费用报销管理培训
员工培训费用报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司员工培训费用报销管理，提高培训效益，保障公司人才培养和发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有参加培训的员工，包括内部培训、外部培训以及在职进修等。
第三条培训费用报销应遵循合理、合规、高效的原则，确保资金使用透明、规范。
第二章培训费用报销范围第四条培训费用报销范围包括但不限于以下费用：1. 培训费：包括内部培训、外部培训、专业认证、在职进修等费用；2. 交通费：包括往返培训地点的交通费用；3. 住宿费：包括培训期间的住宿费用；4. 餐饮费：包括培训期间的餐饮费用；5. 培训资料费：包括培训所需的学习资料、教材等费用；6. 其他费用：经公司领导批准的其他与培训相关的费用。
第三章培训费用报销流程第五条培训费用报销流程如下：1. 培训前：员工需填写《培训申请表》，经部门负责人审批后报送人力资源部；2. 培训中：员工应妥善保管好培训期间的发票、收据等相关凭证；3. 培训后：员工在培训结束后10个工作日内，将《培训费用报销单》及相关凭证报送人力资源部；4. 人力资源部审核：对报销单及相关凭证进行审核，确认无误后报送财务部；5. 财务部报销：财务部根据审核意见进行报销，并将报销款项打入员工工资账户。
第四章培训费用报销标准第六条培训费用报销标准如下：1. 培训费：按照公司规定的培训费用标准执行；2. 交通费：按照公司规定的交通费用标准执行，包括往返交通费、市内交通费等；3. 住宿费：按照公司规定的住宿费用标准执行，包括单间、标间等；4. 餐饮费：按照公司规定的餐饮费用标准执行，包括早餐、午餐、晚餐等；5. 培训资料费：根据培训需要，按照实际发生费用报销；6. 其他费用：经公司领导批准后，按照实际发生费用报销。
第五章监督与检查第七条公司人力资源部负责培训费用报销的监督与检查工作，确保报销流程规范、透明。
第八条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于通报批评、扣除工资、解除劳动合同等。
培训费报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司内部培训费用的报销流程，提高资金使用效率，确保培训活动的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有因工作需要参加培训的员工。
第二章培训费用范围第三条培训费用包括但不限于以下内容：1. 培训报名费；2. 培训场地租赁费；3. 培训讲师费用；4. 培训资料费；5. 培训期间产生的差旅费；6. 培训期间产生的住宿费；7. 培训期间产生的餐饮费。
第三章报销流程第四条培训费用报销应遵循以下流程：1. 培训需求提出：各部门根据工作需要提出培训需求，经审批后确定培训方案。
2. 培训报名：员工根据培训方案进行报名，并填写《培训报名表》。
3. 培训费用预算：培训部门根据培训方案和报名人数，编制培训费用预算。
4. 培训实施：培训部门组织实施培训活动。
5. 费用报销：a. 员工参加培训后，需提供以下材料：- 《培训报名表》；- 培训证书或结业证明；- 培训费用原始票据；- 培训期间产生的差旅费、住宿费、餐饮费等相关票据。
b. 员工将上述材料提交至财务部门。
6. 财务审核：财务部门对提交的材料进行审核，确认无误后进行报销。
7. 费用支付：财务部门将报销费用支付给员工。
第四章费用报销标准第五条培训费用报销标准如下：1. 培训报名费：根据培训类型和级别，按照公司规定标准报销。
2. 培训场地租赁费：根据实际租赁场地费用报销。
3. 培训讲师费用：根据讲师资质和授课时间，按照公司规定标准报销。
4. 培训资料费：根据培训资料实际费用报销。
5. 差旅费：按照公司差旅费报销标准报销。
6. 住宿费：按照公司规定标准报销。
7. 餐饮费：按照公司规定标准报销。
第五章附则第六条本制度由公司财务部门负责解释。
第七条本制度自发布之日起施行。
修订记录- 版本号：V1.0- 修订日期：2023年X月X日- 修订内容：首次发布通过以上制度，旨在明确培训费用报销的管理流程和标准，确保公司培训活动的有效开展，同时加强公司财务管理，提高资金使用效率。
培训报销管理制度范本
培训报销管理制度范本第一条总则为了规范公司培训报销管理，提高培训效益，根据公司财务管理制度和相关法律法规，制定本制度。
本制度适用于公司全体员工培训报销管理工作。
第二条培训报销原则1. 培训报销应符合公司发展需求，注重实效，合理控制培训费用。
2. 培训报销应严格按照公司财务管理制度和报销流程进行。
3. 培训报销应遵循节约成本、优化资源配置的原则。
第三条培训报销范围1. 公司员工参加公司内部培训、外部培训、专业技能培训等，符合报销条件的，可以申请报销。
2. 培训费用包括培训费、交通费、住宿费、伙食费等。
第四条培训报销流程1. 员工参加培训前，应向所在部门申请，并由部门负责人审核同意。
2. 员工参加培训时，应按照公司规定保存培训相关证明材料，包括培训通知、培训发票、交通票务、住宿单据等。
3. 培训结束后，员工应按照公司财务报销流程，将培训费用报销材料提交给财务部门。
4. 财务部门对报销材料进行审核，符合报销条件的，予以报销。
第五条培训报销审核1. 财务部门对培训报销材料进行审核，重点审核培训费用的合理性、合规性。
2. 财务部门应每季度对培训报销情况进行汇总，报公司领导审批。
3. 审计部门对公司培训报销管理进行定期审计，确保报销管理的合规性。
