公司银行存款余额调节表(DOC格式)
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公司银行存款余额调节表
××公司银行存款余额调节表 户口： 帐号：年月日项目金额项目金额银行存款日记帐余额银行对帐单余额调节后余额调节后余额
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岁月如烟，流年似锦。一份烟火，一度春秋。左手染墨，右手繁华。只言片语，哪能写得尽五味人生？只道是文字如弦，拔动心的音律。用文字记录花的芬芳，美妙心的花朵，绽放楚楚动人的姹紫嫣红，在流年深处，让文字的河流浅浅流淌，流过花朵依然芳香的冬夏，流过灯火阑珊处那个我日夜思念的他，流过绚烂如梦的年华，在心底留下深深浅浅的足迹。
这个世界，唯文字可与生命相媲美。文字，活色生香，生命，踏过茉莉一样的芳香，遇见一份柔情，辗转一念执着；文字，如梦似幻，生命，跨过童话一般的世界，美妙一份梦幻，陶醉一份温馨；文字，五味人生，生命，尝过酸甜苦辣，遥看一席芳华，落满轻舞飞扬的缤纷枝叶，在风景如画的年华，筑起一份坚强与洒脱，如痴如醉，笑看人生。
一不小心，爱上了文字，将它深深地永存于心底；一不小心，跌落文字的温柔乡，让它吻我千百遍；一不小心，跌落在文字的芬芳里，沉醉不知归路；一不小心，跌落在文字的花海里，看不尽的诗词歌赋，享受不尽的唐风宋雨；一不小心，跌落在文字的故事里，入神地听它讲缠绵悱恻的爱情，听它讲如诗如画的家乡风景。
(完整版)银行存款余额调节表
银行存款余额调节表企业的往来结算业务，大部分通过银行进行办理，为了正确掌握企业银行存款的实有数，需要定期将企业银行存款日记账的记录与银行转来的对账单进行核对，每月至少要核对一次，如二者不符，应查明原因，予以调整。
企业银行存款日记账按时间的先后顺序记录了引起银行存款增减变动的每一笔经济业务，银行转给企业的对账单列示了从上次对账到本次对账之间银行对引起企业银行存款增减变动的经济业务所作的全部记录。
一般情况下，二者是能够核对相符的，但也有核对不符的情况。
造成不符的原因有两个方面：一是企业和银行双方存在一方或双方同时记账错误，如银行将企业支票存款串户记账，或者银行、企业记账时发生数字错误，如将数字501元记为510元等；二是存在未达账项。
未达账项是指由于企业间的交易采用的结算方式涉及到的收付款结算凭证在企业和银行之间的传递上存在着时间的先后差别，造成一方已收到凭证并已入账，而另一方尚未接到凭证仍未入账的款项。
很显然，未达账项会使银行对账单上的存款余额同企业银行存款日记账的余额不相一致。
未达账项归纳起来，一般有如下四种情况：第一，企业已收款记账，而银行尚未收款记账。
如企业将收到的转账支票存入银行，但银行尚未转账。
第二，企业已付款记账，而银行尚未付款记账。
如企业开出支票并已根据支票存根记账，而持票人尚未到银行取款或转账。
第三，银行已收款记账，而企业尚未收款记账。
如托收货款，银行已经入账，而企业尚未收到收款通知。
第四，银行已付款记账，而企业尚未付款记账。
如借款利息，银行已经入账，而企业尚未收到付款通知。
上述第一、第四种情况会使得企业银行存款日记账余额大于银行对账单存款余额，第二、第三种情况会使得企业银行存款日记账余额小于银行对账单存款余额。
如上所述，由于记账错误和未达账项的存在，银行存款日记账的余额与银行对账单的余额是不相等的。
此时，银行存款日记账的余额与银行对账单的余额有可能都不能代表企业银行存款的实有数。
银行存款余额调节表格式
单位名称：
项目及经济业务内容 企业银行存款日记账余额 加：企业未收银行已收 支票号 业务发生时间 金额
年
月
凭证号
银行账号：
支票号 业务入账时间 金额 ——
项目及经济业务内容 银行对账单余额
—— 加：银行未收企业已收
小
计
0.00
小
计
0.00 ——
减：企业未付银行已付
—— 减：银行未付企业已付
小
计
0.00 0.00
小
计
0.00 0.00
调整后余额
调整后余额
财务主管：
审核人：Βιβλιοθήκη 出纳：制表人：备注：本表必须为非出纳人员编制审核，并由责任人签章，每笔未达账项必须注明经济业务内容。
余额调节表样板
项目
金额
项目
金额
企业银行存款日记账余额
银行对账单余额
加：银行已收，企业未收
加：企业已收，银行未收
减：银行已付，企业未付
减：企业已付，银行未付
调节后的存款余额
调节后的存款余额
备注：
经理：主管会计：制表人：
10月银行存款余额调节表
项目
金额（元）
项目
金额（元）
备注
企业银行存款日记账余额
3539976.04
银行对账单余额
3539976.14
减：企业已付，银行未付
0.1
7月7日13号和14号凭证
调节后的存款余额
3539976.04
调节后的存款余额
35399பைடு நூலகம்6.04
