业务招待费用管理办法
业务招待费管理制度_业务招待费管理制度
业务招待费管理制度_业务招待费管理制度业务招待费管理制度_业务招待费管理制度范本为切实加强业务招待费管理，进一步控制费用支出，应制定规范的业务招待费管理制度。
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业务招待费管理制度篇1第一条总则为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。
第二条业务招待费适用范围业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司食堂招待时发生的就餐费;因招待领用的酒水、饮料及香烟等。
第三条业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
第四条业务招待费的管理原则1、按照公司签定责任状时下达的年度指标，在限额内使用业务招待费，严禁超支现象发生。
所有的招待实行事前审批制度。
2、招待费由分管副总经理、总经理权限审批。
3、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待。
禁止越档次接待。
4、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。
坚持执行中、高档接待司机不参与陪客就餐规定。
同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准。
第五条业务招待费的审批权限业务费：一律由领导控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。
第六条外部招待费的审批程序与开支标准(一)外部招待的审批程序外部招待是指因工作需要在外进行的招待。
对外招待实行事前报总经理同意审批后方可执行。
(二)外部招待开支标准1、招待一般来宾来客，每席餐费不超过400元(含酒水等)，酒水标准白酒控制在100元/瓶以下。
2、招待主管领导及以上每席不超过1000元(含酒水等)，酒水标准白酒控制在300元/瓶以下。
3、招待用白酒一般不超过2瓶，特殊情况最多一次不能超过3瓶(每席标准)，并且白酒不得超过标准。
《业务招待费管理办法5篇》
《业务招待费管理办法5篇》业务招待费管理办法第一条目的为了加强公司的业务招待费管理，规范报销流程，减少不合理支出，特制订本办法。
第二条使用范围业务招待费。
是指因业务需要发生的礼金，礼品及因业务需要赠送的烟，酒等。
因工作关系招待有关人员就餐，娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费，住宿费等；因招待领用的酒水，饮料等实物。
第三条使用原则业务招待费使用应坚持“限定额度、有效使用、符合规定、严格审核”的原则。
第四条管理规定一、公司内部人员一律在员工食堂自费就餐；项目部和分公司回总部办事人员，住宿由行政部统一安排，在员工食堂免费就餐，不再发放每天25元的伙食补助，项目和驻外分公司人员不允许报销西安发生的业务招待费，如有特殊情况需提出招待费用申请。
二、协作单位办理业务期间，原则上由对口部门申请，食堂工作餐接待；各部门因公确实需要在外安排招待时，需提出招待申请。
三、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则；各分公司，项目部发生的业务招待费必须经过生产部核准登记方可走报销程序；招待费单笔超过1000元的需报总经理申请。
四、坚决控制例行性接待，做到每笔业务招待费支出前报备申请；公司内部人员回公司本部，在正常时间内选择公共交通，减少公车资源浪费。
第五条审批权限及流程提出招待申请（单笔低于1000部门负责人审批，高于1000元总经理审批，特殊情况总经理审批）招待费报销财务部审核（会计岗审核→财务负责人审核）出纳付款（金额低于1000元部分负责人审核→分管领导审核后付款，高于1000元总经理审核后付款）严禁将一次费用分批报销，金额大于1000元需刷卡消费，报销时黏贴刷卡小票。
第七条招待用酒标准公司内部活动，招待→稻花香重要客户→西凤六年或华山论剑尊贵客户→茅台，五粮液等（需总经理审批）第八条财务监控一、财务部严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批手续是否完整。
二、财务部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法第一章总则第一条为规范并控制公司（以下简称“公司”）的业务招待费支出，制定本办法。
第二条所谓业务招待费是指公司为经营业务的合理需要而发生并支付的应酬费用。
包括：1、因业务需要宴请的开支。
2、因业务需要招待客人参观旅游景点的费用（含交通费）。
3、因业务需要报销来企业办事的非本单位员工的差旅费（含住宿、餐费、交通费及杂费）。
4、其他因业务需要发生的，总经理批准的合理费用。
第二章业务招待费控制第三条每月，各部门根据年度预算编制当月业务招待费预算，并依照《预算管理制度》月度预算的审批程序进行审批。
第四条各部门严格按照经审批的预算，控制本部门月度业务招待费的支出额度。
第五条各部门的业务招待费预算应在总经理办公室备案。
总经理办公室根据汇总的业务招待费预算组织实施。