第六条培训报销管理责任1. 各部门负责人应加强对员工培训报销的管理，确保培训报销的合规性。
2. 财务部门应加强对培训报销的财务管理，确保培训费用的合理使用。
3. 员工应诚实守信，合规报销培训费用，不得虚报、多报。
第七条违规处理1. 员工虚报、多报培训费用，一经查实，将按照公司规定予以处理，包括但不限于扣除奖金、降级、解雇等。
2. 员工未按照规定保存培训相关证明材料，导致无法报销的，由员工自行承担责任。
第八条附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度的解释权归公司所有。
注：本培训报销管理制度范本仅供参考，具体内容请根据公司实际情况进行调整和完善。
培训与会议费用报销管理制度
培训与会议费用报销管理制度一、制度目的本制度旨在规范公司培训与会议费用的报销管理流程，保障费用的合理性、准确性和规范性，提高公司资金使用效率，并为员工供应参加培训与会议的支持。
二、适用范围本制度适用于公司全部员工参加培训与会议期间发生的费用报销，包含培训费、交通费、食宿费、料子费等。
三、费用报销申请流程3.1 培训与会议选择和申请1.员工依据工作需要和个人发展规划，提前选择适合的培训与会议，并填写《培训与会议申请表》。
2.申请表需注明培训与会议的名称、时间、地方、内容、举办方、估计费用等认真信息，并经直接上级审批。
3.经上级审批通过后，员工可以连续进行后续的报名和布置。
3.2 费用报销申请1.员工在参加培训与会议后，须及时填写《费用报销申请表》，认真列明相关费用，并附上相关的票据原件。
2.费用报销申请表中应包含费用类别、金额、票据编号、报销事由等信息。
3.公司规定以下费用项目可以报销：–培训费：包含培训费用、讲师费用等。
–交通费：包含差旅费、交通工具费用等。
–食宿费：包含留宿费、餐饮费等。
–料子费：包含培训用书、资料费等。
3.3 费用报销审批1.员工将填写完整的《费用报销申请表》提交给所在部门负责人审批。
2.部门负责人对申请表进行审核，核对费用明细的真实性和合理性，审批看法可分为批准和不批准两种。
3.经部门负责人审批通过后，申请表将交由财务部进行进一步处理。
3.4 费用报销付款1.财务部收到通过审批的申请表后，将依据相关规定进行报销款项的核算、计算和支出。
2.费用报销支出周期为每月最终一个工作日，具体支出方式由财务部门确定。
3.财务部将费用报销支出的相关信息反馈给申请人，确认支出成功。
四、其他注意事项4.1 权益保障1.员工在培训与会议期间发生任何意外事故，应及时报告所在部门负责人，并按公司规定办理相关保险等事宜。
2.公司对员工参加培训与会议期间的安全和权益保障承当相应责任。
4.2 费用限额与准确性1.员工在填写费用报销申请表时，应遵守相关费用限额规定，以保证公司费用掌控的合理性。
财务报销流程培训PPT课件
业务招待费报销
招待标准 1．每次招待费用不得超过申请单审批的金额。 2．招待标准：省及市级领导人均控制在120—150元内。 3．严格控制陪客人数，原则上陪客人数不得超过客人数。
财务报销流程培训
FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING
目录
CONTENTS
一、费用报销管理办法 二、业务招待费报销 三、差旅费报销
01
费用报销管理办法
费用报销管理办法
责任明确原则
基本原则
费用划分原则
费用清晰原则
及时报支入帐原则
费用申请原则
以上事项支出低于2万元必须经领导审批，超过20000元报经理办公 会议研究决定。
03
差旅费报销
差旅费报销
出差审批程序 1．员工出差前应详细填写《出差申请单》。 2．外出参加会议或培训的人员，需持总经理批示明确意见 的文件、通知等办理出差申报手续。 3．非本公司人员确因公司业务需要出差的，由相关部门提 出申请，经总经理批准后，按我公司员工出差的程序办理出 差手续。
差旅费报销
差旅费报销
出差申请单
出差人员 出差时间 出差事项 负责人签字
所在部门 分管领导签字
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FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS TRAINING
2.以下情况可向办公室申请派用车辆。
3.自带车出差人员不再报销长途交通 费及补贴市内交通费。
费用报销培训课件10.25
80%
提高效率
合理的费用报销流程可以提高工 作效率，减少员工在费用报销上 的时间和精力。
费用报销的基本原则
真实性原则
费用报销必须真实，不得虚假 申报或篡改发票等凭证。
规范性原则
费用报销必须符合公司规定， 按照规定的流程和标准进行申 报和审核。
及时性原则
费用报销必须及时，不得拖延 时间或积压报销。
02
费用报销的流程
费用报销的步骤
01 整理发票和单据 将需要报销的费用发票和单据整理好，确保信息完整 、准确。
02
填写报销单
根据公司的报销规定，填写报销单，包括费用项目、 金额等信息。
03
审批报销单
将填写好的报销单提交给上级领导审批，确保费用合 理、合规。
04
财务审核
财务部门对报销单进行审核，包括核对发票、单据等 ，确保费用真实、准确。
费用报销培训课件10.25
目
CONTENCT
录
• 费用报销的基本概念 • 费用报销的流程 • 费用报销的注意事项 • 费用报销的案例分析
01
费用报销的基本概念
费用报销的定义
费用报销的定义
费用报销是指员工因工作需要而产生的各项费用， 按照公司规定进行申报、审核、支付的过程。
费用报销的范围
通常包括交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、办公 费等。
