企业税务管理制度流程和表格模板

税务管理制度及表单填写范文

税务管理制度及表单填写范文税务管理制度及表单填写范第一章税务管理制度第一节税务登记制度1.1 纳税人的税务登记1.1.1 纳税人的义务和权利根据税法规定，具备纳税义务的个人和单位必须按规定进行税务登记。

纳税人有权享受税法规定的减免、免税和退税政策，同时也有义务按时、足额地缴纳税款。

1.1.2 纳税人的税务登记类型纳税人根据经营范围、纳税种类等因素，分为一般纳税人和小规模纳税人。

一般纳税人适用于税收总额较高的纳税人，小规模纳税人适用于税收总额较低的纳税人。

1.1.3 纳税人的税务登记手续纳税人需准备相应的材料，包括身份证明、经营许可证明等，并填写纳税人登记表。

属于一般纳税人的还需提供相应的财务报表材料。

1.2 税务报税制度1.2.1 纳税申报义务纳税人需按时进行税款申报，将应缴纳的税款计算出来，并填写相关的报税申报表。

1.2.2 税务报税方式纳税人可以选择线上报税或线下报税。

线上报税可通过电子税务局或税务APP进行，填写相应的申报表并缴纳税款。

线下报税可前往税务局办理，将填写好的申报表和税款一并提交。

1.2.3 纳税申报的时间限制纳税申报的时间限制根据税法规定，通常为每月、每季度或每年一次。

第二节税务审查制度1.3 税务审查的目的税务审查旨在核实纳税人的申报情况是否真实、合法，并发现潜在的违规行为。

1.3.1 税务审查的方式税务审查可以通过现场检查、纸质材料审查、数据分析等方式进行。

税务人员有权对纳税人的财务账簿、票据和其他相关资料进行查验和抽查。

1.3.2 税务审查的程序税务审查通常按照以下步骤进行：立案审查、审查工作计划编制、事前通知和约束、现场检查、资料复核、事后整理和处理。

1.3.3 税务审查的结果税务审查结果可以分为合规和违规两种。

合规表示纳税人的申报情况真实、合法；违规表示纳税人存在违规行为，可能需要进行补缴税款或受到相应的处罚。

第二章表单填写范第一节增值税发票2.1.1 增值税发票的填写要求填写增值税发票时，纳税人必须按照税法规定的要求填写相关信息，包括发票代码、发票号码、开票日期、购买方纳税人识别号等。

