国内保理业务介绍.
保理业务种类
保理业务种类保理业务是一种融资和风险管理工具，通过将应收账款转让给专业机构（即保理公司），以获取现金流和减少风险。
保理业务种类繁多，根据不同的目的和需求可以分为以下几类。
一、国内保理国内保理是指保理公司与国内企业之间进行的保理业务。
在国内保理业务中，保理公司为供应商提供融资服务，通常包括应收账款的催收、管理和担保等。
这种形式的保理业务可以帮助供应商解决资金周转问题，提高企业的流动性和盈利能力。
二、国际保理国际保理是指保理公司与国际企业之间进行的保理业务。
在国际贸易中，由于跨国交易的特殊性，存在着更多的风险和复杂性。
国际保理业务可以帮助企业解决跨国交易中的支付风险、信用风险和货物运输风险等问题，提供全球范围内的融资和风险管理服务。
三、进口保理进口保理是指保理公司为进口商提供的融资和风险管理服务。
在进口贸易中，进口商通常需要提前支付货款给供应商，而货物到达后才能向买方收取货款。
进口保理业务可以帮助进口商解决资金周转问题，提供提前支付货款的服务，并在货物到达后协助买方催收货款。
四、出口保理出口保理是指保理公司为出口商提供的融资和风险管理服务。
在出口贸易中，出口商通常需要等待买方支付货款后才能收到款项。
出口保理业务可以帮助出口商解决资金周转问题，提供提前支付货款的服务，并在买方付款后协助出口商催收货款。
五、反向保理反向保理是指保理公司为买方提供的融资和风险管理服务。
在某些情况下，买方希望提前支付货款给供应商，以获得一定的优惠条件或保持良好的供应关系。
反向保理业务可以帮助买方提前支付货款，并由保理公司负责催收款项。
六、单证保理单证保理是指保理公司根据出口商提供的货运单据（如提单、发票等）进行融资和风险管理。
在单证保理业务中，保理公司根据货运单据的真实性和有效性提供融资，并在货物到达后协助出口商催收货款。
以上是保理业务的一些常见种类，每种保理业务都有其特点和适用场景。
通过选择适合的保理业务种类，企业可以解决资金周转问题，降低交易风险，并提高贸易效率。
国内保理业务
各方利益
（一）客户（商品卖方）
*提高应收账款周转率，减少流动资金占用， 降低财务费用；
*降低应收账款管理成本和客户账户管 理的操 作风险；
*减少应收账款余额，优化财务报表，少提坏 账准备；
*提高赊销能力，有利于扩大销售规模、拓展 商业信用。
*逾期重组的债权；
*交易双方在日常交易中互为对方的买卖 方；
*以货易货交易；
*其他单笔付款剩余期间超过1年以上的 交易。
明保理的业务流程图：
③
商品买方
客户（商品卖方） ④
⑥ ⑦③
①②⑤ ⑧
银行（保理商）
明保理的业务流程：
1.客户在授信额度内向银行申请应收账款 转让；
2.保理银行受让应收账款； 3.银行与客户共同通知买方； 4.买方对应收账款确认； 5.银行向客户发放融资款； 6.应收账款到期日前银行通知买方付款； 7.买方直接将款项汇入银行指定账户； 8.银行扣除融资款项后将余款划入客户账
*国内保理业务应更注重买卖双方的交易特点 和交易关系的稳定性，而非限于对客户财务状 况的了解和分析；
*单笔保理业务的融资比例一般不超过应收账 款的80%；
*对明保理业务，原则上应收妥买方签署的
对于暗保理模式，银行受让卖方的应收账款后 虽然与买方间接形成了债权债务关系，但买方 对转让行为不知情，依然向卖方支付货款，融 资款的偿还依赖于卖方的配合，对卖方的资信 审查很重要。
户。
相关要求：
*买卖双方具有稳定、连续的贸易关系；
*买卖双方贸易和结算记录良好，双方不 存在违约和贸易纠纷等情形；
保理业务介绍
保理业务介绍
摘要：
一、保理业务的定义与背景
二、保理业务的优势
三、保理业务的应用范围
四、保理业务的风险与防范
五、我国保理业务的发展现状与趋势
正文：
保理业务介绍
保理业务起源于19世纪的英国，是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。
随着全球贸易的发展，保理业务逐渐成为国际贸易中重要的融资手段之一。
一、保理业务的定义与背景
保理业务是指保理公司通过购买出口商应收账款，为出口商提供资金融资及应收账款管理服务的一种业务模式。
