银行承兑汇票业务合规习题目库

银行XX省分行银行承兑汇票承兑业务合规试题库
一、填空
1、银行承兑汇票是签发，拜托中国银行作为
在指定日期无条件支付确立的金额给收款人或许持票人的单据。

（承兑申请人）（承兑行）
2、单笔银行承兑汇票票面最高金额原则上不得超出万
元人民币。

重点客户不受单笔承兑汇票票面最高金
额限制。

（1000）（含）（总行级）3、单位在单据上的签章，应为该单位的加
其的署名或盖印。

（财务专用章或许公章）（法人或其受权的代理人）4、银行承兑汇票的付款限期，最长不得超出月;银行
承兑汇票的承兑银行，应按票面金额向出票人收取手续
费；银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款时，承兑
银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人还没有支付的汇票金额按
照日息计收利息。

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（6个）（万分之五）（万分之五）5、承兑申请人供给的资料为复印件的须提交原件供授信人员核对，由授信人员加盖章和授信人员名章，并加盖
承兑申请人。

(与原件查对一致)(单位公章)
6、承兑汇票的承兑申请人和承兑汇票之间一定拥有
真切的贸易背景。

(收款人)
7、查问查复业务须由、、双签后方能回
复。

（经办）（复核）（即受权人）
8、“单位按期存款证明书”不可以做银行承兑汇票质押凭据，必
须由其存款行换开，并对开出的存单登记备查。

(单位按期存单)
9、银行承兑汇票分户帐的余额要常常与保留的(第一联汇票卡片)
进行查对，以保证金额符合。

10、办理银行承兑汇票承兑业务一定以为基础，禁止
办理背景的银行承兑汇票业务。

（商品交易）（无真切贸易）
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11、承兑申请人应在填制银行承兑汇票凭据时第一、
二和三联一定,不得分别填制。

(柜面)(双面复写满面套打)
12、银行承兑汇票空白凭证管理，贯彻的原则。

(证账分管、证印分管、证压分管)
13、承兑汇票到期时，营业部门应于承兑汇票到期日，将银行承
兑汇票保证金按相应比率转入科目。

(“8331暂时存款”)14、银行承兑汇票承兑业务归入一致授信管理，依据原则。

承兑业务的审察重点、审察程序和管理模式参照(短期贷款)业务执行。

(真切贸易背景)15、承兑业务应严格依据和要求进行审察、审批，依据承兑申请人的资信状况采取合法、有效、真切的举措，防备承兑授信风险。

（短期授信业务审批权限）（授信风险管理系统）（担保）
3
16、依据、的原则，公
司业务部门应重点、严格审察承兑申请人实质经营状况，并监控其贸易背景。

（认识你的客户）（认识你的客户的业务）
17、银行承兑商业汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时的签章，
应为。

（经中国人民银行批
准使用的该银行汇票专用章加其法人章或其受权经办人的签章）
18、银行承兑汇票凭据的领用采纳(逐级)申领的方法,成立逐级交
接制,禁止。

(横向调剂)19、承兑申请人以未到期的银行承兑汇票做质押,其提交质押的
银行承兑汇票到期日，原则上应申请承兑的银行承兑汇票到期日；如早于申请承兑的银行承兑汇票到期日，企业业务部门一定在所签署承兑汇票质押合同中注明所质押银行承兑汇票到期以后由承兑行负责且托收款项直接转入承兑申请
人，并续签保证金协议，同时要求承兑申请人出具如到
期出票行不可以准时承付时肩负全部经济责任的承诺函。

（迟于）（托收）（保证金账户）
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20、开立银行承兑汇票保证金账户前，出票人一定在其开户行开
立人民币单位银行账户或账户，且账
户资料、、有效。

（基本存款账户）（一般存款）（真切）（合规）二、单项选择题
1、以下单据行为中，属于汇票独有的是。

A.出票
B.背书
C.承兑
D.保证
（C）
2、银行承兑汇票单据权益时效为：
A.自承兑汇票到期日起1年内
B.自承兑汇票出票日起2年内
C.自承兑汇票出票日起1年内
D.自承兑汇票到期日起2年内
（D）
3、承兑保证金账户利息结息后转入承兑申请人。

A.承兑保证金账户B.专用账户
C.暂时账户
D.结算账户
（D）
4、保证金账户应凭企业业务部门同意的开立。

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A.开立银行承兑汇票保证金账户申请书
B.银行承兑汇票业务通知书
C.银行承兑汇票保证金提取通知单
D.承兑协议
（A）5、银行承兑汇票的付款人是。