税务管理制度及表单

税务管理制度及表单第一章总则第一条为了规范税务管理工作，提高税务管理效率，保障税收稽查工作的顺利进行，制定本制度。

第二条本制度是税务管理行为的规则，适用于税务管理部门及其下属各单位。

第三条税务管理工作应遵循公平、公正、合法、透明的原则，严格按照法律法规和相关政策进行操作。

第四条税务管理部门应建立健全税收信息管理系统，确保税收信息的准确性、完整性和及时性。

第五条税务管理部门应加强税收征管培训，提高工作人员的专业素养和服务水平。

第六条税务管理部门应建立健全税收风险评估和预警机制，及时发现和解决税收风险。

第二章税务管理制度第七条税收征管工作应坚持依法征管、科学征管、标准征管的原则，建立健全税收管理制度。

第八条税收管理部门应遵循税法原则，依法履行税收征收职责，保障纳税人合法权益。

第九条税收管理部门应建立健全征税档案管理制度，规范纳税人资料管理。

第十条税收管理部门应建立健全发票管理制度，规范纳税人开具和使用发票。

第十一条税收管理部门应建立健全税收检查和核算制度，确保税收数据的准确性。

第十二条税收管理部门应建立健全税收征缴制度，确保税款的及时缴纳。

第十三条税收管理部门应建立健全税收法制宣传制度，提高纳税人对税收政策的了解。

第三章税收管理表单第十四条税收管理部门应制定统一的税收征管表单，规范纳税人的报税行为。

第十五条税收征管表单应包括申报表、缴款通知书、发票等内容。

第十六条税收征管表单应设置明确的填写规范，减少填写错误。

第十七条税收征管表单应定期更新，保障信息准确性。

第十八条税收征管表单应进行数字化管理，减少纸质表单的使用。

第十九条税收征管表单应根据需要进行个性化定制，满足不同纳税人的需求。

第四章税收管理工作实施第二十条税收管理部门应按照税收管理制度和税收管理表单的要求，开展税收管理工作。

第二十一条税收管理部门应定期对税收管理工作进行检查，发现问题及时处理。

第二十二条税收管理部门应加强对纳税人和税务从业人员的宣传教育，提高纳税意识和纳税诚信。

企业税务管理制度流程和表格模板

企业税务管理制度流程和表格模板
目录
企业税务管理制度流程和表格模板 (1)
（一）税务管理制度模板 (1)
税务综合管理制度 (1)
税务登记管理制度 (4)
税务档案管理办法 (7)
增值税发票管理办法 (9)
（二）税务管理表格模板 (14)
税款缴纳记录 (14)
原材料冲退税分析表 (14)
营业税金及附加预测表 (14)
未冲退印花税一览表 (15)
变更税务登记申请表 (15)
（三）税务管理流程 (16)
税务筹划流程 (16)
税务核算流程 (17)
（一）税务管理制度模板
税务综合管理制度
税务登记管理制度
税务档案管理办法
增值税发票管理办法
（二）税务管理表格模板
税款缴纳记录
年度：年
填表：审核：
原材料冲退税分析表
编号：年月
营业税金及附加预测表
预测时间：公司名称：金额单位：元
公司负责人：财务负责人：制表人：未冲退印花税一览表
金额单位：元
变更税务登记申请表
编号：
（三）税务管理流程
税务筹划流程
税务筹划流程关键节点说明
税务核算流程。

公司合理报税制度模板

公司合理报税制度模板第一章：总则第一条：为规范公司的税务申报行为，确保公司合法合规地进行税务申报，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国企业所得税法》等相关法律法规，特制定本制度。