它解决了中小企业因规模小、信用等级不高而导致的融资难问题，提高了企业的资金周转效率，促进了国际贸易的发展。
二、保理业务的优势
1.提高企业资金周转效率：通过保理业务，企业可以迅速获得应收账款融资，降低自身资金占用，提高资金周转效率。
2.降低企业信用风险：保理公司承担了信用风险，使企业能够专注于生产
经营，减轻了企业的负担。
3.提供综合服务：保理业务不仅提供融资服务，还为企业提供应收账款管理、催收等一站式服务。
三、保理业务的应用范围
保理业务广泛应用于国际贸易、国内贸易、生产制造、服务等行业，为各类企业提供资金融资及应收账款管理服务。
四、保理业务的风险与防范
1.信用风险：保理公司需要对客户的资信进行严格审查，以降低坏账风险。
2.操作风险：保理公司应建立健全的操作规程，确保业务流程的规范运作。
3.法律风险：保理公司需要熟悉相关法律法规，确保业务合同的合法有效。
五、我国保理业务的发展现状与趋势
近年来，我国保理业务取得了快速发展，市场规模逐年扩大，业务创新不断涌现。
保理业务的种类
保理业务的种类
保理业务是指商业银行或专门的保理公司为客户提供的一种综合性融资服务。
根据业务对象、业务性质、结算方式和融资方式的不同，保理业务可以分为以下几种：
1、国内保理业务
国内保理业务是指保理公司或商业银行通过向国内的中小企业提供融资，帮助它们解决融资难、融资贵的问题。
该业务主要面向中小企业，包括应收账款保理、库存保理、进口保理等。
出口保理业务是指保理公司或商业银行对出口企业提供的融资服务。
该业务是在出口企业向外国买家销售商品时，根据合同规定向国际保理公司提供有保障的应收账款，从而获得融资支持。
进口保理业务是指出口方保理商对进口方提供的融资服务，将进口的货物出售给买家之前获得资金。
该业务主要是为出口商和进口商提供融资支持和风险保障，以应对贸易银行提供融资和融资缺乏信用保障的问题。
国际保理业务是指在跨境贸易中，由作为出口保理商或进口保理商的国际保理公司提供的融资和保险服务。
该业务是在跨境贸易过程中，为出口商和进口商提供涵盖国际贸易融资、结算、交付和投保等多个方面的一站式服务。
5、未来应收账款保理业务
未来应收账款保理业务是指保理公司或银行在提供融资服务的同时，还根据客户的需求将客户未来的应收账款转让给银行或保理公司，获得未来应收账款的贴现资金。
该业务是针对一些具有良好信用记录和持续稳定经营的企业提供的服务，可为企业提供更灵活的融资方案。
综上所述，保理业务是一种相对广泛的金融服务，根据不同的融资需求和客户类型，分别提供不同的保理业务。
企业在选择保理业务时，应结合自身的贸易状况和融资需求，选择适合的保理业务，来获取最大的融资支持和风险保障。
国内保理业务简介
02
国内保理业务发展历程
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW
ERA
起步阶段
保理业务概念引入
01
20世纪80年代，保理业务的概念开始被引入中国，但初期发展
较为缓慢。
初步探索与实践
02
一些企业开始尝试开展保理业务，但受限于外部环境和自身经
验不足，业务规模较小。
通过投资多个债务人或行业，降低单一债务人或行业带来的风险。
培训和提升员工素质
定期进行风险管理培训，提高员工的风险意识和应对能力。
持续优化内部流程
定期审查和优化内部流程，减少操作风险的发生。
05
国内保理业务未来发展趋势
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW
ERA
政策环境分析
保理业务在中小微企业融资中的作用突出
中小微企业由于缺乏抵押物和信用记录，融资难、融资贵的问题一直存在，而保理业务为这些企业提供了有效的 融资解决方案。
主要参与主体
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商业银行
商业银行是国内保理业务的主要提供者，凭借其 丰富的资金和客户资源优势，在保理市场中占据 主导地位。
非银行金融机构
一些非银行金融机构，如融资租赁公司、信托公 司等也积极参与保理业务，为企业提供多样化的 融资服务。
商业保理公司
商业保理公司是专门从事保理业务的机构，数量 众多，主要服务于中小企业，提供更加灵活和专 业的保理服务。
