会计信息化-21第十章销售及相关应收库存业务(一)

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六、打印销售订单
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七、订单跟踪
利用“单据追踪”功能可以追
踪查询和当前订单相关联的其它 单据，用以了解这份订单的执行 情况。
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本节小结
销售订单是企业制订生产计划，组织 货源的重要依据。
销售订单只有经过审核以后，单据上 的数据才能记入相关的统计表，也才能 由订单生成相应的发货单和销售发票。
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说 明
在一张单据中的不同记录行可以输入相同的 存货。 在订单中，数量不能为负数，但在后续处理 环节中，同一张发货单或者发票当中可以一起 输入正、负数量的商品。对于蓝字发票来说， 正负数量商品的金额相抵以后不能小于零；对 于红字发票来说，正负数量商品的金额相抵后 不能大于零。 对于红字单据，系统会把表体中的数量、单 价、金额等数据用负数显示。
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注
意
在修改销售管理系统的“选项”设置， 由库存管理生单向销售管理生单切换的 时候，如果有已审核/复核的发货单、发 票未在库存管理生成销售出库单，切换 后将无法生成销售出库单；因此在切换 前应检查已审/复核的销售单据是不是已 经全部生成销售出库单。
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六．审核销售出库单
销售出库单只有经过审核以后，
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二、审核销售订单
一张销售订单只有经过审核以后，单 上的数据才能记入相关的统计表，同时 生成相互关联的其他单据。 【案例10－2】 审核【案例10－1】里输入的销售订单。
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注
意
订单审核以后，如果进行了生成 其他单据如发货单、出库单等操作， 就不能弃审。 已关闭的订单不能审核或者弃审。 订单的审核和弃审不受日期约束。
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九、应收款处理
（一）复核应收单据； （二）生成收款凭证。
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本节小结
货款两清销售业务的一般处理流程是：输入销 售发票（现结）－生成销售发货单并且自动完成 审核－生成销售出库单－审核销售出库单（发货） －核算记账－结转销售成本（制单）—应（现） 收款处理（含制单） 。 其中第一步骤在销售管理系统中做；第二、三 步骤由销售管理系统自动完成；第四步骤在库存 管理系统中做；第五、六步骤在存货核算系统中 做；第七步骤在应付款管理系统中做。
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休 息
第二节 货款两清业务的处理
“货款两清”是指客户在企业销售部 门取得发票的同时付清货款，企业当场 发货。 货款两清业务的处理流程是： 填制销售订单－开具销售发票（现 结）－生成销售发货单－生成销售出库 单－发货并审核销售出库单－核算记账 －结转销售成本制单－应收款处理。
填制销售订单
才能够传递到存货核算系统中进行
销售成本的核算和记账处理。
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七、核算记账
单据记账是把用户输入的有关单据上的数 据记入存货明细账、受托代销商品明细账等 账簿里。销售出库单只有在记账以后，才能 制作凭证。 【案例10－5】
1月15日，对当日销售出库的20箱桂花酒 进行核算记账。
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实
验
完成【案例10－1】至【案例
10－6】共六个案例。
再 见
会计信息化教程
主 讲：
第十章 销售及相关应收和库存业务处理
本章分别按货款两清、赊销、
预收款等三种情况，讲授各类型
销售业务的处理流程和操作方法。
第一节 销售订单
销售订单是反映经过购销双方确认的客 户要货需求的单据。订单作为合同或者协 议的载体而存在，成为销售发货日期、货 物明细、价格、数量等事项的依据。企业 根据销售订单组织货源，并对订单的执行 情况进行管理、控制和追踪。在开票直接 发货业务模式下，销售发票可以根据销售 订单开具；在先发货后开票业务模式下， 发货单也可以根据销售订单开具。
（取决于销售管理系统的“选项”设置。 ）
在销售管理系统中生成
在销售管理系统的“销售选项”对话 框上“业务控制”页签中，如果勾选了 “销售生成出库单”项，销售出库单就 在销售管理系统对销售发货单、销售发 票、零售日报、销售调拨单等单据进行 审核时自动生成，并传递到库存管理系 统和存货核算系统中（出库数量不可修 改）。
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注