备注：7月7日13号和14号凭证应付44297.83，实付44297.73
9月23日23号凭证
减：企业已付，银行未付
0.1
7月7日13号和14号凭证
调节后的存款余额
4119462.34
调节后的存款余额
4119462.34
备注：9月23日23号凭证应付18730.23，实付17295.06
7月7日13号和14号凭证应付44297.83，实付44297.73
经理：主管会计：制表人：
经理：主管会计：制表人：
9月银行存款余额调节表
项目
金额（元）
项目
金额（元）
备注
企业银行存款日记账余额
4119462.34
银行对账单余额
4120897.61
减：企业已付，银行未付
-687.01
9月23日23号凭证
减：企业已付，银行未付
银行存款余额调节表
荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司银行存款余额调节表编制人：赵艳锦财务负责人：李松编制日期：二〇一五年一月荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司银行存款余额调节表编制人：赵艳锦财务负责人：李松编制日期：二〇一五年三月荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司银行存款余额调节表编制人：赵艳锦财务负责人：李松编制日期：二〇一五年四月荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司银行存款余额调节表编制人：赵艳锦财务负责人：李松编制日期：二〇一五年五月荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司银行存款余额调节表编制人：赵艳锦财务负责人：李松编制日期：二〇一五年六月荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司银行存款余额调节表编制人：赵艳锦财务负责人：李松编制日期：二〇一五年七月荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司银行存款余额调节表编制人：赵艳锦财务负责人：李松编制日期：二〇一五年八月荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司银行存款余额调节表编制人：赵艳锦财务负责人：李松编制日期：二〇一五年九月荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司银行存款余额调节表编制人：赵艳锦财务负责人：李松编制日期：二〇一五年十月荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司银行存款余额调节表编制人：赵艳锦财务负责人：李松编制日期：二〇一五年十一月荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司银行存款余额调节表编制人：赵艳锦财务负责人：李松编制日期：二〇一五年十二月荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司银行存款余额调节表编制人：赵艳锦财务负责人：李松编制日期：二〇一五年二月。
银行存款余额调节表
银行存款余额调节表(讲义）一、银行存款的清查（一）概念指企业“银行存款日记账”的账面余额与其开户行转来的“银行对账单"余额进行的核对,至少每月核对一次。
企业银行存款日记账的账面余额应定期与开户银行转来的“银行对账单"的余额核对相符，至少每月核对一次.企业银行存款账面对账单余额之间如有差额,应通过编制“银行存款余额调节表”调节相符。
（二）不相等的原因有两方面：1、一方或双方记账有错误;2、未达账项二、未达账项（一）概念未达账项是指企业与银行之间，由于凭证传递上的时间差，一方已经登记入账,而另一方尚未入账的款项。
（二）未达账项的种类1、企业的未达账项（1）银行已收，企业未收款项如:采用委托收款或托收承付结算方式,银行已受托收到购货单位的款项，但单位尚未接到银行收款通知单，故未记录银行存款增加业务.（2）银行已付，企业未付款项如：单位委托银行代付的款项（水电费、煤气费、电话电视费等）银行在付款后已登记银行存款减少数，而单位尚未接到银行付款通告单，故未作银行存款减少的账务处理。
二、银行的未达账项（1）企业已收、银行未收款项如：单位销售产品、提供劳务收到对方转账支票，送存银行后可根据“银行进账单"回单联登记银行存款的增加,而银行则要收妥后再登记增加,若此时对账,就会出现单位已收，银行未收的款项.(2)企业已付、银行未付款项如：单位签发支票支付购料款后,可根据支票，购货发票及收料单等相关凭证，登记银行存款的建设，而持票人尚未到银行办理转账手续，银行尚未付款并登记减少.如此时对账,则会出现单位已付,银行未付的款项。