费用报销的标准
根据公司的相关规定，员工需按照公司规定的标准 进行费用报销，不得超过标准或虚假报销。
费用报销的重要性
80%
控制成本
通过合理的费用报销制度，公司 可以控制成本，减少不必要的浪 费和支出。
100%
规范管理
费用报销是公司财务管理的重要 组成部分，规范的费用报销制度 有助于提高公司的财务管理水平 。
财务费用报销培训2024年
外出事由
金力洗板及洗板厂巡检
金力跟线54018000370及洗板 金力跟线11-371 金力跟线11-371
小计 小计 金额
出发时 公里数
15145
15257 15281 15305
结束时 公里数
15167
15280 15304 15328
24年 9 月
停车费/高 总里程数 速费 （公里）
随车人员确认
二、报销凭证及票据粘贴要求
注意事项：取得的原始凭证不符合上述基本要求，出现以下情况，财务部一律不予报销。 （1）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清； （2）购物发票与验收单在数量、金额上不相符； （3）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符； （4）发票或收款凭证属过期停用或伪造的； （5）套开票、连号票一律不予报销； （6）出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用 （7）宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，否则不予报销。 （8）其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销。
注释：此处指出差为2天及以上（当天不能往返）
5
私车公用费：须事先估里程等， 经部门领导批准后方可报销。
重点：费用发生前，应先申请，经部门领导或总经理审批同意后，方可动支。
4
一、费用申请报销流程
②费用申请审核权限
借支： 部门经理→财务部→总经理
1、招待客户应事先报总经理审核签字后抄送财务部，
在报销时须列明招待人员简称。 2、公司所有同类型补贴不得重复享受。例如：报销招 待客户餐费的，需扣减当天伙食补贴。 3、财务人员审核《费用报销单》时应对照申请单
费用报销单
01
采购申请单
02
外出申请单
03
业务招待费
培训报销管理制度
培训报销管理制度为规范企业培训费用的报销管理，提高培训费用的使用效率，推动员工素质的提升，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工在公司安排的培训活动中产生的相关费用的报销管理。
三、报销类型1. 培训费用：包括培训机构的培训费用、教材费用等。
2. 交通费用：包括往返交通费用和出差期间的交通费用。
3. 住宿费用：培训期间的住宿费用。
4. 餐费：培训期间的餐费。
5. 其他费用：如杂费、小额报销等。
四、报销标准1. 培训费用：培训费用按照实际缴纳金额进行报销，票据必须真实有效。
2. 交通费用：公司规定报销班车车费，其他交通费用按照公司出差规定执行。
3. 住宿费用：住宿费用按照公司规定标准执行，如有特殊情况需提前向领导请示。
4. 餐费：餐费按照公司规定标准执行，如有特殊情况需提前向领导请示。
5. 其他费用：其他费用必须提供有效票据，超出规定的需要领导批准。
五、报销方式员工报销费用需要按照公司规定的流程进行，包括填写报销单、提交报销单、进行审批、财务审核等步骤。
报销审批流程必须遵守公司相关规定，流程一旦开始必须按照规程完成。
六、报销要求1. 员工报销费用必须遵守公司相关规定，凡不符合规定的费用将不予报销。
2. 报销费用必须提供真实有效的票据，否则将不予报销。
3. 如有特殊情况需超出标准报销的，必须提前向领导请示并获得批准。
4. 报销费用必须在规定的时间内办理，逾期将不予受理。
七、管理要求1. 公司财务部门需对报销流程进行严格管理，审批报销单必须按规定程序进行。
2. 部门负责人要严格按照公司规定执行报销标准，不得随意超支。
3. 公司领导要加强对报销管理工作的监督，确保报销工作的规范运行。
八、制度变更任何制度变更必须经过公司领导批准，变更后的制度必须及时通知全体员工，并公开透明。
九、附则本制度自颁布之日起执行，如有疑问或特殊情况请及时向公司相关部门反映，公司将进行处理。
以上为公司培训报销管理制度，希望全体员工严格遵守，有效执行，共同维护公司的利益，提升员工素质，谢谢配合！。
2024版财务费用报销制度财务管理培训PPT课件
了解了财务费用报销制度的操作流程和注意事项； 提高了财务管理人员的专业素养和综合能力。
未来发展趋势预测
财务费用报销制度将更加完善和规范 化；
企业对财务管理人员的专业素养和综 合能力要求将更高；
信息化、智能化技术将在财务管理领 域得到更广泛应用；
财务管理将更加注重风险控制和合规 性管理。
THANKS FOR WATCHING
凭证提交 将整理好的凭证提交给财务部门进行审核。
3
凭证补充或修改 如财务部门发现凭证有问题，报销人需及时补充 或修改。
审核与支付处理
01
02
03
财务部门审核
对提交的报销申请和凭证 进行审核，确保真实、完 整、合规。
支付处理
经审核无误后，财务部门 进行支付处理，包括填写 支付申请、安排资金等。
支付确认与通知
感谢您的观看
02
03
04
培训费
参加外部培训需提供培训通知、 发票等凭证，按照实际发生额
报销。
会议费
参加外部会议需提供会议通知、 发票等凭证，按照实际发生额
报销。
其他零星支出
如购买办公用品、支付快递费 等，需提供有效凭证并按照实