意
本月已经生成凭证的销售出库单 不能恢复（取消）记账，包括最后 一张已经生成凭证的出库单以前日 期的，也都不能恢复记账；如果想 恢复记账，必须先删除所生成的凭 证。
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八、生成结转销售成本凭证
【案例10－6】请制作结转 前述20箱桂花酒销售成本的凭 证。制单日期1月15日。
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三、修改销售订单
订单保存以后，在审核前如果发 现有错误，可以进行修改。一般情 况下，只有填制人本人才能修改他 所填制的订单。订单审核以后或者 和其他单据建立关联以后，就不能 修改了。
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四、删除销售订单
只有填制人本人才能删除他自己所填制的 销售订单。已经审核或者和其他单据建立了 关联的销售订单不能删除。
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【案例10－3】
2013年1月15日，南海龙宫派 业务员前来提运14日订购的20箱 桂花酒，销售部南海区依据订单 开出销售专用发票一张。
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二、货款现结
“现结”就是在开具发票的同
时收取货款；一手交钱，一手交
货；货、款两清，互不拖欠。
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【案例10－4】
2013年1月15日，向南海龙宫开出 20箱桂花酒销售发票的同时，收到 对方业务员交付的工商银行承兑汇 票一张（票号301001），票面额 70200元，支付20箱桂花酒的货税款。 请进行现结处理。
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三．发票复核
发票复核以后，会自动产生 销售发货单。
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四、生成销售发货单
销售发货单是销售方给客户发货的凭据，是仓 库发出货物的凭据，是销售发货业务的执行载体。
在开票直接发货业务模式下，销售发票审核后 自动产生销售发货单，并且自动完成审核，然后 传递到库存管理子系统中。在这种情况下，销售 发货单只能浏览，不能进行增加、删除、修改等 操作，也不能弃审（在先发货后开票业务模式下， 销售发货单由销售部门根据销售订单产生）。
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“销售订单”功能目录
1 ．录入销售订单 2 ．审核销售订单；
3 ．修改销售订单；4 ．删除销售订单； 5 ．复制销售订单；6 ．打印销售订单；
7 ．订单跟踪。
一、录入新订单
增加新的销售订单需要在“销售”子 系统里做。 【案例10－1】 2013年1月14日，南海龙宫订购桂花 酒20箱，每箱3000元，增值税率17%， 预发货日期1月15日。请输入销售订单。
在库存管理系统中生成
如果没有勾选“销售生成出 库单”项，销售出库单就在库存 管理系统中参照销售管理系统传 递过来的相关单据生成，不能手 工填制（可以修改出库数量，即 一次发货分多次出库 ）。
用友U8的默认设置
用友U8销售管理系统“销售选 项”的默认设置，是“销售生成 出库单”，所以，本例的这张销 售出库单，已经在销售管理系统 中自动生成并传递到库存管理系 统中了。
填制销售订单的相关操作在第
一节已经向大家做了详细介绍，
这一节里就不再讲了。
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一、销售发票的输入
在开票直接发货业务模式下，销售发 票可以参照销售订单生成；也可以直接 通过键盘录入。销售发票经过复核以后 自动生成销售发货单，并且根据参数设 置生成销售出库单；或者由库存管理系 统参照已经复核的销售发票生成销售出 库单；另外，销售发票经过复核，还会 传递到应收款管理系统登记应收账款。
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查看自动生成的销售发货单。
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五、生成销售出库单
销售出库单是销售出库业务的主 要凭据，在库存管理系统用于存货 的出库数量核算；在核算管理系统 中用于存货的出库成本核算。 销售出库单的填制在库存管理系 统里进行。
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产生销售出库单的两种途径 在销售管理系统中生成；
在库存管理系统中生成。
如果要删除已经审核的订单，要先在订单 界面单击工具栏上的［弃审］按钮放弃审核， 然后再删除；要删除和其他单据关联的订单， 需要先删除关联的其他单据，然后再删除订 单。
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五、复制销售订单
如果要填制的订单和以前输入过 的订单完全相同或者类似，可以用 “复制单据”功能把以前的订单复 制过来，稍稍进行修改就行了。这 样可以加快订单的输入速度。