请分析下列未达账项的类型？站在企业出纳的角度1、分析“收"、“付"2、**已收、付3、**未收、付例1：(1）公司于月末存入银行的转账支票2000元，银行尚未入账；(2）委托银行代收的销货款12000元，银行已经收到入账，但公司尚未收到银行收款通知单;(3)银行代付本月电话费4000元，公司尚未收到银行付款通知单；(4)企业于月末开出转账支票3000元持票人尚未到银行办理转账手续。
银行存款余额调节表
一、银行存款余额调节表银行存款余额调节表，是在银行对账单余额与企业帐面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收帐项数额，减去对方已付、本单位未付帐项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法。
银行存款余额调节表是一种对帐记录的工具，并不是凭证；如果余额相等，则一般没错；否则一定有错。
某工厂1998年3月5日与银行对帐和编制余额调节表的情况，如下：1、3月1日到3月5日企业银行存款日记帐帐面记录与银行出具的3月5日对帐单资料及对帐后钩对的情况，如下：帐面记录：1日转支1246号付料款30000元，贷方记30000.00 √ 1日转支1247号付料款59360元，借方记59360.00.经查为登记时方向记错，立即更正并调整帐面余额。
调整后划√1日存入销货款43546.09元，借方记43546.09 √2日存入销货款36920.29元，借方记36920.29 √2日转支1248号上交上月税金76566.43元，贷方记76566.43 √3日存入销货款46959.06元，借方记46959.06 √3日取现备用20000元，贷方记20000.00 √4日转支1249号付料款64500元，贷方记64500.00 4日存入销货款40067.75元，借方记40067.75 √4日转支1250号付职工养老保险金29100元，贷方记29100.00 √5日存入销货款64067.91元，借方记64067.915日转支1251号付汽车修理费4500元，贷方记4500.00 5日自查后帐面余额为506000.52元。
银行对帐单记录：2日转支1246号付出30000元，借方记30000.00 √ 2日转支1247号付出59369元，借方记59360.00 √ 2日收入存款43546.09元，贷方记43546.09 √3日收入存款36920.29元，贷方记36920.29 √3日转支1248号付出76566.43元，借方记76566.43 4日收入存款46959.06元，贷方记46959.06 √4日付出20000元，借方记20000.00 √4日代交电费12210.24元，借方记12210．245日收存货款43000元，贷方记43000.005日转支1250号付出29100元；借方记29100.00 √ 5日代付电话费5099.32元，借方记5099.325日余额为536623.05元。
银行存款余额调节表模板
填制说明：
3、银行存款余额调节表的编制方法一般是在双方账面余额的基础上，分别补记对方已记而本方 未记账的帐项金额，然后验证调节后的双方账目是否相符；银行存款余额调节表只能起到核对账目的 作用，不得用于调整银行存款账面余额，不属于原始凭证；
4、编制方法：
（1）企业账面存款余额=企业账面银行存款余额-银行已付而企业未付账项+银行已收而企业未收账 项；
2018年度银行存款日记账余额调节表
基本信息
单位名称： 对帐日期： 企业负责人： 财务负责人： 制 表 人：
xxxxxxxx股份有限公司 2018年12月31日 xxxx xxxx Excel报表达人
代码
开户银行名称
1002001 ※※※※有限公司“ ※※※农发行银行存款”余额调节表 1002002 ※※※※有限公司“ ※※※农发行保证金户银行存款”余额调节表 1002003 ※※※※有限公司“ ※※※农发行收购账户银行存款”余额调节表 1002004 ※※※※有限公司“ ※※※农行城区分理处银行存款”余额调节表 1002005 ※※※※有限公司“ ※※※农信xx分社银行存款”余额调节表 1002006 ※※※※有限公司“ ※※※银行xx支行银行存款”余额调节表 1002007 ※※※※有限公司“ ※※广发xx支行银行存款”余额调节表 1002008 ※※※※有限公司“ ※※※县工行银行存款”余额调节表 1002009 ※※※※有限公司“ ※※※建设银行存款”余额调节表 1002010 ※※※※有限公司“ ※※※农信xx分社银行存款”余额调节表
说明：基本信息录入后，将会自动显示在调节表的相关位置。