际发生额报销。
注意
所有费用报销均需提供有效凭 证，并严格按照公司规定标准
及流程进行审批和报销。
报销申请与审批
报销人填写报销申请单
包括费用类型、金额、时间、事由等必要信 息。
跨部门审批
如涉及其他部门，需经过相关部门负责人审 批。
提交给直接上级审批
上级需核实费用发生的真实性和合理性。
最终审批
由公司高层领导或财务负责人进行最终审批。
凭证整理与提交
1 2
教育培训费用报销管理制度
教育培训费用报销管理制度一、制度目的为规范企业教育培训费用报销管理，提高员工的专业知识和技能水平，促进企业发展，特订立本制度。
二、适用范围本制度适用于全体员工在公司组织或委托的教育培训活动中产生的费用报销管理。
三、费用范围与限制1.教育培训费用包含但不限于培训费、学杂费、教材费、差旅费、留宿费等直接与教育培训活动相关的费用。
2.员工在接受教育培训活动前，应事先向部门经理提交培训申请表，并注明培训目的、内容、时间、地方以及估计费用等认真信息。
3.单个教育培训费用报销的限额为人民币五万元，超出限额需经部门经理和财务部门批准。
4.员工参加教育培训活动应提前至少15个工作日向人力资源部门提出申请，并提交相关培训计划和费用预算。
5.教育培训费用报销原则上应限定在职业发展相关的培训项目上，不包含个人兴趣喜好或业余培训。
6.如员工需要报销超出五万元的费用，应供应认真的理由和计划，并经部门经理、财务部门和高级管理层审批后方可报销。
四、费用报销流程1.员工参加教育培训活动结束后，须填写《教育培训费用报销申请表》，并附上原始收据和培训证书等相关资料。
2.报销申请表应认真列明报销费用、日期、报销事由、报销金额等信息，并由员工本人和部门经理签字确认。
3.报销申请表及相关资料提交给人力资源部门进行初步审核，包含费用合规性、员工申请合理性等方面的评估。
4.人力资源部门审核通过后，将报销申请表和相关资料转交给财务部门进行财务审批，并将审核看法和审批结果反馈给员工及部门经理。
5.财务部门对报销申请进行财务审核，并在五个工作日内进行报销处理。
若有特殊情况需延期处理，财务部门应提前通知员工。
6.报销完成后，财务部门将相关报销凭证归档，确保财务记录的完整性和准确性。
五、其他注意事项1.员工在接受教育培训期间发生的事故和意外需及时向所在部门经理和人力资源部门汇报，并帮助相关部门进行调查处理。
2.员工在接受教育培训期间发生的医疗费用，若符合公司医疗报销政策，则按相关规定进行报销。
培训报销管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司培训报销工作，提高培训经费使用效率，确保培训经费合理、合规使用，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有参加培训的员工，以及负责培训报销的相关部门和人员。
第二章培训报销范围第三条培训报销范围包括但不限于以下内容：1. 培训费：包括参加外部培训机构的培训费用、内部培训讲师费用等。
2. 交通费：包括参加培训期间产生的市内交通费用、长途交通费用等。
3. 住宿费：包括参加培训期间产生的住宿费用。
4. 餐饮费：包括参加培训期间产生的餐饮费用。
5. 误餐费：因培训时间较长，无法按时用餐产生的误餐费用。
6. 其他费用：因培训产生的其他必要费用。
第三章培训报销流程第四条培训报销流程如下：1. 培训报名：员工需提前向相关部门提出培训申请，经审批后参加培训。
2. 费用发生：员工在培训期间发生的各项费用，应按照规定使用公司提供的报销凭证。
3. 报销申请：培训结束后，员工需在规定时间内向财务部门提交报销申请，并提供以下材料：- 培训报名审批表；- 培训费发票或收据；- 交通费票据；- 住宿费发票；- 餐饮费发票；- 误餐费证明；- 其他相关费用凭证。
4. 审核报销：财务部门对报销申请进行审核，确认费用合规性。
5. 支付报销：审核通过的报销申请，财务部门将在规定时间内支付报销款项。
第四章培训报销注意事项第五条培训报销注意事项如下：1. 员工需在培训结束后的一周内提交报销申请，逾期不予受理。
2. 报销凭证必须真实、合法、有效，否则不予报销。
3. 员工应妥善保管好报销凭证，如遗失或损坏，需重新办理。
4. 培训费用报销实行实名制，不得冒领、虚报。
5. 财务部门对报销申请进行抽查，如发现违规行为，将按规定进行处理。
第五章附则第六条本制度由财务部门负责解释。
第七条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
请注意：以上范本仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。
报销费用管理制度培训
报销费用管理制度培训一、前言费用管理是企业管理的重要组成部分，对企业的运营和发展起着至关重要的作用。
而报销费用管理则是费用管理中的重要环节，涉及到企业的财务管理、成本控制与效益分析等方面。
为了规范企业的报销费用管理，提高管理效率，保障企业的经济利益，公司决定开展报销费用管理制度培训，帮助员工更好地理解和遵守公司的报销费用管理制度。
二、培训目的1. 帮助员工了解公司的报销费用管理制度，明确各项费用的报销标准和流程；2. 指导员工如何正确填写报销单据，避免不必要的纠纷和问题；3. 提高员工的报销费用管理意识，培养自觉遵守规章制度的习惯；4. 深化员工对企业成本管理和效益分析的认识，提高绩效和贡献。
