《金融理论与实务》计算题

金融理论与实务》计算题汇总

第三章利息和利率

（一）利息的计算

1.2004 年1 月1 日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10 万元，若一年期定期存款年利率为2%，单利计息，请计算利息所得税为20%时，此人存满一年的实得利

息额。若2004 年通货膨胀率为4%，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。

2.2000 年10 月1 日，某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款10 万元，当日三年期定期储蓄存款年利率为3%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得

税为20%的条件下此人存满三年的实得利息额。

3.2002 年5 月1 日，某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款100 万，若三年期定期存款年利率为4%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%时，此人存满三年的实得利息额。

4. 甲企业准备向银行借款1，000，000元，期限为2 年。中资银行2 年期贷款的年利率为

5.52%，单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为 5.4%，按年复利计息。请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低？

（二）收益的计算

某人在债券市场上以110元购入10年期国债品种10手（1手=100元面值），持有整整一年后以140 元卖出，期间还享受了该品种每年一次的付息，年利率11.8%。此人获得的年均收益率是多少？

第五章商业银行

（一）利率的定价

1. 一笔贷款为200 万元，如果银行为了筹集该笔资金以10%的利率发行存单，那么，筹集资金的边际成本就是10%。银行发放和管理这笔贷款的经营成本为2%，为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损失为2%，银行预期的利润水平为1%，请计算该笔贷款的利率水平。

2. 一笔贷款为100 万元，如果若干大银行统一的优惠利率为8%，为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损

失为3%，补偿期限风险损失为2%，计算该笔贷款的利率水平。

3. 某户向银行申请500万元的信用额度，贷款利率为15%，客户实际使用金额为500 万元，（1）请计算该银行贷款的税前收益率；（2）如果银行决定要求客户将贷款额度的20%作为补偿余额存入该银行，并对补偿余额收

取1% 的承担费，请计算该银行贷款的税前收益率。

（二）投资收益计算

1. 某银行购买一年期面值40000 元国债，贴现率为8%，到期收回本金40000 元，该银行的利息收益是多少？

2. 若某银行购买了某企业发行的面值100元的30000张证券，票面利率为10%，期限为5 年，请计算该银行

5 年能获得利息收入多少元？

3. 如果银行以每股20 元的价格购进某种证券10000 股，一个月后该行以每股40 元的价格全部售出，请计算资本收益率。

4．2005年1月1日，某人按面额买入了一年期国债10万元，票面年得率为2.5%，请计算此人在国债到期

时可获得的利息额。若2005年通货膨胀率为 3.5 %，请计算此人获得的实际收益率。

（三）呆账准备金

1．某银行现有贷款1000万元，其中关注贷款200万元、次级贷款100万元、可疑贷款50 万元、损失贷款10 万元，银行除正常提取特殊呆账准备金外，还按1%的比例提取普通准备金。计算该银行应该提取的呆账准备

金总额。

2．一家银行现有一笔500 万元的可疑类贷款，普通呆账准备金率2%，这笔贷款应提取多少呆账准备金？

第十一章货币供求与均衡

（一）马克思货币需要量计算

1．若一定时期内货币流通次数为5 次，同期待销售的商品价格总额为8000 亿元，则流通中的货币需要量为多少？如果中央银行实际提供的货币供给量为2000 亿元，请问流通中每 1 元货币的实际购买力是多少？

2. 设一定时期内待销售的商品总额为20 亿元，同期货币流通速度为4，试计算流通中的货币需要量。若实际流通中的货币量为 6 亿元，请计算单位货币的实际购买力。

（二）商业银行派生存款的计算

1. 某银行吸收到一笔100 万元现金的活期存款，法定存款准备金率为6%，出于避险的考虑，该行额外

增加在中央银行存款 3 万元，后来存款单位提出 1 万元现金发放工资，试计算这笔存款可能派生出的最大派生存款额。

2 ．假设某商业银行吸收到100 万元的原始存款，经过一段时间后，银行体系最终的派生存款为300 万元。若商业银行的法定存款准备率为6%，客户提取现金比率为10%，试计算商业银行的超额准备率。

3.设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6%的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9%的准备金。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10 万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款?

4. 某商业银行吸收原始存款5000 万元，其中1000 万元交存中央银行作为法定准备金，1000 万元作为存款备付金，其余全部用于发放贷款，若无现金漏损，请计算商业银行最大可能派生的派生存款总额

5. 设原始存款500万元，法定存款准备金率为6%超额存款准备金率为6%提现率为8%试计算整个银行体系创造的派生存款总额。

6. 当原始存款为1000元，存款总额为5000元，存款准备金率为15% 计算提现率。

(三)货币乘数的计算

1 1•假设存款准备金率为10%,货币乘数为4。试计算现金提取率。如果现金提取率下降到原来的丄，存款准备

2

金率不变，那么新的货币乘数是多少？

2. 若流通于银行体系之外的现金500亿元，商业银行吸收的活期存款6000亿元，其中600亿元交存中央银行作为存款准备金，试计算货币乘数。

(四)货币供给层次的计算

1. 假定中国人民银行某年公布的货币供应量数据为：单位：亿元

(1)各项存款120645

企业存款42684

其中：企业活期存款32356

企业定期存款5682

自筹基本建设存款4646

机关团体存款5759

城乡居民储畜存款63243

农村存款2349

其他存款

6610

(2)金融债券33

(3)流通中现金13894

(4)对国际金融机构负责391

请依据上述资料计算M、M层次的货币供应量各是多少？

2•根据下列给出的资料计算2002年我国M0、M1、M2层次的货币供应量。

答案

第三章利息与利率

(一)利息的计算

1•单利计息：l=P*R*N=100000*2%*1=2000 元

实得利息=2000* (1-20% ) =1600 元

实际收益率=名义利率-通货膨胀率=2%-4%=-2%

2. 单利：I=P*R*N=100000*3%*3=9000 元

税后所得=9000* （1-20% ）=7200 元

复利：本利和=P（1+r）n=100000*（1+3%）3=109272.7 元

利息=109272.7-100000=9272.7 元