反洗钱加强非自然人受益所有权及透明度法律安排的国际经验及启示

反洗钱加强非自然人受益所有权及透明度法律安排的国际经验及
启示
随着全球经济的不断发展，跨国交易日益频繁，金融犯罪行为也愈发猖獗。

洗钱活动
已成为国际社会关注的焦点问题。

洗钱活动的蔓延给国际金融体系带来了严重的危害，引
发了国际社会对于合理合法的资金流动和打击恶意洗钱活动之间的平衡关系的深刻思考。

作为洗钱防控的关键环节，加强非自然人受益所有权及透明度法律安排成为全球各国的热
点议题。

本文将从国际经验出发，探讨加强非自然人受益所有权及透明度法律安排的相关
法律措施，以及这些措施对我国洗钱防控工作的启示。

一、国际经验
在国际层面上，反洗钱组织（FATF）是指导和推动国际反洗钱合作的核心机构。

FATF
于1989年成立，是一个由三十四个国家和地区的政府代表组成的机构。

在FATF的指导下，各国纷纷出台了涉及受益所有权的立法，并在此基础上建立了相应的监管与制度。

美国
《常规通知和其他改进法案（CDD）》即为其典型代表之一。

《CDD法案》要求金融机构在开立账户、购买保险、购买有价证券或从事其他金融交易时，必须确认客户的身份以及真
正受益的实体，从而加大对于非自然人受益所有权行为的监管力度。

2. 案例分析
据统计，2016年至2020年期间，全球逾3000亿美元的资金涉嫌洗钱活动，而其中至少1000亿美元来自中国。

银行、律师事务所和公司服务商等机构成为洗钱分子的主要工具，基于此，国际上探索出台了一系列加强非自然人受益所有权及透明度法律安排的案例。

英
国《犯罪时机法》（Criminal Finances Act）便是其中的代表之一。

该法案规定了对于涉及非自然人受益所有权的企业与组织，需向英国国家犯罪情报局披露其真实受益人信息，
以便监管部门对他们的财务和交易活动进行监管。

欧盟《反洗钱指令》在于透明度法律安
排方面也做出了多项规定，要求各成员国建立中央登记机制，收集实体所有者信息并提供
给有权机构。

二、国际启示
1.加强国际合作
洗钱犯罪活动通常具有跨国性，加强国际合作，共同应对洗钱犯罪成为国际社会的共识。

我国应与其他国家建立有效的信息交换机制，充分利用国际组织的平台和渠道，积极
参与国际反洗钱合作，加强洗钱情报的共享与交流。

2.强化监管力度
各国要加强对金融机构和相关主体的监管力度，从源头上防范非自然人受益所有权的
滥用。

我国应借鉴国际经验，建立健全的监管体系和法律法规，增加对金融机构的合规检
查频次和力度，提高金融机构的风险意识和合规意识。

3. 运用技术手段
利用大数据、人工智能等技术手段建立完善的反洗钱监测系统，实现对涉及非自然人
受益所有权的交易活动的及时发现和有效监管。

我国应在信息技术和监管手段方面不断创新，积极推进金融科技与反洗钱工作相结合。

4. 提高法律意识
非自然人受益所有权的滥用往往伴随有关方的法律意识淡漠，应进一步加强立法宣传
教育工作，提高社会各界对于相关法律法规的认识和遵从度。

只有通过全社会的共同努力，才能形成对非自然人受益所有权的有效监管机制。