最新无追索权保理业务操作流程图

2023最新版无追索权的保理合同标准版.doc

2023最新版无追索权的保理合同标准版简介背景无追索权的保理是一种商业融资方式，指保理商在向保理客户提供融资服务的同时，放弃因保理债权追索而要求保理客户承担违约责任的权利。

这一模式相对于传统保理业务更加灵活，降低了保理业务的风险。

定义•保理商：指提供无追索权的保理服务的金融机构或其他合法机构。

•保理客户：指需要融资并转让应收账款给保理商的企业或个人。

•债权转让：指保理客户将应收账款的债权转让给保理商的行为。

•无追索权：指保理商放弃因债务人违约而要求保理客户承担违约责任的权利。

主要内容1. 债权转让•保理客户将其拥有的应收账款债权，通过书面通知的方式转让给保理商。

保理商收到通知后即视为债权转让生效。

•债权转让生效后，保理客户不得再行处置该笔应收账款，否则应承担相应的违约责任。

2. 融资规模及费用•保理客户可根据融资需求向保理商申请融资，并与保理商就融资规模、利率、手续费等方面达成一致。

•保理客户应按约定时间向保理商支付相关的融资费用。

3. 付款义务•债务人在应付款项到期前未履行付款义务的，保理商有权向债务人追索欠款。

•保理客户应尽力配合保理商进行债权追索，但无论结果如何，保理客户均不对保理商承担追索不成功的责任。

4. 无追索权•保理商放弃因债务人违约而要求保理客户承担违约责任的权利。

•即使因债务人的违约而导致保理商无法获得应收账款回款，保理客户亦不负有违约责任。

5. 保密义务•合同各方应对获悉的商业秘密信息予以严格保密，不得向第三方透露、使用或转让。

履行流程1.保理客户向保理商提出融资申请，并提交所需的应收账款证明文件。

2.保理商对申请进行评估，并与保理客户就融资规模、利率、手续费等方面进行谈判。

3.双方达成一致后，签订本合同，并进行债权转让手续。

4.保理商将融资款项划付至保理客户指定的账户。

5.保理客户负责履行应收账款的管理、催收工作。

6.应收账款到期后，保理客户负责将回款划付至保理商指定的账户。

中国某某银行无追索权出口保理(信用保险项下)业务操作细则

中国××银行无追索权出口保理（信用保险项下）业务操作细则为规范和加强无追索权出口保理（信用保险项下）业务（以下简称“出口信保保理”）的管理，进一步明确出口信保保理业务操作流程，在有效控制风险的前提下促进该业务健康有序发展，根据国家有关法律法规和我行相关规章制度，特制定本业务操作细则。

第一章总则第一节业务定义和种类第一条业务定义出口信保保理业务是指，针对出口企业已向中国出口信用保险公司（以下简称“中信保”）投保了出口信用保险险种（包括综合保险、统保保险或特定买方保险等出口信用保险）的出口贸易，在出口企业将贸易合同项下的应收账款债权以及保险单项下的赔款权益转让予我行的基础上，我行在中信保承保赔付范围内向出口企业提供的集贸易融资、销售分户账管理、账款收取以及坏账担保功能于一体的综合性金融服务。

第二条业务适用范围1、本细则仅适用于短期（不超过360天）出口信用保险项下的无追索权保理业务。

2、在基础交易符合我行国际保理业务和出口信保融资业务相关规定的前提下，已向中信保投保短期出口贸易信用保险的出口企业均可向我行申请办理出口信保保理业务。

第三条业务种类我行出口信保保理业务属于标准贸易融资产品，该业务项下分为合格出口信保保理业务和不合格出口信保保理业务，其中：1、合格出口信保保理业务合格出口信保保理业务是指同时满足和符合下列要求和条件的出口保理业务：（1）进出口双方合作时间须在2年（含）以上；（2）中信保在其签发的有效保单中承担“非信用证支付方式下”的全部商业风险（包括买方破产或无力偿付债务、买方拖欠货款、买方拒绝接收货物）和政治风险（买方在中国大陆境内的视为无政治风险）引起的直接损失的保险责任；（3）《无追索权出口信保保理操作打分卡》得分70分（含）以上；（4）中信保对出口企业向其申报的出口业务已出具《承保通知书》。