1、银行存款余额调节表可做为银行存款科目的附列资料保存。该表主要目的是在于核对企业帐 目与银行帐目的差异，也用单余额与企业账面存款余额的基础上，各自加上对方已收本单位 未收账项数额，减去对方已付本单位未付账项数额，然后编制“银行存款余额调节表”验证经过调节 后的存款是否相等的方法。如果相等，表明企业和银行的账目没有差错：反之，说明记账有错误，应 进一步查明原因，予以更正；
银行存款余额调节表(精选)
序号
日期金额序号日期金额序号日期金额序号日期金额
11112222333344445555666677778888999910101010111111111212121213131313141414141515151516161616171717171818181819
19
19
19
银行未达
单位未达
银行已收、单位未收银行已付、单位未付
单位已收、银行未收
单位已付、银行未付
开户银行账号单位余额
银行余额
财务管理工具——现金流预测与管理
银行存款余额调节表
说明：银行存款余额调节表主要用于核对企业账目与银行账目的差异，也用于检查企业与银行账目的差错。
调节后的余额是该企业对账日银行实际可用的存款数额。
可做为银行存款科目的附列资料保存。
其原理是：在银行对账单余额与企业账面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收账项数额，减去对方已付、本单位未付账项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法。
银行存款余额调节表是一种对账记录的工具，并不是凭证;如果余额相等，则一般没错;否则一定有错。
编制部门： 编制日期： 年 月 日
户名账户类型
编制人：。
公司用银行余额调节表
上期结余：
¥
本期汇入：
本期汇出：
本期应余：
¥
500.00 500.00
项 目（摘要）
门店
对象 金额（元）
账面银行存款日记账余额：
-
2020年结余
加:银行已收、账面未收款
0.00
存款利息：
账面未入款项1：
账面未入款项2：
账面未入款项3：
账面未入款项4：
账面未入款项5：
账面未入款项6：
账面已入，实际银行未收款 2：
账面已入，实际银行未收款 3：
账面已入，实际银行未收款 4：
账面已入，实际银行未收款 5：
账面已入，实际银行未收款 6：
账面已入，实际银行未收款 7：
减：账面已付、银行未付款
计划付款，实际未付款（支 票）
0.00 0.00
调节后的存款余额： 制表人：
0.00 日期： #############
减：银行已付、账面未付 款
付帐户维护费、手续费等
实际已付但未报公司付款项 1：
实际已付但未报公司付款项 2：
实际已付但未报公司付款项 3：
0.00
调节后的存款余额： 复 核：
0.00
行存款余额调节表
2020年结余
项 目（摘要）
门店
对象
金额（元）
银行对账单、银行未收款
账面已入，实际银行未收款 1：
银行余额调节表
款，资料如下： ①6 月 28 日，华天公司开出一张金额为 80 000 元的转账支票用 以支付供贷方贷款，但供贷方向尚未持该支票到银行兑现。 ②6 月 29 日，华天公 司送存银行的某客户转账支票 20 000 元，因对方存款不足而被退票，而公司未接 到通知。 ③6 月 30 日，华天公司当月的水电费用 1 500 元银行已代为支付，但 公司未接到付款通知而尚未入账。 ④6 月 30 日，银行计算应付华天公司的利息 500 元，银行已入账，而公司尚未收到首款通知。 ⑤6 月 30 日，华天公司委托银 行代收的款项 50 000 元，银行已转入公司的存款户，但公司尚未收到通知入账。⑥ 6 月 30 日，华天公司收到购贷方转账支票一张，金额为 20 000 元，已经送存银 行，但银行尚未入账。假定华天公司与银行的存款余额调整后核对相符。要求：请 代华天公司完成以下银行存款余额调节表的编制。 银行存款余额调节表编制单位：
银行存款余额调节表
华天公司2008年12月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下 1 华天公司银行存款日记账的记录
日期摘要金额
12月29日因销售商品收到98号转账支票一张15 000
12月29日开出78号现金支票一张 1 000
12月30日收到A公司交来的355号转账支票一张 3 800
12月30日开出105号转账支票以支付货款11700
12月31日开出106转账支票支付明年报刊订阅费500
月末余额153200
2 银行对账单的记录
日期摘要金额
12月29日支付78号现金支票 1 000
12月30日收到98号转账支票15 000
12月30日收到托收的货款25 000
12月30日支付105号转账支票11 700
12月31日结转银行结算手续费100
月末余额174 800
要求 代华天公司完成银行存款余额调节表的编制。