企业债权债务管理制度

企业债权债务管理制度
一、总则
为规范企业债权债务管理，维护企业合法权益，提高资金利用效率，特制定本企业债权债务管理制度（以下简称“本制度”）。

二、债权管理
1.债权登记
企业应按照债权债务法规定，将所有债权事项进行登记，并依法保留相关证据材料，包括债权人的姓名、证件号码、债权余额、债权形成与履行的事由等。

2.债权监管
企业应建立健全债权监管制度，定期审查和更新债权登记信息，确保其准确性与完整性。

定期向债权人提供债权变动情况的报告，包括债权余额、债务履行情况等。

3.债权变动
企业在发生债权变动时，应及时通知原债权人并征得其同意，同时进行登记变更。

债权的变动包括但不限于债权债务转让、债务重组等情况。

4.债权履行
企业应按照合同约定的期限和方式履行债务，如有特殊情况需延期或变更履行方式，需与债权人协商一致，并进行书面记录。

5.债权收回
债权到期后，企业应按照合同约定或法律规定的程序，及时收回债权，并将收回的债权妥善处置。

三、债务管理
1.债务规划
企业应制定债务规划，合理安排债务结构，避免过度依赖其中一种债
务方式或债务方。

2.债务审核
企业在获取债务时，应进行有效的债务审核，包括但不限于对借款人
的资信状况、还款能力进行评估，以降低债务违约风险。

3.债务使用
企业应按照债务合同约定的用途使用借款资金，严禁挪用借款资金进
行违法活动或超出约定用途。

4.债务管理
企业应建立健全债务管理制度，对债务进行跟踪管理，及时了解借款
人的还款情况，并采取必要措施防范和解决债务违约风险。

5.债务追索
企业在债务违约情况下，应依法追索债务，并积极采取法律手段维护
企业利益。

四、监督与责任
1.监督机制
企业应建立健全债权债务管理的监督机制，设立专门的监督部门或配
备专人负责债权债务管理的监督与检查工作。

2.内部控制
企业应加强内部控制，确保债权债务管理制度的有效实施，防止风险
和违规行为发生。

3.违规惩处
对于违反债权债务管理制度的行为，企业应及时采取相应的纠正措施，并给予相应的惩处，包括但不限于警告、罚款、停职、辞退等。

4.风险防控
企业应对债权债务风险进行评估和防控，建立健全风险管理体系，采
取适当的风险控制措施，并设置相应的风险预警机制。

五、附则
1.本制度由企业内部颁布，并定期进行评估和修订，确保其符合相关
法律法规的要求。

2.本制度自颁布之日起生效。

3.本制度解释权归企业所有，并由企业统一解释。