A.汇票的出票人
B.汇票的背书人
C.承兑银行
D.持票人
（C）6、持票人持到期的银行承兑汇票向承兑银行提示付款时，承兑银行发现该持票人尚欠本行贷款逾期未送还，承兑银行。

A.不得拒绝付款
B.能够拒绝付款
C.提交人民银行仲裁
D.由人民法院裁决
（A）
7、各行依据本行承兑业务按需审定承兑汇票凭据领用数目，承
兑汇票库存量不可以超出上季度月均使用量的，不足一本按
一本事用,承兑汇票作废率应控制在月实质使用量的之
内；
A.20%,10%
B.10%,5%
C.20%,5%
D.25%,10%
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(B)8、银行承兑汇票凭据如打印错误，须于作废时逐联加盖“作废”
戳记，将作废凭据联右上角号码剪下，粘贴在“重要空白凭据登记簿”上，作废的全套凭据作当天
传票的附件装订保留，以便
备查。

A.第一联
B.全套
C.第二联
D.第三联
（C）9、承兑授信要依据信贷原则采纳相应的授信风险防备举措。

其
中，能否收取承兑保证金、保证金的收取比率、担保方式和担保比率，
需参照我行为客户审定的信誉等级，依据的原则掌握。

A.“高等级、宽要求、高比率；低等级、严要求、低比率”
B.“低等级、宽要求、高比率；高等级、严要求、低比率”
C.“高等级、宽要求、低比率；低等级、严要求、高比率”
D.“低等级、严要求、低比率；高等级、宽要求、高比率”
（C）10、查问行应于受理查问当天最迟不得超出发出查问
信息。

A.当天
B.第二天
C.第二天上午
D.三日
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（C）
11、承兑保证金应经过“8401承兑汇票保证金”核算码核算，
出票人缴存保证金时，应提交。

A.转账支票
B.特种转账传票
C.企业申请
D.业务部门通知
（A）
12、背书转让的银行承兑汇票，背书能否连续。

A.前一手的被背书人是后一手的背书人
B.前一手的背书人是后一手的被背书人
C.前一手的被背书人是后一手的被背书人
D.前一手的背书人是后一手的背书人
（A）
13、用于办理单据贴现、转贴现、再贴现业务；发出
拜托收款结算凭据；发出电汇结算凭据及结算业务的查问查复等。

A.业务公章
B.结算专用章
C.业务转讫章
D.汇票专用章
（B）4、银行汇票、银行承兑汇票、支票的付款人分别是。

A.出票行、承兑行、支票签发人
B.汇票申请人、承兑申请人、支票签发人
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C.出票行、承兑行、签发人开户行
D.汇票申请人、承兑行、签发人开户行
（C）
15、《挂失止付通知书》的有效期是。

天天天天
（A)
16、对于汇票付款人的地位，正确的表述是。

A.汇票付款人是自然的单据债务人
B.汇票付款人一经承兑，即成为单据债务人
C.汇票付款人与汇票出票人负同样责任
D.汇票付款人与背书人负同样责任
（B)17、企业业务部门应于承兑汇票到期日前工作日通知
出票人于承兑汇票到期日前，将扣除该笔承兑汇票已缴保证金后不足部分款项存入其结算账户。

（B)三、多项选择题
1、出票人持承兑汇票提示承兑时，营业部门应依据相关规定进
行审察，内容包含不限于以下内容：
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A.承兑汇票一定记录的事项能否齐备无误
B.出票人的签章能否切合规定
C.出票人能否在本行开立基本存款账户或一般存款账户
D.承兑汇票上记录的出票人名称、账号能否符合
E.承兑汇票因素与承兑协议能否符合
（ABCD
E）
2、受理承兑业务需依据以下原则:
A.承兑业务归入一致会计核算原则
B.依据“真切贸易背景”原则
C.承兑汇票申请人切合承兑汇票业务准入条件的原则
D.认识客户、认识客户业务的原则
E.合规化、一致化、标准化操作的原则
（BCDE）
3、在我国《单据法》的出票制度规定中的记录事项包括：
A.绝对必需记录事项
B.相对必需记录事项
C.能够记录但不生汇票上效劳的事项
D.禁止记录的事项
（ABCD
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）
4、银行承兑汇票绝对不行改正事项为：
A.单据金额
B.收款人名称
C.日期
D.用途（ABC
）
5、银行承兑汇票保证金不可以以方式存入。