保理业务模式
买断型保理
非买断型保理
暗保理和明保理
买断型保理指保理商将买方信用风险 转移至自身，通常适用于应收账款金 额较大、账期较长的业务。
非买断型保理指保理商将买方信用风 险保留在自身，通常适用于应收账款 金额较小、账期较短的业务。
银行国内保理业务介绍保理业务介绍及要点分析
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保理合同
• 需要注意 • 1.保理业务合同根据业务不同选择是否有追索权的版 本 • 2.约定保理账户为应收账款回款、保理融资本息扣划、 保理余款支付的专门账户，是收取本合同项下应收账 款的唯一合法账户 • 3.保理账户不得开通网上银行业务 • 4.应收账款转让清单是保理合同的附件，具有同等法 律效力。
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2
应收账款的范围和条件
• 不得办理保理业务的应收账款包括： 1.已经到期的应收账款 2.因个人或家庭消费而产生的应收账款
3.涉及特许经营、专利、商标和知识产权等市场不易定价的产权交 易而形成的应收账款
4.销货方计划提供或约定提供（但目前尚未提供）商品或服务，预 计将于未来产生的应收账款
3
融资金额、期限和定价
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公开型和隐蔽型保理业务的账户封闭管理
• 在最大限度内做到应收账款回款的封闭管理，即销售回款 直接以汇款的方式支付至销售方在我行开立的保理专户 • • • • • • • • 1.公开型保理业务 首先，合同中应对回款账户进行约定； 其次，合同中回款方式应为转账汇款方式 再有，公开型保理应取得购货方的确认并出具回执。如不能取得， 需进行公证送达。 2.隐蔽型保理业务 首先，合同中应对销售回款账户进行约定； 其次，合同中回款方式应为转账汇款方式； 再有，争取取得我行与销货方、购货方关于回款账户唯一且未经 我行同意不可变更的三方协议。
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调查的重点
• 1.购销双方的资信状况，有无不良信用记录 • 2.购销双方的购销关系是否良好稳定，购销双方产生的应收账款 的帐龄结构，主要产品的构成、周转率、坏账率等 • 3.购货方的付款医院和付款能力，以及销货方的回购能力 • 4.购货方是否确实收妥货物并确认债务；购销合同、应收账款发 票和购货方验货证明等资料的真实性与合法性，必要时取得出库 单、发货单、提货单等单据，综合判断应收账款的真实性 • 5.谨慎办理关联企业之间的应收账款，特别关注贸易背景真实性、 定价公允性 • 6.对因提供服务、承接工程或其他非销售商品产生的应收账款办 理保理业务，应对其交易的真实性、定价的合理性重点调查。
保理业务介绍国内
保理业务介绍国内保理业务是指以保理公司为中心，以真实的债权和债务为基础，通过买方与卖方之间签订的保理合同，保理公司向卖方提供融资服务，提供垫付货款、催收账款、资信评估、销售账款管理等一系列综合金融服务的业务。
保理业务的特点如下：1.多元化的业务形式：保理业务包括国内保理和进口保理，其中国内保理是指在国内范围内进行的保理业务，进口保理则是指以进口为基础展开的保理业务，在业务形式上更多样化。
2.灵活的融资方式：保理业务通过对应收账款进行融资，实现了企业的融资需求。
融资金额可以根据企业实际需要进行调整，灵活性较高。
3.降低风险：保理公司进行严格的资信评估，减少了企业与经销商之间的信用风险。
保理公司可以提供催收服务，对不良账款进行催收，减少企业的风险和压力。
4.促进销售：保理业务可以帮助企业及时回收货款，加快资金周转速度，推动销售业绩的提升。
5.降低运营成本：保理公司可以提供专业的账款管理服务，减轻企业的运营成本。
同时，保理公司还提供融资服务，帮助企业缓解资金压力，降低企业的融资成本。
保理业务在国内市场得到迅速发展，其作为综合金融服务提供商的特性，使得众多企业寻求保理业务的合作机会，并得到了政府的大力支持和鼓励。
