为***万元。

二、案例分析
柜员和审核人员受理客户提交的业务委托书时，只做到了对凭证要素的审核，忽略了对凭证与客户回执要素的核对。

票据和银行结算凭证是办理支付结算的工具，是银行、单位和个人凭以记载账务的会计凭证，是记载经济业务和明确经济责任的书面证明。

银行加盖结算印章的回执是证明款项已按客户申请处理的依据，帐务记载与客户回执不符，一旦发生风险损失，银行有不可推卸的责任。

由于柜员的疏忽大意，将银行置于风险隐患中，而柜员也将面临违规操作的处罚。

三、案例启示
（一）柜员应该增强工作责任心，在日常业务操作中保持清醒的头脑，审慎合规的操作思路，重视操作细节，认真、严谨、精准地审核每一笔业务，养成事事按操作流程办理业务的良好习惯，克服粗心大意、随意操作的弊端，避免因工作疏忽引发错误，降低主观因素引发风险事件的机率。

（二）切实提高现场管理人员的履职能力，发挥自控、互控环节的防堵能力，强化对柜员办理业务的审核和监督力度。

审核内容要全面、审核过程要认真，确保所办业务的正确性，切实把好事中控制关，杜绝风险事件发生。