三、培训内容1. 报销费用管理制度概述- 公司报销费用管理的重要性及意义- 公司报销费用管理制度的基本框架和内容- 各项费用的报销标准和流程2. 报销费用管理的基本要求- 员工的报销资格及限制- 报销单据的种类和填写要求- 报销审批的流程及权限3. 报销费用管理的操作流程- 报销单据的准备和提交- 报销审批的流程和要点- 报销费用的核算和发放4. 报销费用管理的注意事项- 如何避免报销中的常见问题和纠纷- 如何正确处理特殊情况和异常情况- 如何有效利用报销费用管理制度提高工作效率四、培训方式1. 线下培训- 由公司财务部门或相关部门组织专业人员进行培训- 在公司内部统一场地举办，安排时间不少于2小时- 培训内容结合实际案例进行讲解，让员工更容易理解和接受2. 线上培训- 采用网络直播或在线会议的方式进行培训- 由专业人员授课，员工可随时随地参与学习- 培训课程结合视频、PPT等多种形式呈现，提高学习效果和趣味性3. 额外学习- 鼓励员工在培训后深入学习与研究报销费用管理相关知识- 提供公司制定的报销费用管理参考手册及相关资料- 建立员工学习交流平台，促进学习与提高五、培训评估1. 考核方式- 培训结束后进行知识测试，考核员工对报销费用管理制度的掌握程度 - 考核内容包括制度规定、操作流程、注意事项等方面2. 培训效果评估- 对员工对学习效果和改进意见进行调研和评估- 同时对企业内部的报销费用管理情况进行摸底和分析3. 激励奖励- 对表现突出的员工进行奖励，鼓励积极参与培训和提高管理水平- 建立报销费用管理优秀员工榜样，激发员工学习和进步的动力六、总结公司进行报销费用管理制度培训，不仅有助于规范管理、提高效率，更重要的是可以营造和谐的企业氛围，增强员工的参与感和认同感。
培训费用管理报销制度
第一章总则第一条为规范公司培训费用管理，提高培训效益，保障公司培训工作的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有参加培训的员工，以及承担培训组织、管理、报销等职责的相关人员。
第二章培训费用范围第三条培训费用包括但不限于以下内容：1. 培训费：参加外部培训机构的培训费用；2. 差旅费：参加培训所产生的交通、住宿、餐饮等费用；3. 住宿费：培训期间必要的住宿费用；4. 餐饮费：培训期间必要的餐饮费用；5. 资料费：培训所需的教材、资料等费用；6. 其他费用：经公司批准的其他与培训相关的费用。
第三章培训费用报销流程第四条培训费用报销应按照以下流程进行：1. 培训前：（1）员工填写《培训申请表》，经部门负责人批准后提交至人力资源部；（2）人力资源部审核培训申请，确认培训费用预算；（3）财务部根据预算进行费用控制。
2. 培训中：（1）员工按照培训计划执行培训；（2）保留好所有培训相关票据，包括但不限于培训费收据、交通票据、住宿票据、餐饮票据等。
3. 培训后：（1）员工填写《培训费用报销单》，附上相关票据；（2）部门负责人审核报销单，确保报销内容与实际情况相符；（3）人力资源部审核报销单，确认报销程序合规；（4）财务部对报销单进行审核，确保费用真实、合法；（5）财务部办理报销手续，将报销款项打入员工账户。
第四章培训费用报销注意事项第五条培训费用报销时，应注意以下事项：1. 票据齐全：所有报销费用必须有合法的票据作为凭证；2. 费用合规：报销费用必须符合公司财务制度及相关政策；3. 金额准确：报销金额应与实际支出相符；4. 时间限制：报销应在培训结束后一个月内完成。
第五章监督与考核第六条人力资源部负责监督培训费用报销制度的执行情况，定期对报销流程进行审核，确保制度的落实。
第七条对违反培训费用报销制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
第六章附则第八条本制度由人力资源部负责解释。
第九条本制度自发布之日起实施。
培训差旅费报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司内部培训差旅费用的报销流程，提高资金使用效率，确保财务管理的规范性和透明度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有参加内部或外部培训的员工。
第二章报销范围第三条培训差旅费报销范围包括但不限于以下费用：1. 培训报名费；2. 交通费：包括往返培训地点的机票、火车票、长途汽车票等；3. 住宿费：培训期间住宿费用；4. 餐饮费：培训期间因公外出产生的餐饮费用；5. 培训材料费：培训期间必需的学习资料、文具等费用；6. 其他因培训产生的合理费用。
第三章报销条件第四条培训差旅费报销需满足以下条件：1. 培训内容与工作职责相关，且经部门负责人批准；2. 培训费用在预算范围内；3. 报销人需提供完整的报销单据，包括但不限于发票、车票、住宿单等；4. 报销人需在培训结束后的一定期限内提交报销申请。
第四章报销流程第五条报销流程如下：1. 培训人员填写《培训差旅费报销申请表》，详细列出各项费用；2. 经培训部门负责人审核批准后，提交至财务部门；3. 财务部门对报销单据进行审核，确认无误后办理报销手续；4. 报销完成后，财务部门将报销凭证反馈给培训人员。
第五章报销标准第六条培训差旅费报销标准如下：1. 交通费：根据公司规定的交通补贴标准报销；2. 住宿费：根据公司规定的住宿补贴标准报销；3. 餐饮费：根据公司规定的餐饮补贴标准报销；4. 培训材料费：根据培训内容和实际需要报销；5. 其他费用：按照实际发生金额报销，但需提供合理凭证。
第六章监督与考核第七条公司设立专门的监督小组，负责对培训差旅费报销的合规性进行监督，确保制度的有效执行。
第八条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应处罚，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