保理业务的运作过程如下：1.建立合作关系：卖方与保理公司签订合作协议，卖方将其销售的货物或提供的服务所产生的应收账款进行转让给保理公司。
2.核发购货合同：买方与卖方签订购货合同，并将合同送至保理公司核发。
3.预付货款：保理公司根据卖方所要求的比例，提供预付货款，以满足卖方的资金需求。
4.应收账款的管理：保理公司负责对卖方所转让的应收账款进行管理，包括催收、垫付、销售账款管理等服务。
5.融资与支付：卖方可以通过保理公司获得融资，而买方则向保理公司支付货款。
保理业务的发展对于国内企业的经营具有积极的影响：1.提供灵活的融资渠道，有助于缓解企业的资金压力，支持企业的持续发展。
2.降低企业的经营风险和资金风险，通过对应收账款的管理和催收服务，减少了企业的坏账风险。
国内保理业务介绍
国内保理业务介绍国内保理业务，是指一种以银行为中介，通过买方、卖方和保理商之间的合作，将应收账款转让给保理商，由保理商对卖方的应收账款进行融资，并提供应收账款管理和风险管理服务的金融业务。
近年来，随着中国经济的快速发展和国内企业的不断扩大，保理业务在我国得到广泛应用，并逐渐成为金融市场上的一种重要融资方式。
首先，国内保理业务对于经济的发展具有积极的促进作用。
通过保理业务，卖方可以将应收账款实现快速变现，提前回收资金，增加流动资金，从而更好地满足企业的生产经营需求。
同时，保理业务也能为买方提供更多的融资渠道，帮助其扩大采购规模，增强竞争力。
此外，保理业务还有助于促进供应链的管理和优化，提高企业的供应链效率，降低整个供应链的运营风险。
其次，国内保理业务对于中小微企业的融资具有特殊的意义。
相比大型企业，中小微企业往往面临融资难、融资贵的问题，其信用状况和资信记录也较为薄弱。
而保理业务通过对应收账款进行融资，将卖方的应收账款作为质押物，降低了融资的门槛和成本，为中小微企业提供了更多的融资机会。
同时，保理商还能提供企业的经营风险评估和管理服务，帮助企业改进经营和风险管理方式，提高经营质量和效益。
再次，国内保理业务对于国有企业的转型升级具有重要意义。
随着国有企业改革的深入推进，国有企业也面临着市场竞争的压力和转型升级的挑战。
保理业务通过为国有企业提供融资和风险管理服务，帮助企业在转型升级过程中化解风险，提供流动资金支持，促进企业的转型和发展。
在这个过程中，保理商还能通过与卖方的合作，提供更多的供应链金融服务，帮助国有企业打造卓越的供应链，提升整体竞争力。
最后，国内保理业务在风险管控方面具有独特优势。
由于保理业务的本质是通过买卖双方的合作，保理商能够对卖方的应收账款进行严格的风险评估和管理。
对于高风险客户，保理商可以采取更加谨慎的融资方式，确保风险可控。
此外，保理商还能通过与银行和其他金融机构的合作，提供更多的融资渠道和风险管理工具，为卖方和买方提供全方位的金融服务和支持。
国内保理业务介绍资料讲解
又称回购型保理。是指我行向卖方提供保理项下融 资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应收账款， 将无条件按双方约定的价格向卖方反转让应收账款， 我行有权按照合同约定向卖方追索未偿融资款。
具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应收账 款管理和应收账款催收等服务。
国内保理业务分类
无追索权保理
国内保理培训
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目录
国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点
国内保理业务准入条件 国内保理业务产品要素 国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务商业模式
国内保理业务定义
国内保理业务
指境内卖方（债权人或称销货方）将其现在 或将来基于其与境内买方（债务人或称购货 方）的国内贸易下货物销售、提供服务产生 的应收账款转让给我行，由我行针对受让的 应收账款为提供保理预付款融资、应收账款 管理、账款催收和信用风险担保等综合性金 融服务。
国内保理业务功能
银行：
