酸奶项目策划方案

酸奶项目策划方案
酸奶项目策划方案
xxx公司
酸奶项目策划方案目录
第一章概况
第二章建设背景
第三章市场研究分析
第四章项目建设规模
第五章土建工程研究
第六章运营管理模式
第七章项目风险评估
第八章 SWOT分析
第九章项目实施安排方案
第十章投资可行性分析
第十一章经济效益
第十二章项目评价结论
摘要
该酸奶项目计划总投资10755.91万元，其中：固定资产投资7624.94万元，占项目总投资的70.89%；流动资金3130.97万元，占项目总投资的29.11%。

达产年营业收入23948.00万元，总成本费用18800.01万元，税金及附加199.13万元，利润总额5147.99万元，利税总额6057.19万元，税后净利润3860.99万元，达产年纳税总额2196.20万元；达产
年投资利润率47.86%，投资利税率56.31%，投资回报率35.90%，全部投资回收期4.29年，提供就业职位450个。

重视施工设计工作的原则。

严格执行国家相关法律、法规、规范，做好节能、环境保护、卫生、消防、安全等设计工作。

同时，认真贯彻“安全生产，预防为主”的方针，确保投资项目建成后符合国
家职
业安全卫生的要求，保障职工的安全和健康。

第一章概况
一、项目名称及建设性质
（一）项目名称
酸奶项目
（二）项目建设性质
该项目属于新建项目，依托某开发区良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以酸奶为核心的综合性产业基地，年产值可达24000.00万元。

二、项目承办单位
xxx公司
三、战略合作单位
xxx有限公司
四、项目建设背景
与发达国家相比，我国乳制品行业发展起步较晚，目前还处于快
速发展阶段，仍然有广阔的发展空间。

从人均液态乳消费量来看，我
国与世界平均水平仍然存在较大差距，与美国等发达国家相比差距更大。

即便同饮食、生活习惯与中国类似的日本、韩国相比，以及同与
中国国情相似，人口基数同样庞大的印度相比，我国的人均原奶占有
量也处于偏低水平。

因此，随着我国经济的发展、人民生活水平的进
一步提高，我国乳制品市场存在巨大的发展空间和增长潜力。

某开发区把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和
经济增长的质量和效益。

该项目的建设，通过科学的产业规划和发展
定位可成为某开发区示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚某开发区，进一步巩固某开发区招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析
（一）项目总投资及资金构成
项目预计总投资10755.91万元，其中：固定资产投资7624.94万元，占项目总投资的70.89%；流动资金3130.97万元，占项目总投资的29.11%。

（二）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标
项目预期达产年营业收入23948.00万元，总成本费用18800.01 万元，税金及附加199.13万元，利润总额5147.99万元，利税总额6057.19万元，税后净利润3860.99万元，达产年纳税总额2196.20万元；达产年投资利润率47.86%，投资利税率56.31%，投资回报率
35.90%，全部投资回收期4.29年，提供就业职位450个。

十、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某开发区及某开发区酸奶行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某开发区酸奶产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx投资公司为适应国内外市场需求，拟建“酸奶项目”，项目的建设能够有力促进某开发区经济发展，为社会提供就业职位450个，达产年纳税总额2196.20万元，可以促进某开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率47.86%，投资利税率56.31%，全部投资回报率35.90%，全部投资回收期4.29年，固定资产投资回收期
4.29年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、
第二章建设背景
一、行业发展背景
（一）产业政策分析
1、《关于推进奶业振兴保障乳品质量安全的意见（国办发〔2018〕43号）》
为推进奶业振兴，保障乳品质量安全，提振广大群众对国产乳制
品信心，进一步提升奶业竞争力，从加强优质奶源基地建设、完善乳
制品加工和流通体系、强化乳品质量安全监管、加大乳制品消费引导
和完善保障措施等方面提供指导意见。

2、《全国奶业发展规划（2016-2020年）》
为保障优质安全乳品有效供给、加快建设现代奶业，提出强化婴
幼儿配方乳粉监管、严打违法添加行为、打造国产乳品品牌等措施。

3、《全国现代农业发展规划（2016-2020年）》
贯彻落实《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规
划纲要》的部署，对“十三五”期间全国农业现代化的基本目标、主
要任务、政策措施等作出全面部署安排。