2、不合格出口信保保理业务不符合上述合格出口信保保理业务条件的，均为不合格出口信保保理业务。

保理业务流程图

有追索权的明保理业务流程：一、收集资料（一）、卖方资料卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好（二）、买方资料公开获得、买方保理业务（三）、应收账款资料5、历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵二、融资流程1、保理预付款融资➢买卖双方应收账款成立，买方付款前2、融资调查➢核对贸易记录：合同与发票匹配、发票与应收账款台账匹配➢调查银行结算记录：台账与对账单匹配、票据回款复印件、对账单记录与报表销售收入相符➢调查生产、贸易情况：生产正常？仓储正常？有许可？企业经营的流程、工序、利润率分析，退货、赔偿概率（履约情况）➢交易对手（上、下游）分析、交易对手评价、结算方式、回款习惯、是否关联➢竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价2、审查审批➢卖方生产经营稳定➢买卖双方合作良好➢买方实力较强➢买方验货通过➢买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵3、应收账款转让➢应收账款转让给我行，人民银行应收账款质押登记公示系统中，对转让信息予以规范登记。

登记过程中，“交易类型”应选择“应收账款转让”。

4、合同签署➢与卖方签订《有追索权国内保理业务合同》➢与卖方签订《国内保理业务应收账款转让登记合同》➢与卖方、买方签订《应收账款债权转让三方确认书》或与卖方签订《应收账款债权转让通知书》➢如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户，须与卖方签订《国内保理业务委托收款及账户质押合同》5、融资发放➢结算账户，客户账户，放款、收取手续费、其他费用➢保理专户，我行内部账户，收取保理本息、收取各项费用➢保证金账户三、融资后管理➢融资后检查➢融资收回及应收账款催收➢应收账款反转让➢应收账款争议处理。

保理业务管理流程图与风险控制图

1.1保理业务管理流程图与风险控制图1.2保理业务内部控制矩阵..1.3保理业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 保证保理业务规范，防范和控制坏账风险。

2 财务目标2.1 保证保理业务的真实、完整和准确，满足信息披露的需要。

3 合规目标3.1 符合国家有关保理的规定和当地监管机构的要求。

3.2 保理业务的各项制度、协议符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度。

二、业务风险1 经营风险1.1 对资信不良、经营状况不佳的企业进行保理业务，承担坏账风险，造成公司财产损失。

1.2 部门越权审批，造成不当保理的风险。

1.3 未经审核，变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的风险。

2 财务风险2.1 保理事项归集、汇总和核销不及时、不完整，导致分户帐混乱。

2.2 保理坏账拨备未合理预计，导致坏账损失核算不实。

3 合规风险3.1 保理违反国家规定和当地监管机构的要求，导致被处罚。

3.2 保理各项制度、协议不符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度的要求，造成损失。

三、业务流程步骤与控制点1 提出保理申请申请人（卖方）向我司提出保理申请，需要由业务部和风控部门对其信用状况进行调查和审核。

1.1 业务部门出具《卖方整体情况调查报告》，调查报告应包括卖方企业的《保理业务额度申请书》、基本信息，客户结构、企业财务情况分析；2 实施授信审查2.1 业务部门将《卖方整体情况调查报告》和卖方的财务报表（包括资产负债表、损益表和现金流量表）及对买方客户的付款记录调查情况提交风控部门审批;2.2 风控部门审批后，将提交信审委员会审批（信审委员会包括总经理、业务部总经理、风控部门总经理、信审员、计划财务部总经理，采取多数通过制，总经理对报审项目拥有一票否决权）；2.3 提交实业风控部及主管领导审核；2.4 业务部门代表公司签署签署《保理业务主协议》。