第二条：公司应按照税收法律法规的要求，真实、准确、完整地进行税务申报，遵守税收法律法规，积极履行纳税义务。

第三条：公司应建立健全税务管理制度，明确税务管理职责，加强税务风险控制，确保税务申报的合规性。

第二章：税务申报第四条：公司应按照税务部门的规定，按时提交税务申报表和相关资料，确保申报表的准确性和完整性。

第五条：公司应根据税务部门的要求，提供税务审计所需的资料，积极配合税务审计工作。

第六条：公司应按照税收法律法规的规定，及时足额地缴纳税款，避免滞纳金和其他罚款的产生。

第七条：公司应合理利用税收优惠政策，降低税负，但不得违反法律法规进行逃税、避税行为。

第三章：税务管理制度第八条：公司应设立税务管理部门，负责公司的税务管理工作，包括税务申报、税务咨询、税务审计等。

第九条：税务管理部门应制定税务管理制度，明确税务申报的流程和职责，确保税务申报的合规性。

第十条：税务管理部门应定期对公司税务申报情况进行检查，发现问题及时整改，确保税务申报的准确性和合规性。

第四章：税务培训和宣传第十一条：公司应定期组织税务培训，提高员工的税务意识和合规意识，确保员工了解税收法律法规和公司税务管理制度。

第十二条：公司应通过内部宣传、培训等方式，加强对税收法律法规的宣传和解读，提高员工的税收法律意识。

第五章：违规处理第十三条：对于不按照规定进行税务申报、违反税收法律法规的行为，公司应严肃处理，并承担相应的法律责任。

第十四条：对于涉及税务违规的行为，公司应积极配合税务部门的调查，主动纠正错误，并承担相应的法律责任。

第六章：附则第十五条：本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，公司可根据实际情况进行补充。

第十六条：本制度的解释权归公司所有。

公司内部控制之税务管理业务流程模版

第一章税务管理业务流程一、业务目标➢规避税收风险，严格遵守国家税收法律、法规，保证企业合法经营。

➢公司在生产经营过程中进行纳税筹划，减轻税收负担，实现纳税最小化，维护自身的合法权益。

➢充分尊重税法，灵活运用税法，节约税收成本，或取得货币时间价值，筹集短期投资所需资金。

➢保证税金核算准确、完整，正确反映公司的纳税情况。

➢符合国家税收法律、法规的有关规定和公司内部规章制度。

➢保证公司合理、合法地纳税，不交冤枉税，不偷漏税，实现涉税零风险。

二、业务风险➢不能通晓税法，违反税收规定，造成负面的社会影响。

➢税款核算错误，损害公司的合法权益。

➢纳税核算出问题，导致公司遭受处罚，并引起税务机关税务检查，影响正常的生产经营活动。

➢在项目的可行性研究过程中未考虑税收因素中，导致决策失误，资金被套，流转速度缓慢，经济效益低下。

➢违反国家税收法律、法规的规定和公司内部规章制度，受到处罚。

➢税种遗漏，导致公司漏税，受到税务机关处罚。

三、业务范围该子流程主要描述了西安曲江文化产业投资（集团）有限公司（以下简称“集团公司”）税务管理的相关流程。

主要包括税务登记、2. 发票、证照、账簿、凭证管理、税款缴纳、税务救济、税务检查等内容。

四、业务流程描述1.税务登记1.1设立登记1.1.1申请公司设立分（子）公司由分管领导、财务总监书面委托办税人员进行税务登记。

办税人员应当自领取工商营业执照之日起30日内向生产、经营地或者纳税义务发生地的主管税务机关提出书面申请报告，领取税务登记表并按照规定内容逐项如实填写，并加盖单位公章，经法定代表人或负责人签字，同时准备税务机关要求需要提供的有关证件、资料。

将税务登记表和相关资料报送主管国家税务机关；公司跨县(市)、区设立的分支机构和从事生产经营的场所，除总公司向当地主管国家税务机关申报办理税务登记外，分支机构还应当向其所在地主管国家税务机关申报办理税务登记，并逐项如实填报有关总机构情况的资料等。

企业税务管理表格

企业税务管理表格
以下是一个简单示例，用于展示企业税务管理表格。

请注意，具体的表格格式和内容可能因企业规模、业务范围和税务要求而有所不同。

企业税务管理表格
一、基本信息
二、税务记录
三、税务票据管理
四、税务审计与评估
五、其他（根据企业实际情况添加）
这些表格可以用于记录企业的基本信息、税务记录、税务票据管理和税务审计与评估等内容。

在使用这些表格时，请根据企业的实际情况进行修改和完善，以适应企业的具体需求。

企业税务日常管理制度

第一章总则第一条为加强企业税务管理，确保企业合法经营、诚信纳税，降低税务风险，根据国家相关税收法律法规和企业实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其下属子公司、分公司、合资企业、合营企业等所有分支机构。

第三条本制度遵循以下原则：（一）依法纳税，诚信经营；（二）加强税务管理，降低税务风险；（三）明确职责，落实责任；（四）持续改进，提高税务管理水平。

第二章税务登记及变更管理第四条公司及分支机构应在领取工商营业执照之日起30日内，向税务机关办理税务登记，并按规定报送相关资料。

第五条公司及分支机构发生以下情况时，应在规定时间内向税务机关办理税务变更登记：（一）企业名称、法定代表人、住所、经营范围等发生变化；（二）注册资本、投资比例等发生变化；（三）合并、分立、破产等情形；（四）其他需要变更税务登记的情形。

第三章税务核算与申报第六条公司及分支机构应建立健全税务核算制度，确保会计核算与税收法律法规相一致。

第七条公司及分支机构应按照国家规定设置会计科目，准确核算应纳税所得额、应纳税额等。

第八条公司及分支机构应按规定及时、准确申报纳税，不得隐瞒、少报、错报、漏报。

第九条公司及分支机构应按照税务机关要求，及时报送各类纳税申报表、财务报表等。

第四章税收优惠政策及筹划第十条公司及分支机构应充分利用国家税收优惠政策，降低税负。

第十一条公司及分支机构应结合企业实际情况，合理进行税收筹划，提高企业经济效益。

第五章税务档案管理第十二条公司及分支机构应建立健全税务档案管理制度，确保税务档案的完整、准确、安全。

第十三条税务档案包括以下内容：（一）税务登记证、税务变更登记证等；（二）税务申报表、财务报表等；（三）税收优惠政策相关文件；（四）其他与税务相关的资料。

第十四条税务档案的保管期限按照国家规定执行。

第六章税务风险防控第十五条公司及分支机构应建立健全税务风险防控体系，加强税务风险识别、评估和应对。

第十六条税务风险防控措施包括：（一）加强税务政策学习，提高税务人员业务水平；（二）加强税务核算，确保会计核算与税收法律法规相一致；（三）加强税务申报管理，确保申报及时、准确；（四）加强税务档案管理，确保税务档案的完整、准确、安全。