4、《国务院办公厅关于进一步加强乳品质量安全工作的通知》
要求各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构严把生产经营许可关、强化检验检测和监测评估、完善乳品追溯制度、强化婴幼儿配方乳粉监管、加大对非法生产经营乳品行为的打击惩处力度、严格落实乳品质量安全各方责任。

5、《乳制品工业产业政策（2009年修订）》
为贯彻全面构建竞争有序、发展协调、增长持续、循环节约的现代乳制品工业，保障我国乳制品安全，提升我国乳制品工业在国际的
地位和竞争能力，结合相关法律法规，修订形成本产业政策。

6、《奶业整顿和振兴规划纲要》
为做好婴幼儿奶粉事件处置工作，解决奶业面临的困难和深层次问题，促进奶业稳定健康发展，在继续深入贯彻《国务院关于促进奶业持续健康发展的意见》的基础上，制定本纲要。

7、《关于促进奶业持续健康发展的意见》
明确保持奶业持续健康发展的重要性、紧迫性，以及促进奶业持续健康发展的指导思想和原则；并部署下一步主要任务、重点工作和政策扶持措施。

（二）全球乳制品行业发展概况
2000年至2016年，全球原料奶产量稳步增长，由2000年的5.82亿吨提升至2016年的8.26亿吨，复合增长率为2.2%；与此同时，全球牛奶产量亦保持同步增长，2016年全球牛奶产量达到6.79亿吨。

全球牛奶生产有明显的区域性，其中2016年亚洲牛奶产量2.02
亿吨，比2015年增长1.9%，占全球牛奶产量的29.8%；欧盟28国2牛奶产量1.64亿吨，增长0.5%，占比24.2%；北美及中美洲牛奶产量1.23亿吨，增长2.1%，占比18.2%；南美洲牛奶产量0.63亿吨，下跌5.3%，占比9.3%；非洲牛奶产量0.37亿吨，增长17.2%，占比5.5%；大洋洲牛奶产量0.31亿吨，下跌15.1%，占比4.5%。

根据乳品加工的不同品种，2010年至2015年，全球液态乳生产总体呈持续增长趋势，全球液态乳的产量从2010年的1.22亿吨增长到了2015年的1.36亿吨。

从主要国家（地区）液态乳生产情况来看，中国的液态乳产量居全球第二位，且处于稳定增长阶段；而发达经济体的增长几乎处于停滞甚至下降状态。

2010年至2015年，全球奶粉生产总体呈平稳增长态势，全球全脂奶粉和脱脂奶粉的合计产量从2010年的790万吨增长到了2015年的990万吨。

从主要国家（地区）奶粉生产情况来看，不同国家或地区奶粉生
产的主要种类有较大区别，欧美等发达国家主要以脱脂奶粉的生
产为主，新西兰、我国主要以全脂奶粉的生产为主。

2010年至2015年，全球黄油和奶油生产总体稳中有升，全球产量从2010年的920万吨增长
到了2015年的1,080万吨。

从主要国家（地区）黄油和奶油生产情况来看，受居民消费和饮
食习惯的影响，印度的产量居全球第一位，且仍然处于稳定增长阶段。

但全球总体来看，除印度外，其余国家产量均处于较低的水平。

受消费和饮食习惯影响，液态乳产品在我国乳制品市场份额中占
据重要地位，奶粉、黄油和奶油等其他乳制品在我国乳制品市场份额
较小，国内的乳制品企业也多以液态乳为主要品类。

（三）我国乳制品行业发展概况
乳制品产业是重要的民生类行业，根据《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）》之“第一类鼓励类”之“32、农林牧渔产品储运、保鲜、加工与综合利用，”乳制品加工属于牧产品加工行业，
属于国家鼓励类行业。

中国乳制品行业于1990年代开始快速发展。

2013-2017年，受益
于中国经济强劲增长，我国城乡居民可支配收入稳步上升，从2013年
的18,311元提高到2017年的25,974元，国民生活水平逐渐提高，加上消费者健康意识不断提升、乳制品分销网络日趋完善等行业因素的影响，中国乳制品行业一直保持稳健的发展态势。

另一方面，通过乳制品工业的带动，作为乳制品行业上游产业链的奶牛养殖和牧草种植业也得到了大力发展，对拓宽农民增收渠道、提高农民生活水平、建设现代化农业发挥了重要的作用。