3 财务部门建立分户帐3.1 在业务部门的协助下，计财部门完成建立销售分户账工作，并与商业银行、借款企业签订三方的《账户监管协议》；4 导入保理业务4.1 业务部门代表公司与卖方签署《国内保理业务主协议》4.2 卖方提供《应收账款转让申请书》，并连同转让的发票、运输凭证、合同及转让通知给计财部门，计财部门审核4.3 风控部门向卖方核发《应收账款转让申请核准书》4.4 计财部门向买方核发《应收账款转让通知书》，并取得买方提供的《应收账款转让通知确认书》5 贷后管理5.1 计财部门向买方及业务部门提供《应收账款月报》（买方），业务部门在到期前提示买方，并监督买方付款。

保理业务流程PPT课件

1.贸易融资 2. 销售分户账管理 3. 催收服务 4. 信用担保
担保额度详情如下：
）项。
买方名称
信用担保额度
பைடு நூலகம்
额度类型（循环/单笔）
有效期
单笔信用担保额度，只适用于第（
）号商务合同/订单下交易，不可循环使用。最迟装运期为
根据信用担保额度，我司核准贵司的融资额度及相关的条件如下：
融资额度：手续费费率：
若下游分销商到期未能付款，保理商对核心企业保留追索权，核心企业应当回购此笔应收账款或归还融资。
5
有追索权与无追索权的根本区别
追索权产生原因
无追索权：只有在债务人发生信用风险（无力支付或破产、清盘等情况下）时，保理商无权向供应商追索。但对于商务合同纠纷争议而导致应收账款不能收回时，保理商对供应商仍享有追索权。没有绝对的无追索权。有追索权：任何原因导致应收账款不能收回时，保理商均可向供应商追索。
谈判
当审批部门决定与卖方合作，可先向其发出《保理业务要约函》，载明业务品种及其所包含的各项服务内容，以及保理商收取的各项费率及具体的费率等内容。
NO.2
-
NO.3
保理合同
双方意思表示达成一致之后，便可正式签署保理合同
15
保理业务要约函
编号：
致：
公司
根据贵司的申请，我司同意向贵司提供
保理产品，服务内容包括（
-
6
营销要点
-
保理业务营销要点
财务报表入手
着重分析企业应收账款和应付账款金额大小、变化趋势及账龄结构等，以及上游供货商和下游分销商的业务量和集中度，判断保理业务对企业的适用性
交易习惯和行业惯例

中国民生银行国内保理业务操作流程

中国民生银行国内保理业务操作流程第一章买方保理额度（信用风险额度）申请与保理额度通知书制作第一条客户经理将盖有卖方公章或有权签字人签名的保理服务申请书(附表一)提交给分部产品经理（以下简称产品经理），产品经理审核要素完备合理之后，如卖方在我行无保理业务，则进入新客户保理额度申请流程，反之，进入老客户保理额度申请流程。

第二条新客户保理额度申请流程可分为无追索权申请及有追索权申请。

第三条无追索权申请（一）产品经理将保理服务申请书及买方保理额度申请审批书(附表二)经保理业务部营销中心(以下简称营销中心)审核完毕，交保理部运营中心作业组(以下简称作业组)登记台账后，营销中心依我行相关授信管理办法的规定落实并跟踪经办单位受理买方保理额度申请业务。

我行为买方核定保理额度原则上无需与买方签订《保理服务合同》。

（二）完成买方保理额度审批后，客户经理通过产品经理提交保理额度申请书(附表三)及货款明细表(附表四)，经营销主管审批后，交作业组制作保理额度通知书(附表五)后交营销中心。

