688022瀚川智能2023年上半年现金流量报告

瀚川智能2023年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2023年上半年现金流入为232,115.85万元，与2022年上半年的148,010.03万元相比有较大增长，增长56.82%。

当期吸收新增出资人投资95,309.74万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，占企业当期现金流入总额的41.06%，企业的经营实力明显增强。

销售商品、提供劳务收到的现金为68,474.87万元，约占企业当期现金流入总额的29.5%。

但企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，经营业务自身不能实现现金收支平衡。

二、现金流出结构分析
2023年上半年现金流出为205,540.04万元，与2022年上半年的139,703.96万元相比有较大增长，增长47.13%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的34.06%。

三、现金流动的稳定性分析
2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。

2023年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。

2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：吸收投资收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；投资支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。

四、现金流动的协调性评价
2023年上半年瀚川智能投资活动需要资金30,272.46万元；经营活动需要资金22,986.01万元。

企业经营活动和投资活动均需要投入资金。

筹资活动所筹集的资金能够满足投资和经营活动的资金需求。

2023年上半年瀚川智能筹资活动产生的现金流量净额为79,834.27万元。

五、现金流量的变化
2023年上半年现金及现金等价物净增加额为26,363.71万元，与2022年上半年的8,601.17万元相比成倍增长，增长2.07倍。

2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为负22,986.01万元，与2022年上半年负11,283.06万元相比现金净亏空成倍增加，增加103.72%。

2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为负30,272.46万元，与2022年上半年的13,438.95万元相比，2023年上半年投资活动现金净支出30,272.46万元。

2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为79,834.27万元，与2022年上半年的6,150.17万元相比成倍增长，增长11.98倍。

六、现金流量的充足性评价
企业当期经营活动缺乏创造现金的能力，需要依靠投资活动或融资活动来弥补其经营活动的现金亏空，经营现金是不充足的。

从近三年情况来看，企业经营活动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。

现金偿债能力指标
注释：
1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计
2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额
3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计
4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额
5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
七、现金流动的有效性评价
从现金的盈利情况来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收入的-32.2%。

表明企业经营活动缺乏创造现金的能力，需要"输血"维持。

2023
年上半年销售现金收益率为-32.2%，与2022年上半年的-31.07%相比有所降低，降低1.13个百分点，效益进一步下降。

经营活动花费的现金有所增加。

2023年上半年资产现金报酬率为13.97%，与2022年上半年的6.81%相比有较大幅度的提高，提高7.16个百分点。

从变化情况来看，企业2023年上半年总资产净现率明显提高。

现金盈利能力指标
注释：
1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入
2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计
3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润
4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
从经营活动现金流入情况来看，瀚川智能2023年上半年销售活动回收现金的能力很强，销售含金量很高。

2023年上半年销售收现率为95.92%，与2022年上半年的113.43%相比有较大幅度的降低，降低17.51个百分点。

从变化情况来看，企业2023年上半年的销售收现能力有较大幅度的下降。

八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2023年上半年创造的自由现金流量为4,348.82万元。

2023年上半年经营活动使企业可支配的自由现金流量为负
22,986.01万元。

当期经营活动使企业可支配的现金降低，企业现金管理效率下降。

（注：报告中使用的分析参数为2023年上半年行业分析参数）。