✓ 拓展服务领域，巩固现有的优质客户 ✓ 获得各类费用收入 ✓ 改变传统信贷投放方式，增加资金投放渠道 ✓ 监管企业应收、应付账款
国内保理业务与其他业务的异同点
保理业务
贷款业务
业务申请
卖方企业
借款人
担保措施
一般无
有
基于受让债权，买方 基于担保合同，保证
仅承担交易行为的商 人承担授信连带担保
国内保理业务作用
卖方：
✓ 解决企业抵押担保不足、融资困难问题 ✓ 为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条
件 ✓ 增加交易机会 ✓ 节约管理成本 ✓ 得到收款风险保障 ✓ 改善企业财务报表 ✓ 节约企业财务成本
国内保理业务功能
买方：
国内保理业务介绍
仅承担交易行为的商 人承担授信连带担保
业责任
责任
期限
短，多为6个月以内 长，一年
第一还款来源 买方企业一般会有稳 借款人 健的资金安排
第二还款来源 卖方企业
保证人、担保物 保证人一般不会做资 金计划
第三还款来源 担保方、保险公司 无
国内保理业务介绍
国内保理业务与其他业务的异同点
业务模式 债权转移 转让通知
国内保理业务介绍
国内保理业务功能
银行：
✓ 拓展服务领域，巩固现有的优质客户 ✓ 获得各类费用收入 ✓ 改变传统信贷投放方式，增加资金投放渠道 ✓ 监管企业应收、应付账款
国内保理业务介绍
国内保理业务与其他业务的异同点
保理业务
贷款业务
业务申请
卖方企业
借款人
担保措施
一般无
有
基于受让债权，买方 基于担保合同，保证
国内保理培训
国内保理业务介绍
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目录
国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点
国内保理业务准入条件 国内保理业务产品要素 国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务商业模式
国内保理业务介绍
国内保理业务定义
国内保理业务
指境内卖方（债权人或称销货方）将其现在
国内保理业务介绍
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目录
国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、 异同点
国内保理业务准入条件 国内保理业务产 品要素 国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务商业模式
国内保理业务介绍
国内保理业务功能
保理预付款融资
应收账款管理 应收账款催收
信用风险担保
什么是国内保理业务
什么是国内保理业务？国内保理(Domestic Factoring)国内保理是指保理商（通常是银行或银行附属机构）为国内贸易中以赊销的信用销售方式销售货物或提供服务而设计的一项综合性金融服务。
卖方（国内供应商）将其与买方（债务人）订立的销售合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等综合性金融服务。
保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务。
近年来随着国际贸易竞争的日益激烈，国际贸易买方市场逐渐形成。
对进口商不利的信用证结算的比例逐年下降，赊销日益盛行。
由于保理业务能够很好地解决赊销中出口商面临的资金占压和进口商信用风险的问题，因而在欧美、东南亚等地日渐流行。
在世界各地发展迅速。
一、基本概念：保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据卖断给经营保理业务的财务公司或专门组织，收进全部或部分货款，从而取得资金融通的业务。
二、保理业务的做法：由保理商取代银行的中间地位，进出口双方采用类似传统的赊帐方式的做法，可任意选择使用支付方式如：托收、电汇，出口上在交易前先从保理商那里取得一定的信用额度，进出口双方再在这个信用额度内按正常的业务进行交货付款。
只要进口商按原定合同及时付清了货款，这单保理业务就告完成。
信用额度在保理合同规定的期限可循环使用。