（三）客户经理向卖方提交保理额度通知书后，将卖方回执留存产品经理，同时复印一份传送作业组留存。

（四）客户经理发送买方保理额度通知书之前须先要求卖方与我行签订保理服务合同。

第四条有追索权申请（一）客户经理通过产品经理提交保理服务申请书的同时，须参见第二十二条办理卖方保理预付款融资额度。

1（二）产品经理将保理额度申请书及货款明细表，经营销主管审批后，交作业组制作保理额度通知书后交营销中心。

（三）客户经理向卖方提交后，将卖方回执留存分部产品经理，同时复印一份传送作业组留存。

（四）客户经理通过产品经理申请制作保理额度通知书之前须先要求卖方与我行签订保理服务合同。

第五条老客户的买方保理额度申请由保理部运营中心维护组负责(以下简称维护组)，其余流程同第三条。

第二章额度更改和展期第六条如卖方拟对买方保理额度进行更改，客户经理通过维护组发送买方保理额度申请审批书，其余流程同第三条。

保理业务流程PPT课件

（四）商业发票
（三）购销合同样本
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（五）我司要求的其他资料
（四）商业发票
（三）购销合同样本
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
营销要点
保理业务营销要点
财务报表入手
着重分析企业应收账款和应付账款金额大小、变化趋势及账龄结构等，以及上游供货商和下游分销商的业务量和集中度，判断保理业务对企业的适用性
交易习惯和行业惯例
营销前了解企业向上游供货商采购或向下游分销商销售的交易习惯和行业惯例，比如结算方式是赊销还是预付货款等
保理业务种类选择
*
有追索权与无追索权的根本区别
追索权产生原因
无追索权：只有在债务人发生信用风险（无力支付或破产、清盘等情况下）时，保理商无权向供应商追索。但对于商务合同纠纷争议而导致应收账款不能收回时，保理商对供应商仍享有追索权。没有绝对的无追索权。有追索权：任何原因导致应收账款不能收回时，保理商均可向供应商追索。
1.《卖方整体情况调查报告》； 2.《企业应收账款报告》；
业务部门协助卖方整理业务需求
是否需要更多的现金来支撑业务的继续扩张；是否需要增强现金流；是否需要增进与客户（买方）的供应关系；是否存在别的筹资渠道以满足自身的需要；是否需要保理商控制信用风险方面的服务；是否需要信用控制方面的咨询服务等
（五）我司要求的其他资料
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（三）购销合同样本

国内保理业务(合同) 无追索权

国内保理业务合同无追索权1. 合同简介本合同由（甲方）（简称“保理商”）与（乙方）（简称“被保理方”）签订，旨在规定双方在国内保理业务中的权利和义务，特别是关于无追索权的约定。

2. 合同背景保理业务作为一种重要的融资工具，被广泛应用于国内贸易和商业活动中。

为了进一步规范保理业务的运作，保护双方的权益，本合同得以签订。

3. 定义和解释•国内保理业务：指保理商向被保理方提供的融资业务，包括应收账款的转让和融资，以及与此相关的服务。

•保理商：指提供国内保理业务的金融机构或专门从事保理业务的公司。

•被保理方：指向保理商转让应收账款并获得融资的企业或个人。

•无追索权：指保理商无权要求被保理方对应收账款的付款人承担偿付责任。

4. 无追索权的约定4.1 被保理方确认，在符合本合同约定的情况下，保理商在向其提供融资的同时放弃对应收账款的追索权。

4.2 被保理方在将应收账款转让给保理商后，无需承担应收账款的支付责任，对应收账款的付款人也无需对其承担偿付责任。

保理商与付款人之间的偿付义务由保理商自行承担。

4.3 无论付款人是否履行支付义务，保理商均无权追索被保理方。

5. 知识产权保护5.1 被保理方保证其转让的应收账款没有任何权利限制或纠纷，并且具备可转让和可供保理的合法权利。

5.2 被保理方承诺，如因其原因导致保理商面临知识产权纠纷或侵权争议，将承担全部责任并进行赔偿。

5.3 被保理方同意保理商有权对转让的应收账款进行合理的尽职调查，包括但不限于核对应收账款的真实性和有效性、确认应收账款是否存在争议等。

6. 违约责任6.1 若一方违反本合同的任何条款或约定，应向对方支付违约金，并承担由此引发的全部法律责任。

6.2 违约方应向守约方支付的违约金不得超过合同总金额的10%。

7. 法律管辖和争议解决7.1 本合同的签订、解释和执行均受中国法律的管辖。

7.2 双方如发生任何争议，应通过友好协商解决；若协商不成，应提交至合同签订地的人民法院诉讼解决。

保理业务流程梳理成熟版

保理业务流程梳理成熟版TPMK standardization office【 TPMK5AB- TPMK08- TPMK2C- TPMK18】1.1保理业务管理流程图与风险控制图1.2保理业务内部控制矩阵1.3保理业务流程一、业务目标1经营目标1.1保证保理业务规范，防范和控制坏账风险。