第六条业务招待费支出原则：1、业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。
2、发生的业务招待费用，凭发票据实报销。
3、业务招待费的报销应事先填写“业务招待申请表”（见附件）。
第七条单次金额低于500元的零星业务招待、高级管理人员的业务招待支出可在发生后直接报销，无需履行事前审批程序。
其他业务接待，经办人员应先填写“业务招待申请表”并报经相关领导批准，根据预计花销金额，根据公司审批程序，报请批准。
第八条若遇到临时性招待，需通过电话依照第七条规定的权限向上级领导申请批准后自行垫支，并于招待事宜结束后补填业务招待申请表，凭借有效票据报销。
第九条如需领用招待宴请用烟酒等，经办人应填写“业务招待申请表”报总经理办公室审核。
第十条本公司参与招待人员数量原则上不超过对方数量。
第三章费用报销与分析第十一条招待事宜结束后，经办人凭借有效票据报销该笔支出。
报销审批程序参照《关于资金使用及报销审批权限的规定》。
实际发生金额超过预计金额、超过当月预算或未按本办法事前申请的，业务招待经办人形成书面报告说明理由，经部门经理、主管副总经理审核同意报销后，交总经理或经其授权的专人审查酌情决定是否报销及报销的比例。
公司业务招待费管理办法23417
公司业务招待费管理办法23417 公司业务招待费管理办法第一章总则第一条为规范公司业务招待费管理~统一业务招待费开支标准～厉行勤俭节约～严格成本控制~结合公司管理实际～特制定本办法。
第二条本办法所指业务招待费～是指公司本部各部门、所属各单位、各直管项目部因对外洽谈业务、公关联络、接待来宾等所发生的费用。
第二章管理标准与要求第三条公司本部各部门因公进行接待～无特殊情况～应根据就近接待原则～尽量以良乡为主～安排到公司定点接待场所就餐.第四条业务招待费额度不超过500元、累计发生费用额度在公司下达指标之内的～由部门负责人进行控制,业务招待费额度超过500元、累计发生费用额度在公司下达指标之内的~由部门分管领导进行审批，业务招待费累计发生额度超出公司下达指标的～须提前申请指标～经公司主管经营副总经理审批后使用。
第五条公司本部各部门因公进行接待需自带烟、酒等招待用品时～提前填写《业务招待用品领用申请单》，见附件1,～经部门负责人签字、部门分管领导审批后～到总经理办公室领用。
总经理办公室定期归集各部门招待用品领取发放情况～按购置价格统计费用反馈给各部门、财务处~并向主管经营副总经理报告。
第六条接待期间严格控制陪同人员数量～严禁铺张浪费～严禁进行高消费娱乐活动。
第四章费用管理与监督第七条公司业务招待费管理严格执行全面预算管理办法~纳入公司年度预算。
第八条业务招待费的核算遵循《企业会计准则》.第九条业务招待费报销应符合公司规定程序~总额不能超出年度总预算。
第十条公司本部各部门、所属各单位、各直管项目部不得以任何方式挤占其他费用指标。
第五章附则第十一条本办法适用于公司本部各部门～所属各单位、各直管项目部参照执行。
第十二条本办法财务处负责解释。
第十三条本办法自印发之日起执行。
附件:1、本部招待用品购置申请单2、本部招待用品领用申请单附件1公司业务招待用品购置申请单申请部门申请部门承办人员1拟购置时间年月日拟购置用品种类/单价拟购置用品数量预计费用（元)部门负责人(签字）:年月日2附件2公司业务招待用品领用申请单申请部门申请部门承办人员申请时间年月日申请领用用品种类申请领用用品数量申请领用物品费用总计申请部门负责人（签字):年月日部门分管领导（签字):年月日接待结束后是否有退库退库物品数量实际领用物品数量实际领用物品费用总经理办公室主任签字：年月日备注：本表单一式2份，一份由接待部门留存，一份由总经理办公室留存，作为费用归集依据。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法第一章总则第一条为了加强公司业务招待费的管理，有效控制费用支出，规范业务招待行为，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各单位。
第三条业务招待费是指公司在经营管理活动中因业务需要而发生的应酬、接待、礼品等费用支出。
第二章业务招待费的使用原则第四条合规性原则：业务招待费的支出必须符合国家法律法规和公司的相关规定，不得用于违规、违法的活动。
第五条必要性原则：业务招待活动应是为了推动公司业务发展、促进合作、维护良好关系等必要的行为，不得为了个人私利或无实际业务需求而进行招待。
第六条节俭性原则：在满足业务需求的前提下，应尽量节约费用，避免铺张浪费。
第七条事先审批原则：所有业务招待活动必须事先填写《业务招待费审批表》，按照规定的审批权限进行审批，未经审批的业务招待费用不得报销。
第三章业务招待费的预算管理第八条公司每年根据业务发展计划和实际需要，编制业务招待费预算。
第九条各部门应根据本部门的业务情况，合理预估业务招待需求，提出本部门的业务招待费预算申请。
第十条财务部门负责汇总、审核各部门的预算申请，综合考虑公司整体财务状况和经营目标，制定公司年度业务招待费预算方案，报公司管理层审批。
第十一条业务招待费预算一经批准，原则上不得突破。
如因特殊情况确需追加预算，须按照预算调整程序办理审批手续。
第四章业务招待费的审批权限第十二条业务招待费的审批权限根据费用金额大小和业务性质进行划分。