企业税务登记财务制度模板

企业税务登记财务制度模板第一章总则第一条为规范企业的税务登记工作，建立健全企业财务管理制度，维护企业合法权益，根据国家有关法律法规及税收政策，制定本制度。

第二条本制度适用于企业的税收登记、税务申报、会计核算、税务筹划等方面的管理工作。

第三条企业税务管理遵循合规纳税、依法缴税、廉洁诚信、诚实守信的原则。

第二章税务登记第四条企业设立后应及时办理税务登记手续，按规定提供真实、准确的基础信息和财务资料。

第五条税务登记内容包括纳税人的名称、地址、联系方式、法定代表人（负责人）基本信息、税种、纳税期限等。

第六条纳税人应全面了解企业所需办理的税务登记手续、流程和要求，确保信息准确无误。

第七条纳税人应及时向税务机关报告企业经营状况、财务状况等发生变化的情况。

第八条增值税一般纳税人应按规定提供相关资料，由税务机关核准后领取增值税发票。

第三章税务申报第九条企业需按规定的时间和程序向税务机关申报纳税申报表。

第十条纳税人应认真填写申报表，确保信息真实有效，并保留好相关资料备查。

第十一条纳税人应主动配合税务机关的税收检查工作，提供真实有效的财务资料，配合税务机关的调查处理。

第十二条遇有税务争议时，企业应积极协调解决，遵守相关程序，按法定时限提起行政复议或诉讼。

第四章会计核算第十三条企业应建立科学规范的会计制度，做好财务核算工作。

第十四条企业应按照国家有关规定，编制真实、完整的财务报表，及时申报和缴纳税收。

第十五条企业应定期进行财务审计，及时发现和解决会计错误或问题，保证财务报告的真实性和准确性。

第五章税务筹划第十六条企业应加强税务筹划，充分利用税收优惠政策，降低纳税负担。

第十七条税务筹划应符合国家税收政策，合法合规，坚决抵制偷漏税行为。

第十八条企业应定期进行税务风险评估，及时发现和化解潜在的税务风险。

第六章税务管理第十九条企业应建立完善的税务管理体系，加强税收知识培训，提高员工的纳税意识。

第二十条企业应逐项执行国家税收政策，保持纳税诚信，按时足额缴纳税款。

公司税务管理流程手册

公司税务管理流程手册 XXXX公司税务管理流程手册编制人：授权人：版本：生效日期：目录第一部分概述21定义与范围22职能说明33税务管理运作分类4第二部分业务流程51税务管理基础1.1流程图51.2管理方法 61.3流程描述 72税务申报 112.1流程图112.2管理方法 122.3流程描述 133缴税和记录 23流程图233.2管理方法243.3流程描述254所得税汇算清缴304.1流程图304.2管理方法314.3流程描述32附件38附件1内部制度索引 38附件2新增/改进单据索引39税务文件清册40税金计算表（样表）（产险营业税） 41申报表备查登记簿42所得税汇算清缴报告43税务信息一览表（产险）44附件3内部管理报告50营业税汇总分析表（样本）51税务汇总分析表（样本）52附件4主要业绩考核指标样本汇总53第一部分概述1定义与范围税务管理是指公司按照税法的相关规定对公司应纳的各项税种的管理和执行工作，以保证公司纳税合规、合理、及时；同时制定并完善公司的税务政策和计划，确保公司税务缴纳的合理性和公司利润的最优化。

范围税务管理流程包括税务管理基础、申报和缴纳等环节；目前公司适用的税种有：-营业税-企业所得税-个人所得税-印花税-其他税种，如城建税、房产税、车船使用税、教育费附加等。

会计政策根据税法规定，目前公司适用税种的税率、申报和缴纳期限如下：税种税率税基申报期限*缴纳期限*营业税应纳营业税额每月10日每月10日企业所得税 33％应纳所得税额每季15日每季15日个人所得税累进税率应纳所得税额每月7日每月7日印花税适用税率应纳税额税法规定税法规定其他税种适用税率应纳税额税法规定税法规定*：若具体地区的申报期限或缴纳期限早于该日期则按当地申报要求执行；**：营业税的税率为地方税5%，国家税1%将于2020年取消，所以本公司主营业务收入的适用税率为6%（2002年）和5%（2020年及以后）。