2财务目标2.1保证保理业务的真实、完整和准确，满足信息披露的需要。

3合规目标3.1符合国家有关保理的规定和当地监管机构的要求。

3.2保理业务的各项制度、协议符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度。

二、业务风险1经营风险1.1对资信不良、经营状况不佳的企业进行保理业务，承担坏账风险，造成公司财产损失。

1.2部门越权审批，造成不当保理的风险。

1.3未经审核，变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的风险。

2 财务风险2.1保理事项归集、汇总和核销不及时、不完整，导致分户帐混乱。

2.2保理坏账拨备未合理预计，导致坏账损失核算不实。

3 合规风险3.1保理违反国家规定和当地监管机构的要求，导致被处罚。

3.2保理各项制度、协议不符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度的要求，造成损失。

三、业务流程步骤与控制点1提出保理申请申请人（卖方）向我司提出保理申请，需要由业务部和风控部门对其信用状况进行调查和审核。

1.1业务部门出具《卖方整体情况调查报告》，调查报告应包括卖方企业的《保理业务额度申请书》、基本信息，客户结构、企业财务情况分析；2 实施授信审查2.1业务部门将《卖方整体情况调查报告》和卖方的财务报表（包括资产负债表、损益表和现金流量表）及对买方客户的付款记录调查情况提交风控部门审批;2.2风控部门审批后，将提交信审委员会审批（信审委员会包括总经理、业务部总经理、风控部门总经理、信审员、计划财务部总经理，采取多数通过制，总经理对报审项目拥有一票否决权）；2.3提交实业风控部及主管领导审核；2.4业务部门代表公司签署签署《保理业务主协议》。

无追索权应收保理会计处理

无追索权应收保理会计处理说到“无追索权应收保理”，可能大家都会觉得有点晦涩难懂，甚至会皱眉头，“这是什么鬼东西？”别急，今天我们就来聊一聊，通俗一点，轻松一点，给大家理理这背后的门道。

简单来说，无追索权应收保理就是公司把自己的一些账款卖给一个第三方公司，这个第三方公司帮你收钱，前提是它不会追你要回钱——也就是说，如果客户最后没还款，它扛了！听起来是不是像是一个“白给”的好事？可是，大家别被表面迷惑，这事儿可有它的一套规矩。

首先啊，得跟大家捋捋保理背后的那个“保理公司”到底是干嘛的。

你想啊，作为一个企业，自己每天催款追账，常常是心力交瘁，既浪费时间又费精力，客户一拖再拖，甚至拖到你头发都掉了。

这时候，你就想啊，要是有个“帮手”，能帮我拿到钱、收账，还不让我管，简直太美好了！于是你把这些应收账款卖给保理公司，保理公司替你负责收钱。

问题是，若客户最后赖账不还，保理公司扛了这部分风险——但它为了减小这个风险，会收取一定的费用，也就是“手续费”啦。

而且最重要的一点就是，你公司拿到的那笔钱，不用再为客户是否能还款发愁，真是“放下包袱轻装上阵”了。

不过，咱说好听点，卖账款给保理公司是“轻松”，但账面上的操作就得小心了。

你想啊，一旦公司决定进行无追索权保理，就必须在账面上做出一定的处理。

为什么？因为这是一项将资产“转手”的行为，你的应收账款就不再是你公司的资产了。

换句话说，账户上一笔账款变成了你自己的资金流动——它的账面上就不再是你的应收账款了，而是保理公司的一块“负担”了。

这种账面操作得分得清楚，谁是谁的责任，财务上可不能糊弄。

聊聊怎么处理这笔账务。

第一步，企业将这些应收账款转给保理公司之后，得确认这笔交易的资金流动，明确说好，你公司不再承担追款的责任。

然后呢，保理公司会根据你账面上的款项支付一笔资金给你，这笔钱就要记录在“现金”或“银行存款”里，简单来说就是你拿到钱了，对吧？接下来呢，账款的余额部分，由保理公司承担。