第七章附则第九条本制度由财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十一条本制度如需修改，需经公司总经理批准后生效。
培训费用报销管理制度
培训费用报销管理制度一、制度目的为规范企业培训费用报销行为，提高培训活动的效益和财务管理的科学性，订立本制度。
二、适用范围本制度适用于我公司全部员工，包含全职员工、兼职员工以及实习生。
三、费用报销原则1.培训费用报销应符合公司的培训计划和员工发展计划，以提升个人本领和适应公司需求为目的。
2.培训费用报销应遵从公平、公正、合理的原则，员工报销金额应与培训内容和计划全都。
四、培训费用报销申请流程1.员工在报名参加培训前，需提前向上级主管提交培训申请，包含培训名称、时间、地方、费用预算等信息。
2.上级主管进行审批，确保培训活动符合员工职责和业务需求，并依据公司预算和员工发展计划进行评估。
3.培训结束后，员工需向财务部门提交费用报销申请，包含培训证书、发票、报名表等相关证明料子。
4.财务部门进行费用审核，确保费用合理且符合公司政策。
5.审核通过后，财务部门将费用报销申请记录到财务系统，并及时完成报销操作。
五、费用报销标准1.培训费用包含培训课程费、留宿费、交通费和伙食费，以及其他合理的费用，必需与培训活动相关。
2.培训课程费以培训机构供应的收据、发票为准；留宿费以培训期间的入住记录和发票为准；交通费以交通工具票据和行程表为准；伙食费以餐厅发票为准。
3.其他合理的费用，需供应认真的费用说明和相关证明料子，经财务部门审核后决议是否予以报销。
六、报销限制1.培训费用报销不包含个人消费、娱乐费用以及违规使用公司资金产生的费用。
2.员工参加培训期间在其他地方产生的费用，如个人旅游、外出就餐等，不在报销范围内。
3.如员工所报销费用与实际培训不符，超出预算或违反公司规定的，财务部门有权拒绝报销申请。
七、费用报销审批和监督1.培训费用报销申请需经过上级主管审批，而且上级主管应对员工的培训需求进行评估和确认。
2.财务部门负责对费用报销申请进行核实和审核，确保费用合理且符合公司政策。
3.公司内部审计部门有权随时对培训费用报销进行审查，对违反制度的行为进行处理。
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借款及报销 审批流程
Loan and reimbursement approval
借款流程 签批流程
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借款流程
借款人借款
借款人按规定填写《借支单》， 注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改） 注明借款形式（支票或现金）
经批准的费用不得支出。
即时清结原则
凡借用公款者，前帐不 清、后款不借。
管理 原则
谁审批谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、 批准支付的费用支出负责任。
手续完整原则
报销必须有经办人、规定各级审 核人及审批人的亲笔签名，财务 不得受理手续不全的报销单据。
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费用报销四大原则
谁批准谁负原则 先审批后支出原则
03
在“角”之后可以不写“整”（或“正”） 字。大写金额数字有"分"的，"分"后面不 得写"整（或"正"）字
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票据粘贴时请注意
将发票、收据整理分类，将车 票及发票一律用胶水整齐粘贴 01 在粘贴单内
票据有金额的一面朝上
不能使用订书机， 注明张数，金额
原始票据必须按不同类别，分门 别类进行粘贴，不能混合粘贴
公司培训费用报销管理制度
第一章总则第一条为加强公司培训费用管理，规范培训费用报销流程，提高培训资金使用效率，保障公司培训工作的顺利开展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有培训费用报销。
第三条培训费用报销应遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章培训费用报销范围第四条培训费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 培训费：参加公司认可的各类培训课程所发生的费用；2. 交通费：参加培训所产生的合理交通费用；3. 住宿费：培训期间产生的住宿费用；4. 餐饮费：培训期间产生的餐饮费用；5. 培训资料费：培训所需的教材、资料等费用；6. 其他费用：根据培训需要，经公司领导批准的其他费用。
第三章培训费用报销流程第五条培训费用报销流程如下：1. 培训报名：参加培训的员工需填写《培训报名表》，经部门负责人审批后报送人力资源部；2. 培训费用预算：人力资源部根据培训需求编制培训费用预算，经财务部审核后报公司领导审批；3. 培训实施：培训结束后，培训部门负责收集培训相关资料，包括培训总结、培训效果评估等；4. 费用报销申请：培训部门根据实际发生费用，填写《培训费用报销单》，附相关凭证，报送财务部；5. 财务审核：财务部对报销单及凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续；6. 报销审批：财务部将报销单及凭证报送公司领导审批；7. 费用支付：财务部根据领导审批意见，将报销费用支付给培训部门。