根据《中国奶业统计摘要》的数据，2017年，我国液态乳产量达2,691.66万吨，2009年至2017年的复合增长率为6.38%。

液态乳产量增长总体上实现了稳定较快的发展，是国民消费中重要的组成部分。

截至2017年，我国液态乳及乳制品制造行业的销售收入总额达3,590亿元，2011年至2017年行业规模复合增长率达7.6%。

乳制品行业保持稳健的发展态势，在国民经济中的地位不断提高。

近年来，伴随着我国经济增长，居民健康意识的不断提高，国内消费者对以液态乳为代表的乳制品消费量实现了跨越式增长，根据《中国奶业统计摘要》的统计，2009年至2016年，中国人均液态乳消费量从8.8千克增长到20.3千克，复合增长率达12.68%，远高于其他发达国家和地区在同一时间段的增长率，乳制品正逐渐成为中国国民日常食品饮料消费中不可或缺的一部分，消费量规模增长迅猛。

二、项目承办单位背景分析
（一）公司概况
公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。

以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。

多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。

未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为
原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。

我们将不断超越自我，继续为广大客户提供功能齐全，质优价廉
的产品和服务，打造一个让客户满意，对员工关爱，对社会负责的创
新型企业形象！公司始终坚持“服务为先、品质为本、创新为魄、共
赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的
人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高
品质的需求。

公司主要客户在国内、国外均衡分布，没有集中度过高的风险，
并不存在对某个或某几个固定客户的重大依赖，公司采购的主要原材
料市场竞争充分，供应商数量众多，在采购方面具有非常大的自主权，项目承办单位通过供应商评价体系与部分供应商建立了长期合作关系，
不存在对单一供应商依赖的风险。

公司根据市场调研，结合国家产业发展政策，在大力发展相关产业的同时，积极实施以“节能降耗、环境保护、清洁生产”为重点的技术改造和产品升级换代，取得了较好的经济效益和社会效益；企业将以全国性的销售网络、现代化的物流运作、科学的管理、良好的经济效益、与客户双赢的经营方针，努力把公司发展成为国内综合实力较强的相关行业领军企业之一。

公司以生产运行部、规划发展部等专业技术人员为主体，依托各单位生产技术人员，组建了技术研发团队。

研发团队现有核心技术骨干十余人，均有丰富的科研工作经验及实践经验。

贯彻落实创新驱动发展战略，坚持问题导向，面向未来发展，服务公司战略，制定科技创新规划及年度实施计划，进行核心工艺和关键技术攻关，建立了包括项目立项审批、实施监督、效果评价、成果奖励等方面的技术创新管理机制。

公司正处于快速发展阶段，特别是随着新项目的建设及未来产能扩张，将需要大量专业技术人才充实到建设、生产、研发、销售、管理等环节中。

作为一家民营企业，公司在吸引高端人才方面不具备明显优势。

未来公司将通过自我培养和外部引进来壮大公司的高端人才队伍，提升公司的技术创新能力。

（二）公司经济效益分析
根据《中国奶业年鉴（2018年）》的数据，2017年、2016年和2015年，我国进口乳制品总量分别为217万吨、196万吨和161万吨，相比同期全国乳制品产量2,935万吨、2,993万吨和2,783万吨，分别占7.41%、6.53%和5.79%。

进口量占比较低，对我国乳制品行业总体
影响有限。

上一年度，xxx投资公司实现营业收入16017.51万元，同比增长
23.26%（3022.60万元）。

其中，主营业业务酸奶销售收入为
13257.41万元，占营业总收入的82.77%。

上年度主要经济指标
根据初步统计测算，公司实现利润总额4058.38万元，较去年同期相比增长648.51万元，增长率19.02%；实现净利润3043.78万元，较去年同期相比增长612.17万元，增长率25.18%。

上年度主要经济指标
二、产业政策及发展规划
三、鼓励中小企业发展
贯彻落实《中小企业促进法》，加快推进《中小企业促进法》修订，围绕财税支持、融资促进、创业扶持、创新支持、市场开拓、社会服务、权益保护等重点领域推动贯彻落实。

强化《中小企业促进法》实施情况监督检查，切实发挥法律对中小企业保障和促进作用。

中小
企业是推动“大众创业、万众创新”的基础，在增加就业、促进经济
增长、科技创新与社会和谐稳定等方面具有不可替代的作用，对国民
经济和社会发展具有重要的战略意义。

