中国华能集团公司小金库专项治理

中国华能集团公司“小金库”专项治理
整改落实工作方案
根据党中央、国务院国资委的统一部署，按照集团公司《“小金库”专项治理实施方案》的进度安排，集团公司“小金库”专项治理工作转入整改落实阶段。

为进一步做好“小金库”专项治理工作，确保整改落实阶段各项工作顺利开展，保证治理效果，巩固治理成果，根据国资委《关于进一步做好中央企业“小金库”专项治理工作有关事项的通知》（国资发评价[2010]175号，以下简称《通知》）文件精神，经认真研究，制定本实施方案。

一、整改工作目标
（一）进一步贯彻落实党中央、国务院国资委治理“小金库”的文件精神，在自查自纠工作取得阶段性成果的基础上，继续深化开展“小金库”专项治理工作。

（二）深入领会“小金库”专项治理政策，根据《通知》精神，结合自查自纠工作实际，组织开展“小金库”专项治理自查自纠“回头看”活动，进一步巩固和扩大自查自纠工作成果。

（三）针对专项治理工作中发现的问题，紧密结合企业内部管理，完善法人治理结构，深化企业改革发展，制订切
实有效的整改措施，扎实抓好整改落实工作，做到责任明确、整改及时。

（四）在统一政策标准的基础上，对于专项治理过程中发现的问题，要按照政策、制度的规定进行必要处理。

对举报有功人员，要按照规定予以奖励。

（五）认真总结“小金库”专项治理自查自纠工作的主要作法和经验，取得的主要成效，以及“小金库”问题整改落实情况，提出建立防治“小金库”的长效机制的主要措施。

（六）按照“标本兼治、堵疏结合、惩防并举、综合治理”的方针和“更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设”的要求，彻底铲除“小金库”的思想根源、制度根源和资金来源。

二、整改工作任务
（一）进一步深入领会“小金库”专项治理工作的重大意义，继续加大政策宣传力度
各单位要继续加强对所属单位各级领导、关键岗位人员的思想道德和法律法规的教育，特别是“一把手”的教育，提高对“小金库”危害性和专项治理工作重要性、紧迫性、艰巨性的认识，使中央确定的“依法依纪，宽严相济”的原则和“自查从宽从轻、被查从重从严”的处理政策深入人心，打消侥幸心理，彻底暴露本企业的“小金库”问题。

（二）全面组织开展“小金库”专项治理自查自纠“回头看”
活动，进一步巩固和扩大自查自纠工作成果
各单位要抓紧时间组织开展专项治理“回头看”工作，尤其是自查自纠“零申报”、内部重点检查“零问题”和基础管理薄弱的单位，要结合实际情况重新排查，包括思想认识是否到位、动员部署是否深入、工作机制是否有效、自查范围是否全面、工作措施是否扎实、自查结果是否真实、风险排查是否彻底、“小金库”问题是否完全暴露等。

国资委近日印发的《通知》精神，在“回头看”活动中，企业主动补充申报的“小金库”仍按照自查自纠政策从轻从宽处理。

在本次“小金库”专项治理工作结束后的三年内，国资委将把“小金库”作为财务监督、审计监督、监事会监督以及纪检监察工作的一项重要内容。

对以后新发现的“小金库”，无论何时设立，均视为新设“小金库”行为，从重从严处理。

各单位要认清形势，认认真真、扎扎实实地开展“回头看”活动，抓住最后的机会，彻底暴露本单位的“小金库”问题。

各单位要全面部署，加强督导和检查，进一步深入推进“小金库”专项治理工作，确保“回头看”活动落到实处、取得成效，巩固和扩大自查自纠工作成果。

各单位应于2010年12月25日前将“小金库”专项治理自查自纠“回头看”活动总结报告上报集团公司“小金库”专项治理工作领导小组办公室。

（三）制定整改落实方案，加大整改工作力度，确保整改到位
各单位要高度重视整改工作，认真分析本企业发现的“小金库”问题，结合管理隐患排查结果，组织制订整改落实工作方案，结合单位实际情况，明确整改要求、整改措施、责任人和完成时限，确保整改工作事实清楚、定性准确、处理得当、整改到位，不留死角和隐患，坚决杜绝“查而不纠”和“前清后乱”。

对自查发现的“小金库”，在认真核实余额的基础上，及时纳入单位规定账簿核算，规范进行财务、税务处理；对于小团体私分、挪用的“小金库”，要及时予以追回；对自查上报的“小金库”，要按照自查自纠有关处理原则，对责任单位和责任人员进行必要处理。

各单位要针对发现的问题，紧密结合企业内部管理现状，深入剖析产生问题的原因，查找容易出现“小金库”的薄弱环节，及时采取切实有效的整改措施，建立健全相关管理制度，从源头上防止“小金库”问题的再次发生。