否则，如果进口商拒付或破产，保理商须于90-120天内将出口发票金额的90%付给出口商。
保理商对付给出口商的全部款项没有追索权。
通常情况下，出口商将进口商应付款的单证如发票交予其保理商，按照保理协议，保理商可提供80-90%货款的融资，余下的10-20%留待付款到期时付清。
保理商一般收取一定的保理手续费。
论国内保理业务的法律风险及其防范摘要]国内保理是商业银行新近引入的金融产品，是一项技术性较强、专业化较高的短期融资业务，其实质在于债权转让与债权实现。
银行国内保理业务介绍.pptx
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调查的重点
• 1.购销双方的资信状况，有无不良信用记录 • 2.购销双方的购销关系是否良好稳定，购销双方产生的应收账款的帐龄结构，
主要产品的构成、周转率、坏账率等 • 3.购货方的付款医院和付款能力，以及销货方的回购能力 • 4.购货方是否确实收妥货物并确认债务；购销合同、应收账款发票和购货方
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保理合同 • 需要注意 • 1.保理业务合同根据业务不同选择是否有追索权的版本 • 2.约定保理账户为应收账款回款、保理融资本息扣划、保理余款支付的专
门账户，是收取本合同项下应收账款的唯一合法账户 • 3.保理账户不得开通网上银行业务 • 4.应收账款转让清单是保理合同的附件，具有同等法律效力。
应收账款的范围和条件
• 应收账款范围： 因向企业法人销售商品、提供服务而形成的应收账款； 由地市级（含）以上政府采购行为而形成的应收账款； 由军队军级（含）以上军队采购行为而形成的应收账款； 向学校、医院等事业法人销售商品、提供服务而形成的应收账款。
• 应收账款条件： 权属清晰，销货方未将其转让或设定任何质权； 购销合同中未约定应收账款不得转让的条款； 还款期限一般应在1年以内，最长不超过2年；但对购货方信用等级在AA
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• 产品定价： 1、有追索权保理可采取预扣利息或后收利息的方式，预扣利息的利率可选 择贴现利率或贷款利率，后收利息的利率按照同期限档次贷款利率执行；无 追索权保理利息在融资发放前扣除，利率可选择贴现利率或贷款利率。 2、手续费：有追索权保理按发票实有金额的0.1%—1%收取；无追索权 保理按发票实有金额的0.2%—2%收取。
国内保理业务
✓ 买方付款信息
✓ 其他相关信息
保理预付款
❖ 指根据卖方申请，银行依保理合同约定，对已 受让的合格应收账款，按照一定比例在应收账 款到期日前向卖方提前支付的一定价款。
✓ 按需支用和偿付 ✓ 手续简便（一次审批多次循环支用 ） ✓ 预付款比例上限80％
信用风险担保
❖ 也称坏账担保，是指无追索权保理业务中，银行根 据卖方的申请，为买方核定信用风险担保额度，如 果在该额度内银行已受让的合格应收账款到期而买 方因信用风险不能足额付款，由银行向卖方承担担 保付款责任的行为。
❖ 服务对象：所有对公客户
小结：国内保理产品分类
上述产品是按照客户应收账款的类型和业务功 能的不同组合进行的分类。
按照应收账款债权转让是否预先通知买方，可 分为：
1、隐蔽保理 2、公开保理
1.账号变更通知，取到买方回执（隐蔽） 2.债权转让通知，取到买方回执（公开）
卖方
保
债理 权合 转同
预 付 款
让
银行
商务合同
赊销，产生 应收账款
买方
公开保理中通知送达的几种形式
获取买方签字盖章的回执 在寄送通知时办理公证 符合行业惯例并能保证通知的法律效力的其他方式
第三节 产品特点
❖ 一、对于现有客户
❖ 1、拓展服务领域，为现有客户提供更为优质 的服务。
❖ 2、改变传统的信贷投放方式，增加资金投放 渠道。
❖ 二、对于新客户
❖ 1、客户准入门槛低。保理客户准入信用等级A 级，中小客户信用等级a级。
❖ 2、创新贷款担保模式，合格应收账款转让。
保理与贷款的比较
贷款
保理
业务申请人
借款企 业
卖方企业
国内保理业务
国内保理业务
1.国内保理业务究竟是什么呢?