公司税务管理制度模版（2篇）

公司税务管理制度模版第一章总则第一条为了规范和加强公司的税务管理工作，提高纳税合规性，维护公司的合法权益，根据国家相关法律法规和税务管理要求，制定本制度。

第二条公司的税务管理工作遵循法律、公正、透明、规范的原则。

第三条公司税务管理的职责范围包括：1. 缴纳各项税费和社会保险费；2. 制定和执行税务筹划方案；3. 参与税务稽查和纳税检查工作；4. 建立和完善税务合规制度；5. 监督和评估各部门的税务管理工作。

第四条公司税务管理工作由财务部门负责，其他相关部门应配合财务部门完成税务管理工作。

第五条公司应保障税务部门的工作环境和工作条件，提供必要的资源和信息支持。

第二章税务登记第六条公司成立后，应按照国家税务管理部门的要求，及时申请税务登记。

第七条公司税务登记包括营业执照登记、税务登记证的申领和更新，以及其他相关登记。

第八条公司应及时将税务登记证等相关证件备案并保管妥善，确保证件的真实性和完整性。

第九条公司应将税务登记证等相关证件的信息及时更新，并向税务管理部门备案。

第三章税务筹划第十条公司可以根据国家相关法律法规和税务政策，制定税务筹划方案，合理降低税负、提高税务效益。

第十一条公司税务筹划应符合国家税务政策和法律法规的规定，不得违反法律、公平竞争和良好商业道德。

第十二条公司税务筹划应基于真实交易和真实经济行为，不得通过虚假交易等手段进行税务避税或税务逃避行为。

第十三条公司应设立专门的税务筹划部门，负责制定和执行税务筹划方案，并及时报备税务管理部门。

第四章税收申报与缴纳第十四条公司应按照国家相关法律法规和税务管理要求，按期申报各项税费和社会保险费。

第十五条公司应加强税务申报的内部控制，确保申报的准确性和可靠性。

第十六条公司应及时缴纳各项税费和社会保险费，按照税务管理部门的要求进行缴款。

第十七条公司应建立税务缴款登记制度，记录每一笔缴款的时间、金额和用途，并及时向税务管理部门报备。

第五章税务合规第十八条公司应建立健全税务合规制度，确保公司的税务管理工作符合国家相关法律法规和税务政策的要求。

税务管理制度格式

税务管理制度格式第一章总则第一条为了规范税务管理工作，维护国家税收秩序，保障税收收入，根据《中华人民共和国税收征管法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于全公司范围内的税务管理工作。

第三条公司设立税务管理工作领导小组，负责公司税收管理工作的统一领导和协调，具体职责由领导小组另行制定。

第四条公司财务部门负责公司税务管理工作的组织实施，具体职责包括但不限于：1. 负责编制税务管理制度、规章制度；2. 组织开展公司税收政策法规宣传教育工作；3. 组织开展纳税申报、缴纳等税收工作；4. 开展税务评估、风险管理及预防税务合规风险；5. 负责编制和更新公司税收尽职调查文件；6. 落实其他相关税务管理职责。

第二章纳税申报管理第五条公司全体员工都应当按照国家有关税收政策和法规的规定，主动履行纳税义务。

第六条纳税申报主体是公司财务部门。

财务部门应当在规定时限内完成公司税收的计算、申报、报告、缴纳工作。

第七条税务申报流程包括但不限于：1. 税收数据收集：公司财务部门负责收集公司纳税相关的数据信息；2. 税收计算：公司财务部门负责根据相关税收政策和法规，计算公司应纳税额；3. 税收申报：公司财务部门负责按照规定时限，向税务机关提交纳税申报表；4. 税收报告：公司财务部门负责向税务机关提交纳税报告等相关文件；5. 税收缴纳：公司财务部门负责按时缴纳公司应纳税款。

第三章税务合规风险管理第八条公司财务部门应当建立健全税务合规风险管理制度，对公司纳税申报等工作进行全方位管理和监督。

第九条公司财务部门应当遵循国家税收政策和法规，及时更新相关税收政策法规，保证公司纳税申报工作合规有序进行。

第十条公司财务部门应当建立健全纳税申报文件、档案等相关制度，保证纳税申报工作的真实性和完整性。

第四章税务管理质量评估第十一条公司应当定期对税务管理工作进行评估，具体评估内容包括但不限于：1. 纳税申报工作的准确性和及时性；2. 税务合规风险管理的效果；3. 公司税务管理制度的落实情况；4. 公司纳税人员的法律法规宣传教育情况。

