财务会计工作流程及岗位职责(优秀5篇)

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财务会计工作流程及岗位职责(优秀5篇)财务会计需要工作认真细致、思维快捷、快速执行、责任心强,下
面是我细心为大家整理的财务会计工作流程及岗位职责(优秀5
篇),希望能够予以您一些参考与帮忙。

财务会计工作流程及岗位职责篇一
1、严格遵守财经纪律,坚持公司会计制度和会计核算原则。

2、帮助上级建立规范的帐簿体系,并负责审核全部原始凭证,填制
记帐凭证,对企业经济管理和会计核算中的问题提出建议和看法。

3、认真编制会计凭证,定时编制会计报表,定期向各使用者报送,
将有关资料如管理费收缴及使用情况向业主委员会公布,接受其监
督。

4、负责各种会计凭证、帐簿、报表等会计凭证档案的的收集、整理
和保管工作。

5、娴熟使用财务软件和物业收费软件,依据经营情况编制各种报表,撰写财务分析。

6、引导和监督物业仓库的验收、建帐和盘点工作,随时把握公司的
仓存、物流情形,做好日常成本掌控。

7、负责公司经济合同履行的审核、登记、归档工作,并编制相关报表。

8、负责成本核算,编制各部门收支报表。

9、负责发票的保管和核销,办理相关税务事项。

10、负责债权债务的清算,定期进行财产的清点、核算。

11、完成部门领导交办的其它工作。

财务会计工作流程及岗位职责篇二
1、在部长领导下,依照公司财会制度和核算管理有关规定,负责公
司各种核算和其他业务的记帐工作。

2、依据会计制度规定,设置科目明细帐和使用对应的帐簿,认真、
精准地登录各类明细帐,要求做到帐目清晰、数字正确、登记适时、帐证相符,发觉问题适时更正。

3、适时了解、审核公司原材料、设备、产品的进出情况,并建立明
细帐和明细核算,了解经济合同履约情况,催赶经办人员适时办理
结算和出入库手续,进行应收应付款项的清算。

4、负责依税法规定做好印花税贴花工作及相应的缴纳记录。

5、负责固定资产的会计明细核算工作,建立固定资产辅佑襄助明细帐,适时办理记帐登记手续。

6、负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。

7、正确进行会计核算电脑化处理,提高会计核算工作的速度和精准性。

8、帮助主办会计等做好会计原始凭证、帐册、报表等会计档案的整理、归档工作,就职责范围问题提出工作建议。

9、完成财务部部长临时交办的其他任务。

财务会计工作流程及岗位职责篇三
1、负责收入、成本、利润的核算。

2、编制成本费用预算,并对预算执行情况进行分析。

3、成本资料的收集、整理和会计信息反馈
4、编制会计报表,编写财务情况说明书,对外报送各种会计报表和
数据。

5、组织二级核算,引导班组核算。

6、各种税费的提娶申报,增值税发票及销售发票的管理。

7、会同有关部门拟定固定资产管理方法。

进行固定资产核算。

8、固定资产分类账、明细账的核算。

9、计提及调配固定资产折旧,编制有关部门固定资产报表。

10、办理固定资产的购建、调入、内部转移、租出、封存、报废、
验收、调出等业务。

11、参加固定资产的清查盘点,分析固定资产的使用效果。

12、负责工程物资、在建工程的核算,把握工程进度及投资情况,
搭配相关部门适时办理已竣工项目的转增手续。

13、领导交办的其他工作。

财务会计工作流程及岗位职责篇四
一、严格执行国家财政制度,财经纪律及会计制度,加强财务管理,提高经济效益。

二、依照财务制度及相关公司规定,认真审核和填制会计原始凭证,正确进行会计核算,精准适时的做好帐务处理和结算工作,合理设
置帐簿,做到帐目清晰,数字正确,登记适时,帐证相符、帐实相符。

发觉问题,适时更正。

三、负责公司的资产核算管理,正确计提折旧和摊销,定期或不定
期的进行清资核产工作。

四、适时了解把握公司资金情形,合理调剂资金使用情况;检查督促各部门物业、水电等各项费用的适时收缴,保证公司资金的正常运转;适时清查应收应付款项,督促各经办人员适时催收和结算往来款
五、正确计算收入、费用、成本。

正确计算和处理财务成果,适时上报各项报表,随时为领导供给数据参考。

要求水电工适时把握水电费的收付使用情况,了解盈亏情形,查找问题,解决问题,削减损失。

六、每月8日之前编制会计报表,同时编制报表往来项目明细表、物业公司损益类项目明细表。

七、加强费用核算,要求各部门开源节流,增收节支,削减费用开支。

八、每月8号之前负责公司税金的计算,填写税务申报表及交纳工作。

协调与税务部门的工作,加强学习,把握政策,合理避税。

九、每月8号之前汇总公司员工异动情况,汇总员工考勤记录,编制物业公司工资表。

十、每月10号前编制公司财务情况说明书,供公司领导了解公司的财务运营情形。

十一、负责物业公司的全部票据购买、缴销、保管等工作。

十二、负责做好会计凭证、帐册等各项会计资料的收集、汇编、归档管理工作。

财务会计工作流程及岗位职责篇五
规模大或管理水平高的企业均采纳信息化管理,应当知道如何使用
软件和如何设置,只要凭证制作正确,其余一切由计算机自动完成:凭证汇总明细账总账报表等。

首先来了解财务工作流程是特别紧要的。

一、大致环节如下:
1、依据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、依据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、依据记账凭证登记明细分类账。