国内保理业务是指境内卖方将其向境内买方销售商品、提供服务或其他原因产生的应收账款转让给我行,由我行为卖方提供应收账款保理融资或商业资信调查或应收账款管理催收或为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。
2.办理国内保理业务有什么好处吗?
(1)开拓新的信贷市场,优化银行信贷资产结构。
(2)减少经济资本占用。
(3)丰富融资产品, 提升产品竞争力和收益水平。
(4)提高综合收益水平。
(5)消化过剩资金。
3.办理国内保理业务对客户有什么好处吗?
(1)银行会对买方进行资信调查等,
(2)提高资产营运效率。
(3)无需抵押质押,也不强求第三方担保,
(4)提高企业信用等级，美化企业财务报表。
4.需要客户提供哪些资料呢?
(1)《国内保理业务申请书》。
(2)企业基础资料(同流动资金贷款所需资料) 。
(3)具有真实贸易背景的购销合同及增值税发票。
(4)能够证明卖方履行双方合同项下所提供的商品或服务义务的单据,如货运单据、买方收货单据、质检单据等。
(5)其他资料。
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隐蔽 保理
• 办理隐蔽保理，销货方信用等级须在 AA级（含）以上
•办理保理业务提供资料
保理业务（借款）申请书 提交材料 （一般流动 资金贷款所 需资料除外） 购销合同（原件及复印件） 商业发票（原件及复印件）
国内保理业务分类
• 有追索权（回购型）保理是指我行向销 货方提供保理项下融资后，若购货方在 约定期限内不能足额偿付应收账款，我 行有权按照合同约定向销货方追索未偿 融资款。
根据销货方开 户行是否保留 对销货方的追 索权
• 无追索权（买断型）保理是指我行向销 货方提供保理项下融资后，若购货方因 财务或资信原因在约定期限内不能足额 偿付应收账款，我行无权向销货方追索 未偿融资款。
不合格的应收款
（六）通过提供设施、租赁产生的应收账款； （七）已到期的应收账款； （八）因个人或家庭消费而产生的应收账款； （九）涉及特许经营、专利、商标、知识产权等 市场不易定价的产权交易而形成的应收账款； （十）省分行认定的其他不宜办理保理业务的应 收账款
国内保理融资比例要求
• 购货方为总行年度授权书中确定的优势行业重点客户
• 购货方为符合下列条件之一的国有大中型企业：①所有者权益在1 亿元以上；②上年销售收入在5亿元以上；③上年净利润在5000万 元以上。
有追索单保理客户准入（3）
政府、 军队应 收款
• 政府或军队应收账款办理有追索权保理业 务的，销货方信用等级须在AA级（含）以 上
有追索单保理客户准入（2）
购货方不在我行开户，信用等级的不受限制，但需符 合下列条件之一 • 购货方为同时满足下列条件的外资企业：①实际到位资本金不低于 3000万美元；②在中国（不含香港、澳门和台湾地区）持续经营 时间不短于三年；③其控股股东（控股比例在50%以上）须为《财 富》杂志最新评出的世界500强企业或穆迪、标准普尔长期信用评 级在A以上（含穆迪A1、A2、A3和标准普尔A+、A、A-）；且其 控股股东在中国（不含香港、澳门和台湾地区）投资企业注册资本 总额超过1亿美元。
融
办理单保理应具备条件
• 销货方生产经营正常，产品质量和服务较好，与 购货方有良好稳定的业务往来，履约记录良好； 对应收账款的管理能力较强，应收账款账龄结构 合理，坏账比例较低；具备回购应收账款的能力。
销货方
购货方
• 购货方经营管理规范，现金流量充足，偿 债能力较强；无恶意拖欠销货方货款及其 他不良信用记录。