保理概念及操作流程图

保理业务介绍一、保理业务的概念根据国际保理商联合会( Factoring Chain International ）的定义，保理业务是指保理商以受让供应商因销售商品或提供服务而产生的应收账款为前提，为供应商提供的（如下四项服务中的两项以上）综合性金融服务：①应收账款融资；②销售分户账管理；③账款催收；④坏账担保。

根据上述定义，保理业务是以应收账款转让和受让为前提，其本质是应收账款资产的买卖。

以此为基础，受让了应收账款资产的保理商为卖方提供应收账款融资、买方付款风险担保和应收账款管理和催收等综合性服务。

因此，保理业务不是一般的流动资金贷款，也不是应收账款质押融资。

它是商业贸易中以托收、赊账方式结算货款时，卖方为了强化应收账款管理、增强流动性而采用的一种委托第三者（保理公司）管理应收账款的做法。

二、保理业务的分类在实际业务操作中，按不同的操作方式，保理业务可以划分为多种类型，常见的业务划分方式有：（一）按应收账款转让给保理公司后，未能收到应收账款，能否向供应商追索，保理业务可分为有追索权保理和无追索权保理。

有追索权的保理是指供应商将应收账款的债权转让给保理公司，如果买方拒绝付款或无力付款，保理公司有权向供应商进行追索，要求偿还预付的保理融资款。

无追索权的保理则相反，供应商将应收账款的债权转让给保理公司，如果买方拒绝付款或无力付款，保理公司无权向供应商进行追索，是由保理公司独自承担购货商拒绝付款或无力付款的风险。

供应商在与保理公司开展了保理业务之后就等于将全部的风险转嫁给了保理公司。

无追索权保理业务，由于有保理公司全部承担应收账款到期的收款风险，业务风险相对较高。

当前保理公司出于谨慎性原则考虑，为了减少日后可能发生的损失，通常情况下会为客户提供有追索权的保理。

当买方资信很高，业务收益合适时，在业务风险可控的前提下，保理公司也会审慎选择做无追索权保理业务。

（二）按应收账款转让给保理商时是否通知买方，保理业务可分为明保理和暗保理。

保理业务流程梳理(成熟版)

保理业务流程梳理(成熟版) -标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII21.2保理业务内部控制矩阵3451.3保理业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 保证保理业务规范，防范和控制坏账风险。

2 财务目标2.1 保证保理业务的真实、完整和准确，满足信息披露的需要。

3 合规目标3.1 符合国家有关保理的规定和当地监管机构的要求。

3.2 保理业务的各项制度、协议符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度。

二、业务风险1 经营风险1.1 对资信不良、经营状况不佳的企业进行保理业务，承担坏账风险，造成公司财产损失。

1.2 部门越权审批，造成不当保理的风险。

1.3 未经审核，变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的风险。

2 财务风险2.1 保理事项归集、汇总和核销不及时、不完整，导致分户帐混乱。

2.2 保理坏账拨备未合理预计，导致坏账损失核算不实。

3 合规风险3.1 保理违反国家规定和当地监管机构的要求，导致被处罚。

3.2 保理各项制度、协议不符合合同法等国家法律、法规和集团内部规章制度的要求，造成损失。

三、业务流程步骤与控制点1 提出保理申请申请人（卖方）向我司提出保理申请，需要由业务部和风控部门对其信用状况进行调查和审核。

1.1 业务部门出具《卖方整体情况调查报告》，调查报告应包括卖方企业的《保理业务额度申请书》、基本信息，客户结构、企业财务情况分析；2 实施授信审查2.1 业务部门将《卖方整体情况调查报告》和卖方的财务报表（包括资产负债表、损益表和现金流量表）及对买方客户的付款记录调查情况提交风控部门审批;2.2 风控部门审批后，将提交信审委员会审批（信审委员会包括总经理、业务部总经理、风控部门总经理、信审员、计划财务部总经理，采取多数通过制，总经理对报审项目拥有一票否决权）；2.3 提交实业风控部及主管领导审核；2.4 业务部门代表公司签署签署《保理业务主协议》。

保理业务操作流程图方舟保理

保理业务操作流程图方舟保理前海方舟保理业务操作流程（2015-12）一、业务立项审批二、合同签订和资金监管1、客户提交《保理业务申请表》和保理资料清单上标明的资料，复印件一律加盖公司公章，并说明与原件相符。