第四章培训费用报销注意事项第六条培训费用报销应遵循以下注意事项：1. 培训费用报销必须符合国家法律法规和公司财务制度；2. 培训费用报销凭证应真实、完整、合法；3. 培训费用报销必须按照审批权限进行；4. 培训费用报销应在培训结束后及时办理；5. 培训费用报销过程中，如有疑问，应及时与财务部沟通。
第五章附则第七条本制度由公司财务部负责解释。
第八条本制度自发布之日起实施。
第九条本制度如与国家法律法规及公司其他制度相冲突，以国家法律法规及公司其他制度为准。
费用报销培训领导发言稿(3篇)
第1篇大家好！今天，我们在这里召开费用报销培训会议，旨在提高大家对费用报销流程和政策的认识，确保公司财务管理的规范性和高效性。
在此，我代表公司对大家的到来表示热烈的欢迎和衷心的感谢！首先，请允许我简要回顾一下费用报销的重要性。
费用报销是企业日常运营中不可或缺的一部分，它直接关系到企业的资金流和成本控制。
规范的费用报销制度不仅有助于提高企业财务管理的透明度和规范性，还能有效降低企业运营成本，提升企业整体效益。
一、费用报销的基本原则1. 合法性原则：费用报销必须符合国家法律法规和公司规章制度，严禁报销不符合规定的费用。
2. 实际性原则：费用报销必须真实发生，不得虚构、伪造报销事项。
3. 有效性原则：费用报销凭证必须合法、有效，如发票、收据等。
4. 及时性原则：费用报销应在费用发生后的合理时间内完成，不得拖延。
二、费用报销的流程1. 费用发生：员工在履行职责过程中，因公发生费用。
2. 报销申请：员工填写费用报销单，附上相关凭证，向部门负责人提交报销申请。
3. 部门审核：部门负责人对报销申请进行审核，确认费用真实性、合规性。
4. 财务审批：财务部门对审核通过的报销申请进行再次审核，确保报销金额准确无误。
5. 付款：财务部门将报销款项打入员工工资卡或报销卡。
6. 归档：将报销单、发票等相关凭证整理归档。
三、费用报销的注意事项1. 报销凭证：报销凭证必须合法、有效，如发票、收据等。
不得使用过期、无效的凭证。
2. 报销金额：报销金额应与实际发生费用相符，不得虚报、冒领。
3. 报销时间：报销应在费用发生后的合理时间内完成，不得拖延。
4. 报销人员：报销人员应熟悉费用报销政策和流程，确保报销工作顺利进行。
5. 保密原则：报销过程中涉及企业财务信息，报销人员应严格遵守保密原则。
四、培训内容1. 费用报销政策解读：详细介绍国家法律法规、公司规章制度及费用报销政策。
2. 费用报销流程讲解：详细讲解费用报销的各个环节，包括费用发生、报销申请、部门审核、财务审批、付款和归档。
学校培训报销管理制度
第一章总则第一条为规范学校培训报销工作，提高培训经费使用效益，保障学校培训工作的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校内部各类培训项目的报销管理。
第三条培训报销工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则。
第二章培训项目审批第四条培训项目实施前，由相关部门提出培训计划，经学校领导批准后组织实施。
第五条培训计划应包括培训内容、培训对象、培训时间、培训地点、培训费用预算等。
第六条培训费用预算应合理、准确，包括培训讲师费、场地费、资料费、住宿费、交通费等。
第三章报销流程第七条培训结束后，组织部门应及时收集相关费用票据，并填写《培训报销申请表》。
第八条《培训报销申请表》应包括以下内容：（一）培训项目名称；（二）培训时间、地点；（三）培训讲师姓名及费用；（四）培训对象及人数；（五）培训费用构成及金额；（六）费用票据清单；（七）其他需要说明的事项。
第九条《培训报销申请表》经组织部门负责人审核后，报财务部门审批。
第十条财务部门对《培训报销申请表》进行审核，审核内容包括：（一）培训项目是否符合学校培训计划；（二）培训费用是否合理、合规；（三）费用票据是否齐全、真实；（四）报销金额是否准确。
第十一条审批通过后，财务部门办理报销手续，并将报销款项支付给相关供应商。
第四章费用报销标准第十二条培训讲师费用按照学校相关规定执行。
第十三条场地费根据培训地点、培训规模等因素确定。
第十四条资料费根据培训资料数量、质量等因素确定。
第十五条住宿费按照学校规定的住宿标准执行。
第十六条交通费按照学校规定的交通补贴标准执行。
第五章监督与检查第十七条学校设立培训报销监督小组，负责对培训报销工作进行监督检查。
第十八条监督小组定期或不定期对培训报销工作进行抽查，发现问题及时纠正。
第十九条对违反本制度规定，造成损失的单位和个人，将依法依规追究责任。
第六章附则第二十条本制度由学校财务部门负责解释。
第二十一条本制度自发布之日起施行。
（注：本制度仅供参考，具体内容可根据学校实际情况进行调整。
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费用申请、报销流程
申请 人填 写申 请单
部门 层层 核决
办理 相关 业务
业务 处理 结束
填写 报销 单
部门 层层 核决
财务 审核
领款
完成 手续
单据要求
类型
明细
一、费用、转账类申请
转账、费用 申请类单据 二、招待类费用申请
三、借款申请
转账、费用报 销支付类单据
转账、费用类支付
单据要求
《费用申请审批单》 《申购单》 《出差申请单》
单据使用范围
序号
编号
1
FN-QR-001
2
FN-QR-002
3
FN-QR-004
4
FN-QR-003
5
FN-QR-008
6
GA-QR-033
单据名称
费用报销审批单 出差报销单
费用申请审批单 转账付款申请单 客情/替代费申请单
申购单
使用范围
用于费用类报销单
用于差旅报销 用于费用类