《中国制造2025》把促进大中
小企业协调发展作为深入推进制造业结构调整的工作重点，把进一步
完善中小企业政策作为战略支撑和保障，这是新常态下全面促进中小
企业发展的重要部署。

要充分认识大力发展中小企业的重大意义，努
力完成《中国制造2025》提出的任务和措施。

四、宏观经济形势分析
2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年。

做好明年经济工作，统筹推进“五位一体”
总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，坚持以供给侧结构性改
革为主线，坚持深化市场化改革、扩大高水平开放，加快建设现代化
经济体系，继续打好三大攻坚战，着力激发微观主体活力，创新和完善宏观调控，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，保持经济运行在合理区间，进一步稳就业、稳金融、稳外贸、
稳外资、稳投资、稳预期，提振市场信心，提高人民群众获得感、幸福感、安全感，保持经济持续健康发展和社会大局稳定，为全面建成小康社会收官打下决定性基础，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。

五、区域经济发展概况
地区生产总值2819.61亿元，比上年增长7.84%。

其中，第一产业增加值225.57亿元，增长7.60%；第二产业增加值1748.16亿元，增长11.42%第三产业增加值845.88亿元，增长11.97%。

一般公共预算收入294.64亿元，同比增长9.55%，一般公共预算支出457.90亿元，同比增长6.78%。

国税收入392.21亿元，同比增长6.97%；地税收入亿元65.97，同比增长7.71%。

居民消费价格上涨1.18%。

其中，食品烟酒上涨0.83%，衣着上涨0.99%，居住上涨1.19%，生活用品及服务上涨0.87%，教育文化和娱乐上涨0.83%，医疗保健上涨0.83%，其他用品和服务上涨0.62%，交通和通信上涨1.16%。

固定资产投资完成4176.94亿元，比上年增长11.14%。

其中，建设项目投资完成3675.71亿元，增长9.90%；房地产开发投资完成501.23亿元，增长9.14%。

在固定资产投资中，第一产业投资完成208.85亿元，同比增长5.86%；第二产业投资完成3174.47亿元，同比增长8.32%；第三产业投资完成793.62亿元，增长8.35%。

高新技术产业投资682.11亿元，增长9.48%。

民间投资3511.44亿元，增长11.52%。

城市基础设施投资553.65亿元，增长11.11%。

重点项目868个，完成投资2580.55亿元，增长8.45%。

全市实现社会消费品零售总额1786.69亿元，比上年增长6.92%。

城镇实现零售额1154.15亿元，增长7.94%；乡村实现零售额534.46亿元，增长8.47%。

限额以上批发零售企业商品零售额亿元370.51，增长5.90%。

实际利用外资58249.04万美元，同比增长56.03%。

外贸进出口总值279.13亿元，同比增长50.21%。

其中，出口总值181.43亿元，同比增长59.23%；进口总值97.70亿元，同比增长52.34%。

六、项目必要性分析
（一）符合酸奶产业政策要求
1、先进制造业是吸收先进技术成果并综合应用于生产的全过程，
实现优质、高效、清洁生产的制造业。

相对于传统制造业，先进制造
业具有产业的现代性、技术的先进性、管理的规范性等主要特点。

当前，我市产业发展的主要目标是建设成为以电子信息产业为特色、以
高端高质高新产业为主导、以品牌化产业集群为依托、以现代服务业
为支撑的现代制造业名城。

未来5-10年，是我市进一步促进产业结构
的调整和升级，实现经济增长动力由外延扩张型向内生创新型转变的
重要时期，也是我市建立以先进制造业与现代服务业为主体的现代产
业体系的关键时期。

大力发展先进制造业，充分发挥其产业带动作用，推进我市产业的整体转型和升级，将是实现这一转变的重要工作。

制
造业是立国之本、强国之基。

以制造业为代表的实体经济取得显著成就，为满足人民对美好生活的需要提供了可靠保障，为我国经济赢得
主动、赢得优势、赢得未来打下坚实基础。

从国际视野看，中国制造
业的发展壮大，充分见证了中国在国际产业分工中发挥着不可或缺的
重要作用，充分展现了中国推动经济全球化和世界经济复苏的重要力量。