第十三条单笔业务招待费用在_____元以下的，由部门负责人审批；单笔业务招待费用在_____元至_____元之间的，由分管领导审批；单笔业务招待费用在_____元以上的，由公司总经理审批。
第十四条对于重要客户、重大项目的业务招待活动，无论费用金额大小，均需报公司总经理审批。
第五章业务招待费的报销管理第十五条业务招待活动结束后，经办人应及时整理报销凭证，填写《费用报销单》，并附上《业务招待费审批表》及相关发票、清单等凭证。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法为加强并规范公司业务招待费的管理，减少不合理的开支，根据实际情况，特制定如下管理办法：一、业务招待费适用范围业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费；因公接待相关单位人员发生的住宿费；因招待领用的酒水、香烟等。
二、业务招待费的审批权限双石中明由公司常务副总签字审批。
港桥中明属公司分管领导同意支出的费用，先由分管领导签“属实”意见，然后交常务副总何志审批。
三、业务招待费开支标准：（一）、就餐费标准1、招待一般客人，每人标准60元以下，白酒控制在200元/瓶以下。
2、招待重要客人，每人标准80元以下，白酒控制在350元/瓶以下。
3、招待贵重客人，每人标准100元以下，白酒用公司招待酒。
（二）、业务费（含礼金、礼品、赞助费、烟、洒等）由港桥中明分管领导或常务副总确定；（三）、住宿费标准：一般客人、重要客人住标间，每间200元以下；贵重客人住单间，每间400元以下。
（四）、香烟标准：执行一般客人、重要客人45元/包以下，贵重客人70元/包以下。
四、就餐后娱乐、进卡厅等从严控制。
如因特殊情况确实需要，双石中明必须事先报常务副总同意，港桥中明必须事先报公司分管领导同意。
如未经同意，公司将不予报销。
五、相关人员应严格执行业务招待开支标准。
对超出标准部分，公司不予报销，由本人自行承担。
如因特殊情况造成超出开支标准，则需写出书面情况说明，报常务副总或港桥公司分管领导审批。
六、业务招待所用烟、白酒、礼品由办公室负责采购、保管，并由办公室造表登记，领用人签字，每季交常委副总审阅。
七、严禁私人招待到公司报销。
如有弄虚作假，经查实，公司将严肃处理。
八、就餐陪同人员应合理控制，根据实际情况，可不参加的不参加。
九、业务招待费报销程序：1、填制费用报销单：经办人填写费用报销单，后附税务正规发票（或收据）、菜单、证明人签字或情况说明。
2、财务部经理审核：如报销招待费时发现报销手续没有附菜单的，公司不予报销。
公司业务招待费管理办法
业务招待费管理办法第一章总则第一条为进一步加强公司业务招待费管理,厉行勤俭节约,反对铺张浪费,根据公司《业务招待工作办法》等有关规定,结合公司实际情况,制定本办法。
第二条本办法适用于公司各职能部门、在监项目。
第三条本办法所称业务招待费,是指为承揽项目、业务洽谈、出席会议、考察调研、执行任务、学习交流、检查指导、请示汇报工作等活动确需开支的必要招待费用。
业务招待活动主要包括宴请、城市间交通、住宿、接待用车、赠送纪念品、参观以及其他活动等第四条业务招待主要分为商务、外事、其他公务招待等商务招待是指在商业谈判或商业合作中接待客户、合资合作方等的活动外事招待是指涉及国外以及港澳台地区团体或个人来访洽商业务的招待活动其他公务招待是指除商务和外事之外的招待活动,接待对象为党政军机关工作人员的,视同为其他公务招待第五条业务招待费管理应当坚持依法依规、有利业务,从严从紧,廉洁节俭、高效透明的原则第二章宴请第六条来访团组、个人应自行用餐。
确因工作需要,可提供宴请,严格按照标准执行.商务招待:商务招待划分宴请标准,开展重要商业谈判、重点商业合作等重要商务招待活动,原则上每次人均不得超过600元(含酒水,饮料,下同);一般性商务招待活动原则上每次人均不得超过360元。
严格控制陪餐人数,接待对象5人(含)以内的,陪餐人数可对等,接待对象超过5人的,超过5人部分,陪餐人数原则上不超过接待对象的二分之一外事招待:外事招待宴请标准原则上每次人均不得超过600元。
严格控制陪餐人数,接待对象5人(含)以内的,陪餐人数可对等,接待对象超过5人的,超过5人部分,陪餐人数原则上不超过接待对象的二分之一其他公务招待:其他公务招待宴请标准原则上每次人均不得超过120元。
严格控制陪餐人数,接待对象在10人以内的,陪餐人数不得超过3人;超过10人的,陪餐人数不得超过接待对象人数的三分之一第七条接待用餐应当首选协议酒店等地点,应当供应家常菜,不得提供鱼翅,燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴,不得提供香烟和高档酒水,白酒每500毫升红酒每750毫升不得超过500元,不得使用私人会所、高消费餐饮场所本着节约成本的原则,单位可选择集中采购的方式购买酒水、饮料,单位应安排专人负责酒水,饮料的入库和领用等工作,并认真做好台账登记以备检查第三章城市间交通费、住宿和接待用车第八条城市间交通费原则上由接待对象自理,确因工作需要由公司负担的,乘坐交通工具标准参照《差旅费管理办法》执行第九条业务招待原则上不安排住宿,确需安排住宿的,住宿标准参照《差旅费管理办法》执行第十条接待重要商业谈判对象、重点商业合作伙伴、行业知名专家学者等,经单位主管领导同意后,可以超过前文规定的标准,接待对象乘坐交通工具可以安排飞机头等舱或公务舱、高铁商务座等,住宿可以安排套问。