2、业务与产品经理协商业务模式，项目经理出具《保理融资项目申请报告》及相关资料提交到风控部4、立项通过，业务与客户沟通项目跟进度，收齐项目所有资料，进入尽调阶段5、尽职调查，风控、财务、业务、法务参加项目尽职调查，主要核查应收债权的真正性、融资主体的经营实况（业务/财务），回款主体经营情况，外部资债信息等。

客户提供最新征信报告及最新资债材料。

6、风控结合材料和尽调结果出具《项目风险评估报告》，配合业务、完成最终版本的《保理业务申请报告》，由业务提交公司风委会。

7、风评会议，由公司至少二位向管领导、业务、产品、风控、法务、财务共同参加，会议决策项目操作与否，具体操作方案、授信额度、相应风控措施的确定，关注点等8、形成产品，风控、法务、财务协助产品经理（项目经理)撰写产品要素明书和向外推介的路演PPT2、业务和风控参与合同等相关文件资料的现场签订环节，并齐套文件的相关材料（法人代表、股东、实际控股人、授权代表的身份证复印件，代表授权文书1、业务部根据合同模版撰写保理合同、额度申请表、相关的担保合同、质押/抵押合同等相关文件，风控和法务复核通过后，走合同和额度审批流程，经终审（投决会）通过方能使用。

3、合同文本等相关资料盖章原件归档，并将上传系统，及提供复印件到相应的操作部门由评审委员会秘书（保理云经办人）统计意见并填写《业务审批表》3、初审申报，针对项目提出相关的风险点，风控措施，额度建议，操作建议，（业务、产品、风控参会），确认项目主体是否符合导入基本要求。

初审通过后，由项目经理提交立项报告、分别由项目经理、风控签署意见，再报总经理等领导审批。

4、统一实施回款账户关联或特殊项目实施帐户监管办法：其一：我司与客户在指定银行（平安银行）开设共管并关联平安保理云系统帐户作为回款指定帐户，我司托管网银操作权限，客户仅开放查询权限；客户向买方发出销售结算账户更改申请，以收到买方账户变更通知回执或首笔回款为准。

保理业务运作程序图每一个程序进行说明

1、保理业务运作程序图每一个程序进行说明1. 出口保理商与进口保理商之间的关系是属于委托代理关系和应收账款转让关系，这种关系须经双方签订保理商代理合约加以确定。

2. 出口商与出口保理商订立出口保理业务协议（Export Factoring Agreement）。

这是保理业务的基本文件，它包括：（1）总则；（2）协议双方；（3）协议适用的范围；（4）信用额度的申请、通知及生效；（5）信用额度的减少及取消；（6）提交单据；（7）债权的转让；（8）账户、账务及报告；（9）付款；（10）融资；（11）纠纷；（12）服务费用；（13）协议的生效及期限；（14）协议条款的更改；（15）协议的终止；（16）仲裁；（17）其他。

最后是出口商和出口保理商双方代表签字并盖公章。

3.出口商申请与它交易的进口商信用额度，填写“信用额度申请表”（Application for a Credit Approval）交给出口保理商。

4.出口保理商将“信用额度申请表”传送给进口保理商。

我国最早开展保理业务的中国银行北京分行作为出口保理商与国外进口保理商之间建立了电子数据交换（EDI）传输制度，它们将“信用额度申请书”转为预先信用评估请求（Preliminary Credit Assessment Request）的信息，经EDI传输至进口保理商。

5.进口保理商对进口商进行信用评估，从而确定或批准进口商的信用额度。

6. 进口保理商将它对进口商核准的信用额度，或拒绝核准信用额度通知出口保理商。

建立EDI传输制度时，进口保理商可将核准信用额度转为“预先信用评估回答”（Preliminary Credit Assessment Response）的信息，经EDI传输至出口保理商。

7.出口保理商将进口保理商核准进口商的信用额度或拒绝核准信用额度通知出口保理商。

8.出口商与进口商签订贸易合同，订明支付方式是O／A或D ／A或类似方式。

9.出口商按照合同装运日期发运货物。

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