000700模塑科技2023年三季度现金流量报告

模塑科技2023年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2023年三季度现金流入为330,560.54万元，与2022年三季度的311,156.71万元相比有所增长，增长6.24%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为243,798.71万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的73.75%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加43,813.3万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的29.46%。

但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。

二、现金流出结构分析
2023年三季度现金流出为317,598.61万元，与2022年三季度的318,118.99万元相比变化不大,变化幅度为0.16%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的52.08%。

三、现金流动的稳定性分析
2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。

2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；取得投资收益收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。

四、现金流动的协调性评价
2023年三季度模塑科技投资活动需要资金5,092.75万元；经营活动创造资金43,813.3万元。

投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。

2023年三季度模塑科技筹资活动需要净支付资金25,758.62万元，也被经营活动所创造的资金满足。

总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。

五、现金流量的变化
2022年三季度现金净亏空5,590.24万元，2023年三季度扭亏为盈，现金净增加15,018.83万元。

2023年三季度经营活动产生的现金流量净额为43,813.3万元，与2022年三季度的14,624.81万元相比成倍增长，增长2倍。

2023年三季度投资活动产生的现金流量净额为负5,092.75万元，与2022年三季度的78.45万元相比，2023年三季度投资活动现金净支出5,092.75万元。

2023年三季度筹资活动产生的现金流量净额为负25,758.62万元，与2022年三季度负21,665.55万元相比资金流出有较大幅度增加，增加18.89%。

六、现金流量的充足性评价
从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金来偿还有息债务约需要1.57年，当前企业债务偿还率为151.22%，如果按照本期债务偿还速度，则还债期为0.66年。

从近三年情况来看，企业经营活动产生的现金流量净额能够满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需要。

现金偿债能力指标
注释：
1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计
2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额
3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计
4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额
5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
七、现金流动的有效性评价
从现金的盈利情况来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收入的19.56%。

表明企业经营活动创造现金的能力很强，造血功能很强。

2023年三季度销售现金收益率为19.56%，与2022年三季度的6.85%相比有较大幅度的提高，提高12.71个百分点。

经营活动的造血功能趋于提高。

2023年三季度资产现金报酬率为6.56%，2022年三季度为-2.55%。

从变化情况来看，企业2023年三季度资产现金报酬率明显提高。

现金盈利能力指标
注释：
1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入
2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计
3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润
4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
从经营活动现金流入情况来看，模塑科技2023年三季度销售活动回收现金的能力很强，销售含金量很高。

2023年三季度销售收现率为108.85%，与2022年三季度的102.39%相比有较大幅度的提高，提高6.46个百分点。

从变化情况来看，企业2023年三季度的现金回收能力明显提高。

八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2023年三季度创造的自由现金流量为
19,024.69万元。

2023年三季度经营活动使企业可支配的自由现金流量为43,813.3万元。

当期经营活动使现金流量的增加，企业现金管理效率提高。

（注：报告中使用的分析参数为2023年三季度行业分析参数）。