（四）准确把握自查自纠处理原则，落实相关单位和人员的责任，奖励举报有功人员
在“小金库”治理过程中，无论“小金库”是哪一任领导设立的，现任领导都要按规定坚决予以纠正，否则追究现职相关领导的责任。

对专项治理工作中发现的“小金库”，要按自查和被查政策规定，分别进行处理。

在以后年度的各类财务、审计及监事会监督等检查中，一旦发现企业设有“小金库”，不
论是什么时间设立的，一律按照新设“小金库”对有关单位和责任人进行处理。

各单位要切实维护举报人的合法权益，严格执行信访举报保密制度，坚决打击报复举报人的行为。

对举报有功人员，根据国家有关政策规定，按照查实的设立“小金库”金额，给予相应的现金奖励。

（五）全面总结“小金库”专项治理自查自纠工作，按时上报总结报告
各单位要对“小金库”专项治理工作进行认真总结，包括自查自纠工作的主要作法、经验和创新，取得的主要成效，对企业加强基础管理，强化管控能力，提升整体管理水平的推动作用，以及“小金库”问题整改落实情况，并提出建立防治“小金库”的长效机制的主要措施。

各单位应于2010年12月31日前将“小金库”专项治理总结报告上报集团公司“小金库”专项治理工作领导小组办公室。

同时，发现“小金库”的单位，每个单位应选取一个典型案例，将典型案例材料（纸质和电子版）上报集团公司“小金库”专项治理工作领导小组办公室。

对确属客观原因无法在短期内整改到位的问题，要及时向集团公司反映情况、说明原因，并制定切实可行的整改方案，和“小金库”专项治理总结报告一并上报。

各单位要整理本单位的“小金库”典型案例，开展警示教育，增强各级领导人员和员工的责任意识和法纪观念，从思
想层面、道德层面筑起坚固的防线。

（六）采取有效措施，巩固治理成果，建立健全防治“小金库”的长效机制
各单位要根据本次专项治理工作发现的“小金库”存在形式，清理的特殊管理资金（资产），暴露的各类管理隐患，摸清“小金库”产生的根源，按照“标本兼治、堵疏结合、惩防并举、综合治理”的方针和“更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设”的要求，通过完善体制、深化改革、健全制度和强化监管，综合采取完善治理结构、推进预算管理、改革分配制度、健全内控体系、强化资金管理、规范职务消费、加强警示教育、细化处罚措施等办法，“开前门，关后门、堵旁门”，多措并举、综合治理，注重源头治理，建立健全预防“小金库”产生的长效机制，彻底铲除“小金库”的思想根源、制度根源和资金来源。

各单位要将防治“小金库”列为内部审计、纪检监察工作的重要内容，并长期保留“小金库”举报电话、举报邮箱，实现“小金库”防治工作的制度化、常态化、规范化。

集团公司将结合“小金库”专项治理成果，把“小金库”问题纳入年度绩效考核内容，同时制定“小金库”责任追究制度，做到常抓不懈。

三、整改工作要求
（一）从严要求，务求实效
“小金库”专项治理整改落实工作要坚持高标准、严要求，以求真务实的精神，分步实施，扎实推进，一项一项抓落实，切实增强整改工作的针对性和实效性，不断深化巩固专项治理成果。

在整改落实工作中坚持“形成原因不查清不放过、涉及款项不追缴不放过、相关责任不追究不放过、警示教育不到位不放过、防范措施不落实不放过”的原则，确保“小金库”专项治理整改措施落实到位。

同时，各单位要将“小金库”治理工作情况、整改落实情况在本单位公开，接受群众监督。

（二）加强领导，明确责任
各单位党政主要领导对整改方案的实施落实负总责；领导班子成员根据职责分工，负责相关整改事项的指导、落实；各基层单位主要负责人负责本单位整改工作的具体组织实施。

各级领导要高度重视，切实加强组织协调和检查指导，及时解决整改工作中遇到的问题，做到责任到位、检查到位、督促到位、落实到位。

（三）密切配合，扎实推进
各单位要加强整改工作组织机制，各项工作责任部门对分工整改落实事项要超前考虑、周密计划，认真履行职责。

各配合部门要根据整改事项的计划安排，与有关责任部门密切配合，积极主动地做好有关工作，使整改工作有条不紊地进行。

（四）加强督查，强化落实
各单位专项治理领导小组应及时听取整改落实工作情况汇报，加强指导。

责任领导对分工负责的整改事项，要加强经常性的督促检查，各责任部门要进一步提高工作效率，保证整改工作进度和质量。

整改落实期间，各单位专项治理领导小组办公室要认真负责整改工作的督办落实。