（除客情/替代）申请 用于转账类针对 供应商的报销
替代票
如：用车票代替水果费用 • 客情/替代申请审批单项目：水果费用车票替代 • 报销单用途：车票 • 报销单备注栏：标明“T” 。
特别提醒：不要在发票上写上“替代”字样。
替代票
费用报销审批单
费用申请审批单
申购单
转账付款申请单
大写数字
壹（壹）、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、 佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等
培训费
附件： 1、培训申请表 2、发票
参考文件：《培训管理控制程序》 注意点： 1、相关主管签核
2、需会签人资部
合同费
附件：
1、发票 2、合同评审表 3、合同
注意点：
1、合同评审表需由合同支付管理专员签字 2、原物料及2000元以下的非原物料无需合同评审 表，而2000元以上的非原物料需要合同评审表及合同 3、如合同有变更情况，还需附有合同变更评审表
《客情/替代发票申请单》
《借款单》
《转账付款申请单》 《费用报销审批单》 《出差报销单》
单据要求
一、费用报销申请
1、费用申请审批单/申购单 2、发票
二、转账付款申请单
1、有合同 2、无合同
1）发票 2）合同/合同评审表
1）发票 2）申购单/其他附件
1、合同/合同评审表 三、预付款（无发票） 2、备注：预付款
时间规定
项目 报销时限 财务部收单时间 财务付款时间
时间 发票开具日后的30天内 星期二、四上午9：00—12：00 星期四、下周星期二下午
特别注意事项
发票规范
• 内容齐全、真实 • 粘贴
替代票
• 附件 • 报销单正确填写
报销单填写
• 数字填写 • 其他内容
多张报长
执行副总裁 部门主管/分厂厂长
执行副总裁 部门主管-财务主管-财 务副总裁 部门主管-执行副总裁财务主管-财务副总裁 执行副总裁
执行总裁
招待类费用申请核决人
类别
标准
核决人
招待费用申请 礼物费用申请
政府官员（包括国有企业雇员）： 执行副总裁
人均≤200或人均≤600/年
其他收受人：人均≤400元或人均 执行副总裁
热敏纸传真件作附件
报销单 报销单上无相关主管签字 报销单未注明费用归属部门 费用申请部门与归属部门不一致未请归属部门主管签字
费用报销相关注意点
➢费用类别、参考文件、 附件、注意点
附件： 1、出差申请单 2、发票：交通费、住宿费、公务杂费等合法票据
参考文件：《出差费用管理制度》 注意点：
1、出差申请单应该附黄联 2、出差报销单上必须盖有“报告已交印” 的红章， 并有相关主管签核 3、如有机票，则机票的背面需有总务部胡传萍的 签字，方可报销
报销附件，一 张张单独拆叠 成报销单大小
发票应粘贴在 最上面，其他
附件在后
客情/替代申请审批单项目名称：写明实际业务内 容。
报销单用途：替代票发票业务内容 报销单备注栏：铅笔标注“T”详细说明可列入在
“客情/替代申请审批单”中。
注如替代的发票金额大于实际业务报销金额请在发 票上注明“实报***元”
16409.02：人民币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分 6007.14：人民币陆仟零柒元壹角肆分
107000.53：人民币壹拾万柒仟元零伍角叁分 或人民币壹拾万零柒仟元伍角叁分
易错点
金额类 大小写不一致 发票金额和报销金额不一致 金额存在涂改
附件类 替代发票无客情/替代票申请单 出差申请单时间与报销单时间不一致 合同评审无支付管理专员签字
出差补助的计算
出差费用补助标准： 出差是指离开工作区域5小时以上。
出差超过一日以上，以出发时间起按小时计 ，24小时为一日，未足12小时以半日计，超 过12小计以全日计。
出差补助的计算
出差在5小时~24小时以内的按1天给予 补助。
出差24小时以上的，如： 5月22日7:00~5/23日18:00 补助：1.5天 5/22 7:00~5/23 7:00 （24小时） 1天 5/23 7:00~5/23 18:00 11小时 0.5天
部门聚餐
附件： 1、费用申请单 2、发票 3、部门聚餐台账
参考文件：《员工聚餐管理规范》 注意点：
1、“费用归属”一栏为人资A0107 2、除了部门相关主管签核外，还需由人资主管 签核
附件：
1、费用申请单 2、发票 3、其他 注意点：
1、如发票内容开为“会务费”，则需附 有会议行程表
2、如是外部会议，除了行程表，还需将 对方的邀请函作为附件
费用报销
1、讲解 2、提问题 3、找错误
原则与依据 流程
注意事项
原则与依据
报销流程总原则： 先申请、后支付
单据要求： 原件
财务的审核依据： 公司的各项文件
公司文件
《签呈授权核决权限表》 《费用报销管理规范》 《出差管理规范》 《固定资产及低值易耗管理规范》 等等包含批准的内联单
用于客情/替代申请
申购物品
部门
财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 总务部
核决人的确认
费用申请及支付类核决人
类别 费用申请 费用支付
借款
媒介合同
金额
500元（含）以下 年度预算范围内 2000元以下（含） 2000元以上 2000元（含）以下
2000元以上
100000元（含）以下
100000元以上
≤2000元/年
人均> 200元或人均> 600元/年 执行总裁
（财务副总裁）
人均> 400元或人均> 2000元/年 执行总裁
（财务副总裁）
政府官员（包括国有企业雇员）： 执行总裁
任何礼物均需获得财务副总裁的 事先批准
其他收受人：人均单件礼物>500 执行总裁
元或人均>1000元/年（财务副总 裁）