四川省内江市东兴区中山镇中心学校

四川省内江市东兴区中山镇中心学校
2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。

内江市东兴区中山镇中心学校负责本辖区内的九年制一贯制教育及学前教育教学工作。

（二）2017年重点工作完成情况。

1、在区级财政部门、区级教育部门的正确领导下圆满完成了本年度的教育教学工作及上级部门安排的其它工作。

2、按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

二、部门概况
我单位为财政补助事业单位，我单位下属二级单位1个，编制数76人，在职教职工65人。

学生724人。

三、收支决算总体情况说明
2017年部门本年收入合计989.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入989.34万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0
万元，占0%。

（图1：收入决算结构图）（饼状图）
2017年部门本年支出合计930.28万元，其中：基本支出521.81万元，占56.09%；项目支出408.47万元，占43.91%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图2：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计989.34万元、930.28万元。

与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加159.11万元、239.39万元，增长19.16%、34.65%。

（图3：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）（数据来源财决Z01-1表，除国有资本经营预算外，口径为“总计”数。

）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出930.28万元，占本年支出合计的100%。

与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加239.39万元，增长34.65%。

（图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出930.28万元，主要用于以下方面:教育支出921.43万元，占99.05%；社会保障
和就业支出8.80万元，占0.95%；医疗卫生与计划生育支出0.04万元。

（罗列全部功能分类科目，至类级。

）
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）***（款）***（项）:支出决算为**万元，完成预算**%，决算数大于/小于预算数的主要原因是…。

(本部门无此类、款、项)
2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为62.27万元，完成预算96.13%，决算数小于预算数的主要原因是年末结转和结余2.51万元。

教育（类）普通教育（款）小学（项）:支出决算为650.90万元，完成预算74.90%，决算数小于预算数的主要原因是年末结转和结余218.15万元。

教育（类）普通教育（款）初中（项）:支出决算为180.72万元，完成预算100%。

教育（类）普通教育（款）其他普通
教育支出（项）:支出决算为8.04万元，完成预算100%。

教育（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）：支出决算为2.40万元，完成预算100%。

教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：支出决算为17.10万元，完成预算32.36%，决算数小于预算数的主要原因是年末结转和结余35.74万元。

3.科学技术（类）***（款）***（项）:支出决算为**万元，完成预算**%，决算数大于/小于预算数的主要原因是…。

(本部门无此类、款、项)
4.文化体育与传媒（类）***（款）***（项）:支出决算为**万元，完成预算**%，决算数大于/小于预算数的主要原因是…。

(本部门无此类、款、项)
5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为8.80万元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为0.04万元，完成预算100%。

……
（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。

上述“预算”口径为调整预算数。

增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。

）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出521.81万元，其中：
人员经费500.27万元，主要包括：基本工资228.45万元、津贴补贴24.85万元、奖金19.04万元、绩效工资169.15万元、其他社会保障缴费45.48万元、生活补助13.31万元。

公用经费21.52万元，主要包括：办公费0.43万元、水费0.5万元、电费0.5万元、邮电费1万元、差旅费1万元、维修费1万元、培训费3.44万元、公务接待费0.5万元、工会经费2.74万元、福利费5.95万元、其他商品和服务支出4.46万元。

（数据来源数据来源财决08-1表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。

）
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.87万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（上述“预算”口径为调整预算数。

）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.87万元，占100%。

具体情况如下：
（图6：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元。

全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

（本项目本部门无数据）因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少**万元，增长/下降**%。

主要原因是……。

（本项目本部门无数据）
2.公务用车购置及运行维护费支出**万元。

其中：
公务用车购置支出**万元。

全年按规定更新购置公务用车**辆，其中：轿车**辆、金额**万元，越野车**辆、金额**万元，载客汽车**辆、金额**万元，主要用于…。

截至2016年12月底，单位共有公务用车**辆，其中：轿车**辆、越野车**辆、载客汽车**辆。

（本项目本部门无数据）公务用车运行维护费支出**万元。

主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险
费等支出。

（本项目本部门无数据）
公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加/减少**万元，增长/下降**%。

主要原因是……。

（本项目本部门无数据）
3.公务接待费支出3.87万元。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

国内公务接待82批次，695人次（不包括陪同人员），共计支出3.87万元，具体内容包括：友好单位来人2.61万元、上级检查指导1.26万元。

其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

公务接待费支出决算比2016年增加0.69万元，增长21.7%。

主要原因是省长到校调研及均衡教育迎检，上级检查指导及友好单位来人增加。

八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，***机关运行经费支出**万元，比2016年增加/减少**万元，增长/下降**%（或与2016年决算数持平）。

（本项目本部门无数据）
（数据来源财决CS05表）
（二）政府采购支出情况
2017年度，本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出9.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

主要用于购计算机及办公桌椅。

授予中小企业合同金额9.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额9.5万元，占政府采购支出总额的100%。

（数据来源财决CS06表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。

）
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分87分，存在的问题：一是资金安排
还有待增加。

需改善办学条件，加强人才培养。

二是资产管理还有待加强。

重购买，轻管理。

三是内控制度建设还不完善。

下一步改进措施：一是科学合理编制预算，严格执行预算。

提高政府采购执行率，提高预算编制的准确性。

在预算执行中，严格按照预算项目支出。

二是继续加强制度建设，根据实际情况不断完善管理制度，强化单位内部控制，在实际执行过程中，从严要求，保证各指标不超标。

三是提高财务管理水平。

希望上级部门加强对单位财务管理方面的指导，帮助和督促。

2017年内江市中山镇中心学校整体支出绩效评价得分表
3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门对下属单位水晶小学开展了整体支出绩效评价，得分为95分，存在的问题：一是资金安排还有待增加。

需改善办学条件，加强人才培养。

二是资产管理还有待加强。

本部门对项目完成开展了绩效评价，得分为15分，存在的问题：一是完成时效，二是完成成本。

下一步改进措施：继续加强制度建设，根据实际情况不断完善管理制度，强化单位内部控制，在实际执行过程中，从严要求，保证各指标不超标。

（说明部门对下属单位或重点项目开展自评的总体情况、得分、总体绩效、存在问题及下一步措施，请各部门选择开展自评的下属单位或一至两个重点项目进行说明。

得分
情况请于2017年项目支出绩效评价得分表中填列）
2017年内江市中山镇中心学校部门项目支出绩效评价得表
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收
入。

主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）…（款）…（项）：指教育支出（类）、普通教育（款）、教育费附加安排的支出（款）、初中教育（项）、其他普通教育支出（项）、其他教育费附加安排的支出（项）。

普通教育（款）：反应各类普通教育支出。

学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

初中教育（项）:反映各部门举办的初中教育支出。

其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

教育附加安排的支出（款）：反映用教育费附加安排的支出。

其他教育附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费附加方面的支出。

10.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指社会保障和就业支出（类）、抚恤（款）、死亡抚恤（项）。

11.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包
括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。