公司业务招待费报销管理办法
公司业务招待费报销管理办法第一章总则第一条为了规范公司业务招待费的使用和管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门及全体员工在开展业务活动过程中发生的招待费用报销管理。
第三条业务招待费是指公司在开展业务活动过程中，为达到业务目标，对外进行商务洽谈、合作交流、客户接待等必要活动所产生的合理费用。
第二章报销范围和标准第四条业务招待费报销范围包括：（一）招待客户、合作伙伴的餐饮、茶歇费用；（二）为开展业务活动所需的礼品、纪念品购置费用；（三）业务活动中发生的交通、住宿费用；（四）其他与业务活动相关的合理费用。
第五条业务招待费报销标准：（一）餐饮、茶歇费用：每人每餐不得超过人民币200元，具体金额根据实际消费情况报销；（二）礼品、纪念品购置费用：根据实际需要合理购置，单件礼品价值不得超过人民币500元；（三）交通、住宿费用：按公司差旅费报销相关规定执行；（四）其他费用：根据实际发生情况，合理报销。
第三章报销流程第六条业务招待费报销需提供以下材料：（一）正规发票：发票内容需与实际消费项目相符，发票金额需与报销金额一致；（二）消费明细：列明消费时间、地点、消费项目、消费金额等；（三）参与人员名单：注明参与业务活动的人员姓名、职务等信息；（四）其他相关证明材料。
第七条业务招待费报销流程：（一）业务招待费发生后，由经办人填写《业务招待费报销申请表》，并附上相关证明材料；（二）部门负责人对报销申请进行审核，签字确认；（三）财务部门对报销申请进行审核，按照本办法规定的报销标准予以报销；（四）报销款项划拨至经办人银行账户。
第四章监督与检查第八条公司财务部门负责对业务招待费报销情况进行监督检查，确保报销的真实性、合规性。
第九条违反本办法规定，虚报、冒领业务招待费的，公司将依法追究相关责任。
第五章附则第十条本办法由公司财务部门负责解释。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法1总则1.1目的为加强XX信息技术股份有限公司（以下简称XX或公司）业务招待费管理,规范业务招待费使用，根据宝信软件《领导人员履职待遇、业务支出管理办法》、《业务招待费管理办法》，特制订本办法。
1.2定义对外业务招待费是员工为企业生产经营业务的需要，招待客户、合资合作方及其他外部关系人员的活动，主要包括招待宴请、接待用车、住宿、赠送纪念品等。
对外业务招待分为商务、外事、其他公务招待活动等。
1.3适用范围本办法适用于XX各职能部门、分公司，各子公司结合自身情况制订不高于本办法业务招待费用标准的实施细则。
1.4公司业务招待费采用“从实列支、下达指标、规定限额、合理使用、年度考核、定期报告”的管理方式。
1.5业务招待费使用情况实行定期向职代会汇报制度。
2引用标准3术语和缩略语4预算管理4.1各职能部门、分公司根据业务发展的需要，提出年度业务招待费预算要求。
4.2财务评价部为业务招待费预算归口管理部门，对各职能部门、分公司提出的预算要求进行审核，报公司审定后统一下达。
各职能部门、分公司根据下达的预算指标分解为分季预算。
4.3综合管理部为业务招待费使用归口管理部门，每季度由综合管理部统计并反馈各职能部门、分公司实际发生额及节余或超支情况，以便于各职能部门、分公司调整、控制使用业务招待费。
4.4各职能部门、分公司业务招待费如需调整，应向综合管理部申请，经公司批准后方可追加。
5开支标准5.1招待宴请标准对外商务招待以事由必要性和规格必要性为限,参照下述用餐标准执行，不得出现随意挥霍、铺张浪费的情形。
原则上，每次来客在必要的前提下，可按下述标准安排一次商务（及外事）宴请。
如有情况特殊，须事前以专项报告形式，具明用餐事由、参加人员及预算，报知公司领导批示。
财务评价部在相关报告及批示等材料内容及形式完整的前提下予以报支。
5.2客户分级标准公司客户依其业务影响力和重要性分为一般客户、特别重要客户及重要合作伙伴。
业务招待费管理细则(4篇)
业务招待费管理细则制定公司业务招待费管理细则，旨在加强并规范公司的业务招待费支出管理，以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”为原则。
下面是公司业务招待费管理细则。
公司业务招待费管理规定为进一步加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。
一、业务招待费使用原则和范围1、业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
1.1要体现。
该招待的要热情招待，充分表达对来宾的礼节。
1.2要做到。
热情有礼貌，大方不俗套，体面不浪费。
1.3通过认真搞好业务招待，树立企业良好形象，彰显企业文化理念。
2、业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；领导所需招待的客人。
业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒、茶等。
招待费。
是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司食堂招待时发生的就餐费;因招待领用的酒水、饮料及香烟等。
