广告策划公司的财务管理制度

第一章总则
第一条为加强本公司的财务管理工作，确保财务活动的合规、高效，提高公司经
济效益，根据国家相关财务法规和公司实际情况，特制定本财务管理制度。

第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等
各个环节。

第二章财务管理组织与职责
第三条本公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。

财务部由财务经理、会计、出纳等组成，其职责如下：
（一）财务经理：
1. 负责组织制定和实施公司财务管理制度；
2. 监督财务活动的合规性，确保财务报表的真实、准确、完整；
3. 负责公司财务预算的编制、执行和监督；
4. 协调各部门的财务工作，确保公司财务目标的实现。

（二）会计：
1. 负责公司会计核算，包括账务处理、成本核算、收入核算等；
2. 编制和审核财务报表，确保报表的真实性、准确性和完整性；
3. 负责财务档案的管理工作。

（三）出纳：
1. 负责公司现金和银行存款的收付、保管；
2. 负责编制现金日记账和银行存款日记账；
3. 负责与银行、税务等部门的沟通协调。

第三章资金管理
第四条资金管理遵循“收支两条线”原则，确保资金的安全、合理使用。

（一）资金筹集：
1. 公司资金筹集应遵循国家相关法律法规，通过合法途径筹集；
2. 资金筹集过程中，应确保资金来源的真实性和合法性。

（二）资金使用：
1. 资金使用应严格按照公司财务预算执行，确保资金使用的合理性和有效性；
2. 资金使用过程中，应加强监督，防止资金流失和浪费。

第四章财务核算
第五条公司财务核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据，确保财务报表的真实性、准确性和完整性。

（一）会计科目设置：
1. 根据公司业务特点和财务管理的需要，设置相应的会计科目；
2. 会计科目设置应遵循国家会计制度的规定。

（二）账务处理：
1. 会计人员应根据实际发生的经济业务，按照会计准则和会计制度的规定进行账务处理；
2. 账务处理应做到及时、准确、完整。

第五章监督与考核
第六条公司财务管理工作接受内部审计和外部审计的监督。

（一）内部审计：
1. 财务部定期对各部门的财务工作进行审计，确保财务活动的合规性；
2. 内部审计结果应及时向公司管理层报告。

（二）外部审计：
1. 公司应定期接受外部审计机构的审计，确保财务报表的真实性、准确性和完整性；
2. 外部审计结果应及时向公司管理层报告。

第七条公司对财务人员的考核，应包括工作质量、工作效率、职业道德等方面。

第六章附则
第八条本制度由财务部负责解释。

第九条本制度自发布之日起实施。

通过以上财务管理制度，我们旨在规范广告策划公司的财务活动，提高财务管理水平，为公司持续健康发展提供有力保障。