A.现金
B.转账
C.汇款
D.贴现
（ACD）
6、承兑银行接到持票人开户银行寄来的托收凭据及承兑汇票正
本，抽出专夹保留的承兑汇票卡片和承兑协议副本，审察内容包含：A.承兑汇票应为本行承兑，与保存承兑汇票卡片的号码和记录事
项符合
B.承兑汇票一定记录事项齐备，一定记录事项如有改正应由记录
人签章证明
C.承兑汇票做成拜托收款背书，背书连续，粘单粘接处签章切合
规定
D.承兑汇票能否超出提示付款限期，且无公示催告
E.托收凭据的记录事项与承兑汇票记录的事项能否符合
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F.依据银行承兑汇票防伪点鉴识其真伪
（ACDEF）
7、以下对于银行承兑汇票使用的表述中正确的选项是：A.承兑汇票凭据应按号码次序逐份使用单面复写纸分别打印
B.未与客户签署承兑协议前不得早先打印给客户
C.空白承兑汇票可早先盖印备用
D.不得自行在空白纸上打印承兑汇票内容BD）
8、银行承兑汇票业务保证金账户用于承兑到期付款，不
能：
A.挪用或与承兑申请人结算账户混用
B.不可以凭以出具虚假资本资信证明
C.提早支取需企业业务部门审批后，依据“原路退回”原则退回
承兑申请人原结算账户
D.保证金账户个子账户之间串用挪用
(ABCD)9、以下对于背书粘单的规定，表述正确的选项是：
A.背书栏不敷背书的，能够使用一致格式的粘单，粘附于单据凭
证上规定的粘接处；
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B.粘单上的第一记录人，应该在单据和粘单的粘接处签章；
C.出票人应该在单据和粘单的粘接处签章；
D.提示付款人应该在单据和粘单的粘接处签章。

（AB）四、判断
1、对于客户缴存100％承兑保证金及足额担保的承兑业务，可
不必进行其贸易背景真切性检查审察，直接在营业部（柜台）办理。

（×）
2、出票人对未使用已承兑的承兑汇票申请注销时，应书面说明未用注销原由并签章确认，连同承兑汇票第二、三联到承兑行办理注销手续。

（√）
3、承兑汇票未用注销后，若需从头开立承兑汇票，应按规定程
序办理，不再收取承兑手续费。

（×）
4、持票人超出承兑汇票提示付款期，在单据权益时效内可向其
开户银行办理拜托收款手续。

（×）
5、银行承兑汇票凭据的领用采纳逐级申领的方法，成立严格逐
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级交接制，由下级行向上司行领用，禁止横向调剂。

（√）
6、对于连续申请开立承兑汇票的申请人，应特别关注贸易背景
的真切性，必需时应要求其供给上一笔承兑汇票交易确已执行的证
明，如增值税发票、货运凭据等。

（√）
7、承兑业务到期收款一定按规定办理，严格防备承兑申请人在
无款支付时，承兑申请人不肯进行垫款或承兑行因控制不良贷款率，
采纳以新票抵旧票的方式进行循环承兑，躲避真切的承兑监控。

（√）8、银行承兑汇票暂时存欠9265核算码可在一级分行以下机构
开立。

（×）
9、承兑汇票保证金账户须严格看管，专款专用。

承兑汇票未到
期，不得向承兑申请人提早开释承兑保证金账户款项。

（√）
10、因单据记录事项短缺而丧失单据权益的出票人不再肩负付
款责任。

（×）
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五、问答题
1、作废的银行承兑汇票怎样办理?
答案：作废银行承兑汇票一定严格按规定操作流程办理，应即时
逐联加盖“作废”戳记，将作废凭据（银行承兑汇票第二联）右上角
号码剪下，粘贴在“重要空白凭据使用销号登记簿”上，作废的全套
凭据作为当天传票的附件装订保留，不可以擅自保存。

2、简述银行承兑汇票挂失的办理手续？
答案：已承兑的银行承兑汇票丧失，失票人凭人民法院出具的其
享有单据权益的证明向承兑行恳求付款时，银行经审察确未支付的，
应依据人民法院出具的证明，抽出原专夹保留的第一联汇票卡片，核对无误后，将款项付给失票人。

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