3.业务招待费的报销按照财务相关规定执行。
业务费。
一律由董事长、总经理控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。
招待费。
对于招待，副总经理审批单次预算____元（含酒水，下同）以内限额的招待费，总经理审批单次____元以内限额的招待费，单次____元以上标准报董事长同意后执行。
4.用于业务招待发生的交通费、住宿费用，按照公司《差旅费报销规定》执行。
二、就餐费使用规定和标准1.食堂招待：1.1在食堂招待客人就餐，或安排客人免费就餐、吃工作餐，以及因____员工加班误餐公司安排工作餐等，实行《公司内部招待就餐审批单》制度，由经办人履行报批程序，综合部办公室确定就餐标准，公司领导签批后安排。
1.2一般性业务招待原则上在公司食堂（二楼）接待就餐，目前新办公楼未建好，可视情安排在一般排档就餐。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法字结算。
招待费用结算时应注意核对和结算单，确保费用的真实性和合理性。
第7条招待过程中的注意事项：7.1接待人员应注意礼仪，文明待客，尽量避免饮酒过量和涉及敏感话题。
7.2招待场所应选择环境整洁、设施完善、服务周到的场所。
7.3招待人员应注意节约，避免浪费，不得将招待物品私自带回家或转送他人。
第三章费用报销及监督管理第8条费用报销制度：8.1招待费用报销应按照《业务招待费报销单》（附件四）填写，报销单应注明被接待对象、接待时间、地点、费用明细等内容，并附上相关、单据。
8.2报销单应经具体业务承办接待部门经办人、分管领导、财务部门审核签字，并由总经理审批后方可报销。
第9条监督管理：9.1财务部门应对招待费用报销情况进行监督，确保费用的真实性和合理性。
9.2公司内部审计部门应定期对业务招待费的使用情况进行审计，并及时发现和纠正问题。
9.3对于违反本办法规定的行为，将依据公司相关规定进行处理，情节严重者将追究法律责任。
本办法自颁布之日起执行，如有需要修改的地方，应经公司总经理同意后修改并重新颁布。
业务招待费是企业开支中不可避免的一项，但是在现行的企业所得税法规定下，不合理的业务招待费用会导致企业所得税的增加。
为了加强本公司的业务招待费管理，控制支出总额，制定了本办法，以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”的原则来管理业务招待费。
第一章总则本章规定了业务招待费的管理原则、费用定义和使用原则，包括先申请后执行、预算总额控制、对口接待、专款专用、全程监督等原则，以及业务招待费的定义和使用原则。
第二章费用发生具体规定本章规定了业务招待费的费用申请制度及审批流程、招待物品的采购和领用、招待费用的结算和注意事项等具体规定。
第三章费用报销及监督管理本章规定了业务招待费的报销制度和监督管理，包括报销单的填写和审核、监督管理的部门和责任、违规行为的处理等规定。
本办法的执行需要全员配合，坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则，严格执行规定限额和招待标准，确保业务招待费的合理性和真实性。
(完整版)业务招待费管理办法
业务招待费管理办法（试行）第一条为了进一步规范公司各类业务招待行为，以“厉行节约、合理开支、严格控制、超标自负”为原则,结合公司实际情况制定本办法。
第二条业务招待费指公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的招待、用餐等交际应酬费用。
主要包括：1.招待用的水果、咖啡、茶叶、烟洒、鲜花、餐饮、住宿、娱乐活动等费用支出；2。
送礼用的购物卡、礼品、礼券等费用支出；3.出差发生的上述招待费用支出；4.市场营销活动产生的招待费、礼品费.第三条财务部根据每年公司业务整体情况及会计制度规定,提出年度总体费用计划，然后分解到各个业务部门，费用支出由分管副总负责审核,总经理批准，财务部按照报销程序严格把关,并做好招待费的考核工作。
第四条业务招待费使用范围:1。
用于招待公司客户、政府部门工作沟通及兄弟单位之间的因公接待;2。
用于公司承办的各种会议活动的招待;3。
用于各部门对外工作的必要招待。
第五条业务招待坚持对口接待、对口陪同的原则,各类业务招待、接待部门应适当从紧控制陪同人员，陪同人员一般不应超过需接待人员的2倍.第六条业务招待费管理原则：1。
业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待,不接待”,“可发生可不发生费用，不发生",“态度热情、费用从简”的原则。
2.招待费用由公司行政人事部、财务部负责管理，招待费请用由部门提出，由公司分管领导、财务总监签批,特殊招待须请示总经理批准。
3。
招待费使用实行提前申请，定额审批，逐级审批的原则，即使在外地也要电话申请，经批准后方可招待。
招待前，由负责招待申请人填写《业务招待申请表》,并报公司主管领导逐级审批后安排招待，无招待申请单，财务部不予借款和报销。
4。
业务招待标准,简单招待为人均消费550元且消费总额不得超过500元，普通招待为人均消费80元且消费总额500-700元之间，重要招待为人均消费含20元且消费总额在700-1000元之间。