有追索单保理客户准入（1）
有追索单保理，须对销货方授信，同时满足以下条件
• 销货方信用等级为AAA级（含）以上的，购货方 可不受信用等级限制。 • 销货方信用等级为AA或AA+级的，购货方信用等 级须在AA级（含）以上 • 销货方信用等级为A或A+级（含）的，购货方信 用等级须在AAA级（含）以上
合格的应 收账款
应收账款权属清楚，没有瑕疵， 销货方未将其转让给任何第三人， 也未在其上为任何第三人设定任 何质权和其他优先受偿权
购货方信用等级在AA级（含）以 上，且为分期付款方式的应收账 款，还款期限可延长至3年。
不合格的应收款
（一）具有保证金性质或长期（超过12个月）垫 支的应收账款； （二）没有真实贸易背景的应收账款； （三）双方存有经济纠纷的应收账款； （四）债权债务关系涉及第三方的应收账款； （五）未来的金钱债权及其产生的收益即货物尚 未交割或服务尚未提供的应收账款
国内保理业务分类
• 公开保理是指将应收账款债权转让事实 及时通知购货方的保理业务。
按是否向购货 方公开应收账 款债权转让的 事实
• 隐蔽保理是指根据销货方与我行的约定， 不向购货方通知应收账款债权转让事实， 但在销货方与我行约定的条件发生或我 行认为必要时，向购货方通知应收账款 债权转让事实的保理业务。
国内保理三大功能
一、应收账 款融资功能 二、商业信 用担保功能 三、应收账 款管理功能
国内保理
国内保理业务分类
• 单保理是指销货方开户行独立为 销货方提供应收账款融资、应收 账款管理及催收等服务。
根据购货方开户行 是否承担担保付款 责任
双保理是指购货方开户行为销货方开户行 提供购货方资信调查、应收账款催收或 代收等金融服务，并在购货方因财务或 资信原因拒付的情况下，承担担保付款 责任。
国内保理授信管理
对有追索权保理业务，占用销货方授信额 度；对无追索权保理业务，占用购货方授 信额度（本办法另有规定的除外），销货 方视同等额增加授信额度
国内保理授信纳入农业银行法人客户授信授权管理
•应收账款要求
销货方与购货方在合同中未约定 该应收账款不得转让或不得质押 的条款 应收账款还款期限一般应在1年以 内，最长不超过2年
国内保理的定义
保理即保付代理，国内保理业务是指 境内卖方（债权人）将其向境内买方 （债务人）销售商品、提供服务或其 他原因所产生的应收账款转让给我行， 由我行为卖方提供应收账款保理融资 或/及商业资信调查或/及应收账款管 理催收或/及为买方提供信用风险担 保的综合性金融服务。
国内保理的作用
对卖方（销货方） 对买方（购货方） 解决企业抵押担保不足，融资困难 利用优惠的远期付款条件，加速 的问题 资金周转，创造更大效益； 为现有或潜在客户提供更有竞争力 节省开立银行承兑汇票、国内信 的付款条件 用证等的费用间接获得银行信用 节约管理成本 支持。 得到收款风险保障 国内保理的作用 加速现金回流，改善企业 财务报表 对银行 拓展服务领域，巩固现有的优质客户，拓展新客户。 改变传统的信贷投放方式，增加资金投放渠道 降低融资风险。由于有资金流和物流支撑，总体风险较低。 增加中间业务收费渠道。
融资本息一般不超过发票实有金额的80％ 。对购销双方资信状况良好（购销双方资 信等级原则上在AAA级及以上，或购货方为 政府或军队）、购销关系稳定、应收账款 质量优良的，最高可放宽至90％。
融资金额要求
国内保理融资期限要求
融资到期日自购销双方约定的应收账 款还款日起，且不得晚于应收账款还 款日后90天。保理融资到期后不得办 理展期、重新约期和再融资。