税务管理制度格式

税务管理制度格式第一章总则第一条为了规范税务管理工作，加强税收征管，维护税法尊严，促进税收的稳步增长，依据国家相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于所有纳税人及税务管理部门，包括但不限于国家税务局、地方税务局等。

第三条税务管理工作应当遵循依法征税、公平公正、效率便捷的原则，保障纳税人合法权益，提高税收征管水平。

第四条税务管理制度应当不断完善，及时调整各项规定，适应税收征管工作的新需求，提高工作效率和质量。

第五条纳税人应当遵守国家税法规定，主动履行纳税义务，如实申报纳税信息，接受税务管理部门的监督检查。

第二章纳税申报和征收第六条纳税人应当按照国家税法规定，如实申报纳税信息，并缴纳应纳税款。

第七条纳税人申报纳税信息应当如实填写相关表格和报告，不得造假、隐瞒有关情况。

第八条纳税人应当在规定的时间内缴纳应纳税款，不得拖欠或逃避缴纳。

第九条税务管理部门应当对纳税人申报的纳税信息进行核对、监督和检查，及时发现并纠正违法行为。

第十条纳税人有权按照法定程序对税务管理部门的决定提出异议，税务管理部门应当及时处理并回复。

第三章税务管理服务第十一条税务管理部门应当提供便捷高效的纳税服务，为纳税人提供咨询、申报、查询等服务。

第十二条税务管理部门应当加强信息公开工作，及时发布税收政策、法规、税务管理新动态等相关信息。

第十三条纳税人可以通过线上或线下渠道进行纳税申报和缴纳，可以自行选择便捷的方式进行纳税。

第四章税务管理监督第十四条税务管理部门应当加强对纳税人的税收征管监督，发现并及时处理违法行为。

第十五条纳税人应当配合税务管理部门进行监督检查工作，提供相关资料和信息。

第十六条对于故意逃避纳税或者虚假申报的纳税人，税务管理部门应当依法予以处罚。

第五章税务管理制度的改进和完善第十七条税务管理部门应当不断改进和完善税收征管制度，提高工作效率和质量。

第十八条纳税人及社会公众可以通过各种渠道向税务管理部门提出建议和意见，参与税收征管工作的完善。

税务时间管理制度范本

企业税务时间管理制度范本第一章总则第一条为了加强企业税务管理，规范企业税务工作流程，提高税务工作效率，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则和国家相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于企业税务管理的各个环节，包括税务登记、纳税申报、税款缴纳、税收筹划、税务审计等。