特殊招待必须是公司主要领导出席，规格较高的接待费用视情况酌情确定。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法（一）公司所有接待统一归口办公室负责安排。
办公室安排1人专门负责接待工作（1人可兼职）。
（二）接待食宿实行定点管理。
公司食堂要加强接待就餐能力，原则上接待就餐尽量安排在公司食堂。
公司外的接待食宿实行定点管理，办公室根据分级接待的原则，与成本控制部比选确定2-3个档次的就餐、住宿的餐厅、酒店，采取接待专干负责签单，并转账支付（较小金额的实行刷卡支付）。
（三）公司接待工作实行申报、审批制度（接待审批表见附件）。
接待执行前，应由部门主要负责人签字报分管领导、机关分管领导审签，确定接待餐饮、酒水标准后，送办公室接待专干负责安排。
其接待费用从各部门预算经费中核减。
特殊情况不能先填写审批表的，先电话申请，回公司后补办审批表，费用开支严格按标准执行。
（四）严格执行接待标准。
外来重要客商、上级重要领导来公司考察时，一般由公司主要领导陪同接待，办公室全面负责安排，标准控制在1000元以内，其费用从公司总费用中列支；因工作需要，市直部门有关负责人来公司联系工作时，由公司相应部门主要负责人、分管领导陪同接待，标准控制在600元以内，其费用从该部门预算经费中核减；一般工作联系时，3人以内的，可提前两个小时由相关部门接洽人向公司食堂负责人申报自助工作餐标准；3-5人以上的，相应部门可向办公室申报工作餐接待，接待标准控制在300元左右。
午餐一律不得饮酒，晚餐接待用酒一并由办公室采购部集中采购，按就餐接待的三个层次安排三种档次的酒水，所有接待以湖南本地家常菜为主，不得提供鲍鱼、燕窝、鱼翅等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水。
各部门接待费用实行单列统计，每月从预算经费中核减。
（五）业务招待费开支预警。
财务管理部建立每月费用开支分析机制，对各部门每月的工作内容与费用开支的匹配进行分析，对工作内容与费用开支不符，费用开支与工作进度不匹配的，进行预警提示，并督促整改。
财务管理部按月统计各部门开支，每季度由部门负责人签字确认。
业务招待费管理办法
XXXX集团有限公司业务招待费管理办法第一章总则第一条为规范集团公司的业务招待费管理,规范业务招待费开支标准，合理使用，提高效能，增加透明度，加强招待物品保管及领用，控制招待成本，进一步满足公司日常招待工作的需求，方便业务开展，根据公司实际情况特制定本办法。
第二条业务招待费，是指因公务活动需要接待业务相关部门前来视察、调研、检查、指导、接洽工作等公务活动，外地有关单位的访问、参观、联系工作，以及公司总部出差人员出差期间开展有关业务协调、公司各种证件办理和专项协调等需要的招待费用。
第三条业务招待费用包括用餐、烟酒茶叶和土特产等招待物品、接待住宿、水果等。
第四条本办法适用于各职能中心及分子公司。
第二章业务招待费的管理第五条业务招待费使用遵循合理、节约、高效的原则。
第六条业务招待费实行预算管理，列入各单位月度、年度预算。
各单位业务招待费按月度、年度计划匹配使用，在预算费用范围内合理分解费用指标，确保匹配合理使用。
第七条业务招待费的申请、报销流程及权限1、业务招待费申请原则上须事前在钉钉“业务招待申请”模块履行相应审批流程。
无特殊情形，事后招待费用申请不予报销。
申请流程抄送或发送至运营管理中心备案。
分子公司业务招待申请流程：经办人→ 部门领导→分管业务部门领导→财务副总→总经理职能中心业务招待申请流程：经办人→ 部门负责人→分管领导第三章业务招待物品领用管理第八条业务招待物品含烟、酒、茶叶、土特产等招待物品（以下简称招待物品）按《关于集团公司烟酒统一采购的通知》要求烟酒统一从集团领取，从20XX年XX月XX 日开始单独购买的不予报销。
如有特殊接待任务需另行购买招待物品的，经XX批准后予以报销。
招待物品领用费用金额纳入各中心分子公司业务招待费预算中统一管理。
物品种类价格明细详见下表。
第九条各单位提报招待物品申请、单位负责人签批-XX 管理中心备案-集团领导签批-领取招待物品-库管登记备案。
（一）提交申请。
国有企业业务招待费管理办法（2015自用修订版）
国有企业业务招待费管理办法（2015自用修订版）国有企业业务招待费管理办法（2022年）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。
第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。
第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。
第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名1胜区、私人会所等地招待用餐。
第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。
第三章业务招待费的预算管理第九条业务招待费实行年度预算管理。
公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。
经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。
第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。