4、依据记账凭证汇总、编制科目汇总表。

5、依据科目汇总表登记总账。

6、依据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

倘若企业的规模小,业务量不多,可以不设置明细分类账,直接将
逐笔业务登记总账。

但实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务
就要登记入明细分类账中。

而总账中的数额是直接将科目汇总表的
数额抄过去的。

企业可以依据业务量每隔五天,十天,十五天,或
是一个月编制一次科目汇总表。

倘若业务相当大。

也可以一天一编的。

二、实在内容分析:
1、每个月所要做的第一件事就是依据原始凭证登记记账凭证(做记
账凭证时肯定要有财务经理或者会计机构负责人,会计主管人员签
字后才能做),然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以
月末登记就是由于要通过科目汇总表试算平衡,保证记录不出错),每发生一笔业务就依据记账凭证登记明细账。

2、月末要注意计提折旧,摊销待摊费用等,若是新成立的企业开办
费在第一个月全部转入费用。

计提折旧的分录是借:管理费用或是
制造费用贷:累计折旧,这个折旧额是依据固定资产原值,净值和
使用年限计算出来的。

月末还要提取税金及附加,实际是地税这一块。

譬如城建税,教育费附加,堤围防护费等,由税务决议。

3、月末编制完科目汇总表之后,编制两个分录。

第一个分录:将损益类科目的总发生额转入本年利润,借:主营业
务收入(投资收益,其他业务收入等)贷:本年利润。

第二个分录:借:本年利润贷:主营业务成本(主营业务税金及附加,其他业务成本等)。

转入后倘若差额在借方则为亏损不需要交
所得税,倘若在贷方则说明盈利需交所得税,计算方法:所得税=贷
方差额x所得税税率,然后做记账凭证,借:所得税贷:应交税金——应交所得税,借:本年利润贷:所得税(所得税虽然和利润有关,但并不是亏损肯定不交纳所得税,重要是看调整后的应纳税所
得额是否是正数,倘若是正数就要计算所得税,同时还要注意所得
税核算方法,采纳应付税款法时,所得税科目和应交税金科目金额
是相等的,采纳纳税影响法时,存在时间性差异时所得税科目和应
交税金科目金额是不相等的)。

4、最终依据总账的资产(货币资金,固定资产,应收账款,应收票据,短期投资等),负债(应付票据,应付账款等),全部者权益
(实收资料,资本公积,未调配利润,盈余公积)科目的余额(是
指总账科目上的最终一天上面所登记的数额)编制资产负债表,依
据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用,主营业务成本,
投资收益,主营业务附加等)的发生额(本月的发生额)编制利润表。

关于主营业务收入及应交税金,应当依据每一个月在国税所抄
税的数额来确定。

由于税控机会打印一份表格上面会有实在的数字。

5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类
三、报表分析问题:
企业会计报表包含四个报表,除了资产负债表和利润表之外还利润
调配表和现金流量表。

而利润调配表只需要在年末编制,由于只有
在年末企业才会对所盈利的利润进行调配。

而现金流量表只是依据
税务部门的要求而进行编制,不同地区不同省要求不同。

在四月年
检时税务部门会要求对你提出要求的。

(管理,财务,营业,制造
等费用月末没有余额,结帐方法采纳表结法下,损益科目月末可留
余额;制造费用倘若有余额,是属于在产品的待调配费用,在负债
表上视同存货。

(钟书增补))你要看你在利润表有的东西,只要
你的账上有你就结转利润,这样不简单错,利润表的'本年利润要和
资产负债表的本年利润相吻合。

四、抄、报税说明:
抄税是指开票单位将防伪税控中开具的增值税发票的信息读入企业
开发票使用的IC卡中,然后将IC卡带到国税局去,读到他们的电
脑系统中。

以便和取得发票的企业认证进项税金,记入国税局计算
机系统的信息进行全国范围的发票比对,防止企业开具阴阳票、大
头小尾票,并掌控企业的销售收入。

报税、抄税、认证,是增值税防伪税控系统每个月必需做的工作,
是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作,实在操作次序如下:1、抄税:
抄税写IC卡→打印各种报表→报税
A、抄税起始日正常抄税处理;
进入系统→报税处理→抄报税管理→抄税处理→系统弹出“确认对
话框”→插入IC卡,确认→正常抄写IC卡成功
B、重复抄上月旧税:
进入系统→报税处理→抄报税管理→抄税处理→系统弹出“确认对
话框”→插入IC卡,确认→抄上月旧税成功
C、金税卡状态查询
进入系统→报税处理→金税卡管理→金税卡状态查询→系统弹出仔
细的信息
2、报税:将抄税后的IC卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服
务大厅交给受理报税的税务工作人员,他们会依据报税系统的要求
给你报税,也就是读取你IC卡上开票信息,然后与各种销项报表相
核对,然后进行报税处理。

3、认证:认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联,到国税
局发票认证窗口办理即可。

增值税专用发票开出90天内认证有效。

当月认证的必需在当月抵扣。

五、注意事项:
1、除编制记账凭证和登记明细账之外,其余均在月末进行。

2、月末结现金,银行账,肯定要账证相符,账实相符,账表相符。

每月月初依据银行对账单调银行账余额编制银行余额调整表,注意分析未达款项。

月初报税时注意时间,不要逾期报税。

另外,当月开出的发票当月入账。

每月分析往来的账龄和金额,包含:应收,应付,其他应收,其他应付。

3、增值税,企业所得税在国税报(2023年1月1日以后注册的企业才在国税办理;个人所得税和其他税在地税报
4、月末认证(进项税);月初抄税(销项税)
5、以工资为基数100%,福利费为14%,工会经费2%,职工教育费2.5%,(税法规定:建立工会组织的企业、事业单位、社会团体,按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费,凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。

凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的,其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除)。

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