第三条企业应建立健全税务管理制度，明确税务管理职责，加强税务风险控制，确保企业合法经营，诚信纳税。

第二章税务登记管理第四条企业应在领取工商营业执照之日起30日内，向税务机关办理税务登记。

税务登记内容包括：企业名称、法人代表、住所、经营范围等。

第五条企业如有变更登记事项，应在变更发生后30日内，向税务机关办理税务变更登记。

第六条企业应在每年1月31日前，向税务机关办理税务年审。

第三章纳税申报管理第七条企业应按照税法规定，按时足额申报纳税。

纳税申报内容包括：应税收入、应税支出、税款计算等。

第八条企业应建立健全纳税申报制度，明确申报时间、申报流程、申报责任人。

第九条企业应在税款缴纳期限内，确保税款按时足额缴纳。

第四章税款缴纳管理第十条企业应按照税法规定，按时足额缴纳税款。

税款缴纳方式包括：银行转账、支票支付、现金支付等。

第十一条企业应建立健全税款缴纳管理制度，明确税款缴纳时间、缴纳流程、缴纳责任人。

第十二条企业应在税款缴纳期限内，确保税款按时足额缴纳。

第五章税收筹划管理第十三条企业应根据国家税收政策，积极开展税收筹划，合理利用税收优惠政策，降低企业税负。

第十四条企业应建立健全税收筹划制度，明确税收筹划时间、筹划流程、筹划责任人。

第十五条企业应定期对税收筹划工作进行总结，对税收筹划效果进行评估。

第六章税务审计管理第十六条企业应积极配合税务机关进行的税务审计工作，如实提供审计所需的资料、文件、账簿等。

第十七条企业应建立健全税务审计管理制度，明确税务审计时间、审计流程、审计责任人。

第十八条企业应在税务审计后，根据审计意见进行整改，确保企业税务管理的合规性。

税务管理制度及表单范文

税务管理制度及表单范文税务管理制度及表单范第一章总则第一条为了加强税务管理，确保国家税收的合理征收，制定本制度。

第二条本制度适用于所有纳税人，包括个人纳税人和企业纳税人。

第三条税务管理部门是根据国家法律法规和税务政策，负责实施税收管理的行政机关。

第四条税务管理的原则是依法、公正、透明、高效。

第五条税务管理部门应当加强与其他相关部门的协作，共同推进税收管理工作。

第六条纳税人有义务按照国家法律法规的规定，如实申报纳税信息，按时缴纳税款。

第七条纳税人应当保留和归档与纳税有关的所有票据、凭证和账簿等财务记录。

第二章纳税人登记和档案管理第八条纳税人应当在注册成立之日起15天内到税务管理部门进行登记。

第九条纳税人登记应提供如下资料：（一）个人纳税人提供申请人的身份证明、个人住址证明等；（二）企业纳税人需提供企业的工商营业执照、税务登记证明等。

第十条税务管理部门应当在接到登记申请之日起10个工作日内，完成登记并发放税务登记证。

第十一条纳税人有义务及时更新自己的登记信息，发生变更的，应当在变更之日起15天内到税务管理部门办理变更手续。

第十二条税务管理部门应当建立纳税人档案，并对纳税人的基本信息、申报信息等进行记录和管理。

第三章纳税申报和缴纳税款第十三条纳税人应当按照规定的时间和程序，填写纳税申报表。

第十四条纳税人应当如实申报其所得和支付的税款，不得进行虚假申报、遗漏申报或者其他违法行为。

第十五条纳税人应当按照规定的时间和方式，将纳税申报表和相关证明材料提交给税务管理部门。

第十六条纳税人应当按照规定的时间和方式，缴纳相应的税款。

第十七条纳税人可以选择预缴税款或者分期缴纳税款，但需要依法办理预缴税款或分期缴纳税款的手续。

第十八条纳税人缴纳税款应当在规定的时间内完成，逾期缴纳税款的，按照规定计算滞纳金。

第四章纳税检查和税务处罚第十九条税务管理部门有权对纳税人的纳税申报和缴纳情况进行检查。

第二十条税务管理部门对违反税法的纳税人有权采取相应的税务处罚措施，包括罚款、责令补缴税款、暂扣票据等。

税务管理制度模板范文

税务管理制度模板范文第一章总则第一条为了加强税务管理，规范税收征收和缴纳行为，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于我国境内的一切纳税人和税务机关。

第三条税务管理应遵循合法、公平、及时、准确的原则。

第四条税务机关应依法履行职责，保障纳税人的合法权益，确保税收法律法规的实施。

第二章税务登记第五条纳税人应当依法办理税务登记。

税务登记内容包括：单位名称、住所、经营地点、法定代表人、经济类型、核算方式、生产经营范围等。

第六条纳税人税务登记事项发生变化的，应当自发生变化之日起30日内，向原税务登记机关办理变更或者注销税务登记。

第七条纳税人应当按期申报纳税，税务机关对纳税人的申报情况进行审核，依法征收税款。

第三章税收征收管理第八条税务机关应当依法设置税收征收管理档案，保存纳税人的税务登记资料、申报资料、缴纳税款凭证等。

第九条税务机关应当建立纳税人信用档案，对纳税人的纳税信用进行评价，并根据信用评价结果实施差别化管理。

第十条税务机关应当通过信息化手段，提高税收征收管理的效率和水平。

第十一条纳税人应当配合税务机关的征收管理工作，提供真实、完整、准确的税务资料。

第四章税务检查第十二条税务机关有权对纳税人进行税务检查，纳税人应当接受税务检查，如实回答税务人员的询问，提供相关资料。

第十三条税务机关进行税务检查时，不得少于2人，并应当向纳税人出示税务检查证和税务检查通知书。

第十四条税务机关应当依法保护纳税人的商业秘密和个人隐私。

第五章法律责任第十五条纳税人违反税收法律法规的，税务机关应当依法给予行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第十六条税务机关违反税收法律法规的，上级税务机关应当依法给予行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第六章附则第十七条本制度自发布之日起施行。

第十八条本制度的解释权归国家税务总局。

注：本制度仅供参考，具体内容需根据实际情况进行调整和完善。