财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。
第四章招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。
第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准2审批。
企业业务招待费管理办法
XX公司业务招待费管理办法第一章总则第一条为深入贯彻落实中央八项规定精神，厉行勤俭节约，进一步规范公司的业务招待行为，参照《XX公司业务招待费管理办法》相关规定，结合公司实际，制订本办法。
第二条本办法适用于XX分公司各部门（中心）及下属各区县分公司（以下简称：各单位）。
第三条业务招待分为对外业务招待和内部业务招待。
对外业务招待主要分为商务、外事、其他公务招待活动等。
在商业谈判或商业合作中招待客户、合资合作方、经贸联络考察团组的活动属于商务招待，商务招待对象不包括党政军机关工作人员和国有企业集团总部工作人员。
因公招待外宾或其他外籍关系人员的活动属于外事招待。
招待其他因公来访人员的活动属于其他公务招待。
内部业务招待是指集团公司内部上下级单位之间、平级单位之间的公务招待活动。
第四条各单位应本着“依法依规、从严从紧、廉洁节俭、规范透明”的原则，加强业务招待费管理，综合考虑业务性质、地区物价指数等因素，从紧核定各类业务招待活动的开支标准，并在日常管理中严格执行相关标准，杜绝奢侈浪费。
各单位应定期审视业务招待费开支标准，及时优化调整。
第二章分工和职责第五条业务招待费由办公室归口管理。
办公室会同财务部等相关部门，制订本单位业务招待费开支标准，审核业务招待费年度预算，分解落实业务招待费预算。
第六条各单位应当严格执行有关财经制度，实行预算管理，合理控制预算总额，加强预算硬约束，将各类业务招待费全部纳入年度预算范围，并建立健全业务招待费预算编制、审核和执行监督工作机制：（一）办公室、财务部每年年初根据所属单位实际经营情况及相关监管要求，按照业务招待费占营业收入比或业务招待费变化率等计算方式，下达业务招待费年度管控目标，并明确相关管控要求,加强业务招待费管理。
（二）办公室、财务部对业务招待费实施分部门预算额度管控。
各单位应以招待活动计划、招待标准等为依据编制本单位的业务招待费预算，各单位业务招待费预算经办公室、财务部等相关部门审核后，报公司全面预算管理决策机构审议。
业务招待费管理规定范文(三篇)
业务招待费管理规定范文第一章总则第一条为规范和加强公司业务招待费的管理，提高公司的财务管理水平，制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工在业务招待活动中的费用报销和审核。
第三条业务招待活动是指公司在业务交流、合作、谈判等活动中与客户、合作伙伴的会谈、宴请、招待等费用支出。
第二章费用范围和标准第四条业务招待费包括宴请费、酒水费、交通费等相关费用。
第五条公司员工参加业务招待活动的相关费用应按照市场行情和公司财务预算制定标准，但在公司制定标准的基础上，必须经过合理、合法、有效的费用支出。
第六条公司业务招待费用主要包括以下几个方面：（一）宴请费：指公司员工在业务招待活动中宴请客户、合作伙伴所产生的费用。
宴请费的标准按人均消费金额计算，具体标准由公司财务部门制定。
（二）酒水费：指公司员工在业务招待活动中购买的酒水费用。
酒水费的标准按照市场行情和公司财务预算制定，但不得超过公司制定的标准。
（三）交通费：指公司员工在业务招待活动中的交通费用支出。
交通费的支付按照公司规定的出差费用管理办法执行。
第七条公司业务招待费用的标准应根据公司经济实力、市场行情和业务需求进行合理调整。
同时，应制定费用报销的限额，超出限额的费用需经相关部门审核才能报销。
第三章费用报销和审核第八条公司员工参加业务招待活动的相关费用报销，应按照公司相关财务制度和程序执行。
第九条公司员工应如实填写费用报销申请表，明确所报费用的发生时间、地点、用途、金额等信息，并提供相应的票据和凭证。
第十条公司财务部门接到费用报销申请后，应审核申请表和票据的真实有效性，并与相关部门进行核对。
第十一条经审核通过的费用报销申请，公司财务部门应及时结算并支付相关费用，同时将报销情况进行登记和归档。
第十二条费用报销涉及金额较大或特殊情况的，应由财务部门报经公司领导审批后再进行支付。
第四章监督管理第十三条公司各部门应加强对业务招待费用的管理和监督，确保费用的合理性、合法性。
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第一条：总则
为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”为原则，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条：适用范围
本规定适用于泰州乐叶光伏科技有限公司（组件厂）（以下简称“公司”）。
第三条：定义
3.1 业务招待
业务招待是指公司为维护政府关系、公共关系、客户及供应商关系、投资者关系等，促进业务开展，顺畅内外部沟通，提升本公司整体竞争力所开展的有利、有必要、有节制的招待活动。
3.2 业务招待费
业务招待费是指因开展业务招待活动，发生的有正规、有效发票可以证明的费用，包括但不限于：就餐费、住宿费、礼品娱乐费、差旅交通费，因招待领用的酒水、饮料及香烟等。
第四条：职责
4.1 经办人员
业务流程经办人员负责发起并跟踪业务招待流程，事前根据本制度5.2及5.3规定的业务招待标准和适用对象对应申请，并对费用发生金额及可能的重大差异负责。
4.2 审批人员
根据授权审核申请人员提起的业务招待流程，对其申请的费用总金额、接洽对象、事务的真实性和有效性负责。
合理控制预算，减少不必要的接待，避免铺张浪费，控制陪同人数，降低招待费用支出。
4.3 总经办
4.3.1 总经办为公司业务招待活动的归口管理部门。
4.3.2招待烟酒统一管控。
用于招待的烟酒，由总经办统一采购，并保存入库。
4.3.3 饭店、宾馆实行定点制度。
总经办根据业务招待需要，遵循就近、节约原则，提起新增供应商维护流程，经总经办领导批准后，与饭店、宾馆签订合作协议，并执行协议价格。
4.3.4 根据申请人要求，及时预定，保持沟通。
4.4 财务部
根据本规定以及LGi·M-CW-12《财务管理制度》，对发起业务招待的人员提交的费用报销流程以及提交的相关发票进行审核，对不符合标准的报销或无效、虚报、冒领的行为进行监督。
第五条细则
5.1 业务招待费的使用和管理原则
5.1.1、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待。
禁止越档次接待。
5.1.2、行政机关（事业单位）和业务单位的领导因公来访，一律由总经办负责对口安排接待。
5.1. 3 、坚持有利公务、务实节俭、严格标准、简化礼仪、高效透明的原则，严格按照规定要求，事前审批，预算控制。
如无特殊情况，不得先行消费后补申请流程。
如有特殊情况，应事先向部门负责人及主管领导报备。
5.2 业务招待费的基本标准
5.2.1 招待费标准：就餐及住宿标准分为A、B、C、D、E五个档次。
发生的其他类型费用按实际发生额报销。
5.2.2 总金额及人均消费上限。
业务招待必须在上表标准规定的范围内进行，且单次、单种类型（类型如上表，包括就餐、住宿、礼品或娱乐）业务招待费用人均金额不得超过每档次规定的上限。
5.2.3 如单次业务招待，包括多种招待类型，应根据业务招待类型种类的数量，分别提起相应数量的业务招待申请流程。
5.3 业务招待费标准的适用对象
5.3.1 政府主要官员、社会名流或经董事长批准的特殊情况,适用A档
5.3.2 重要投资者、央企、大型国企领导、业务关联公司主要领导或重要客户代表，有重大影响力的新闻媒体、社会机关单位或其他对于可能提升公司业绩、形象、声誉等有重要促进作用的人员，招待上限为B档。
5.3.2 政府官员、公众人物、业务关联公司管理人员、主流新闻媒体单位、社会机关单位，招待上限为C档。
5.3.3 一般政府人员、业务关联公司业务人员、一般新闻媒体、机关单位，招待上限为D 档。
5.3.4 一般性、例行性、事务性的招待，鼓励使用E档。
5.4 业务招待费的审批程序
5.4.1 职级在S级（含）以上，或A2级（含）以上管理人员业务招待费通过预算控制，实报实销。
业务招待前，应向其直接领导报备。
A级及以下员工，需发起或授权经办人发起
业务招待费申请流程。
5.4.2 人均金额超过300元的业务招待费用，应由职级在S级（含）以上，或A2级（含）以上管理人员直接负责申请。
5.4.3 申请人或经办人提起“业务招待费用申请”，根据5.3确定使用对象，确定5.2对应的基本标准，并详细注明招待时间、招待对象（礼品馈赠对象）、用餐人数（礼品馈赠人数），并按实际参加人数填写预计人均消费金额，经层层审批通过后，方可进行招待。
5.4.4 申请总金额在1500元以内且人均150元以下，由总经办批准。
申请总金额超过1500(含)元，或人均150（含）元以上，由总经理核准。
所有申请流程，经总经办负责人审批后归档。
5.4.3 业务招待费用申请及核准权限表。
第六条业务招待用品领用手续
（一）因业务招待或日常招待用烟、酒，由经办人按程序办理领用手续（《招待物品领用申请单》），经所在部门负责人，以及总经办负责人审批通过后，到总经办负责烟酒库存保管的人员处领取。
（二）其他业务招待礼品，应以地方土特产及公司礼品为主，向公司总经办申请领用。
人均金额超过300元的高档礼品，应由S（含）级以上A2管理人员直接负责。
第七条业务招待来宾住宿标准
对需由公司安排住宿，各部门填写《业务招待费用申请单》，由总经办负责报销，费用分摊到申请部门，经审批后办理。
第八条其他
（一）所有不符合招待审批规定的，如：事先未及时填写《业务招待费用申请单》或未批准而擅自招待的，一律不予报销。
（二）各项招待费用如超过标准（预算），均需另行报告批准，未经批准的不予报销。
（三）严禁公司内部相互宴请或作他用，一经发现，按所花费用的2倍在本人的工资中扣除。
（四）严禁利用职务之便，以公司的名义招待亲属、朋友、经查实，对当事人作出相应的处分。
情节严重者，将追究其法律责任。
（五）业务招待用餐需饮酒的，必须适量，不能因酒误事或损害公司形象。
（六）公司各级人员应勤俭节约，廉洁奉公，遵纪守法，严格执行账务制度，不得以任何理由任意扩大招待范围和开支标准，对违规违纪者除财务部拒绝予以报销外，还需追究相关当事人的责任。
第九条本规定由总经办负责解释。
第十条本规定自2016 年5 月6 日起执行。
附件：《业务招待费用申请单》《招待物品领用申请单》。