企业税务管理制度流程和表格模板

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公司税务管理制度范本

第一章总则

第一条为规范公司的税务管理行为，加强税务合规意识，提高税务管理水平，制定本税务管理制度。

第二条公司税务管理的法律依据为税务法律法规和相关的国家政策。

第三条公司税务管理的基本原则为依法合规、公开透明、公平竞争。

第四条纳税义务人为公司，税务管理责任由公司总经理负责，具体实施由财务部门负责。

第五条公司税务管理的目标是确保公司依法纳税，积极履行社会责任，实现税费合规、合理、优化。

第六条公司税务管理的原则为合法性原则、合规性原则、稳定性原则、风险控制原则。

第七条公司应当通过建立健全税务管理制度、加强税务培训和宣传，提高全体员工的税务合规意识。

第二章纳税申报和缴纳管理

第一条公司应当在税法规定的期限内向税务机关申报纳税。

第二条公司应当按照税法规定的税务登记管理制度申请税务登记，并确保登记信息的真实、准确和完整。

第三条公司应当按照税法规定的期限和要求，向税务机关报送纳税申报表和相关的财务会计报表，并确保申报内容真实、准确和完整。

第四条公司应当按照税法规定的税率和税款计算方法，核算和缴纳相关税款。

第五条公司应当按照税务机关的要求及时报送相关纳税资料和信息，配合税务机关进行税务稽查和核实。

第六条公司应当按照税法规定的期限和要求，参加税务机关组织的税务检查和核算工作，并提供相关证明材料和资料。

第三章税务风险管理

第一条公司应当全面评估税务风险，建立和完善税务风险管理制度。

第二条公司应当建立健全税务风险防控制度，明确责任分工和沟通反馈机制。

第三条公司应当加强对税法规定的学习和了解，确保税务风险防控工作的及时性和有效性。

纳税管理制度模板

1、目的

为加强税务管理工作，规范税务管理流程，合理控制并降低税务风险，防范税务违法行为，结合公司的实际情况，制定本制度。

2、范围

适用于公司纳税管理。

3、职责

3.1 财务部作为税务管理部门，其职责为：

3.1.1 涉税相关事项手续的办理。；

3.1.2 购买、开具、核销及保管增值税专用发票及其它各种发票；

3.1.3 增值税发票勾选认证及各种税款申报、缴纳。；

3.1.4 编制计提税款的会计凭证及所有内部税务管理报表；

3.1.5 协调与主管税务机关的关系、保持沟通渠道畅通；

3.1.6 识别税务风险、提出规避风险的改进建议；

3.1.7 负责税务档案管理。

3.2 经营部负责提供出口退税相关资料，配合财务部做好出口退税工作。

3.3 能源环保部负责提供水资源税、环境保护税、三项电力基金报税相关资料，配合财务部做好相关纳税申报工作。

4、具体内容

4.1 出口退税申报

4.1.1 财务部每月10 日前将上月确认收入并收齐信息的单证录入生产企业出口退税申报系统，生成出口货物免抵退税预申报数据，并通过远程申报方式报税务局进行预审。

4.1.2 经营部报关员报关并收集纸质单据，单证员每月15 日前将上月备案资料，包括合同、报关单、提单、物流信息网出货信息、明细表等交财务部税务会计。

4.1.3 财务部税务会计依据税务局单证备案要求定期进行单证备案，

对出口货物备案资料进行严格审核，做到出口货物明细表、合同、提单和场站收据单、单证一致，存档备查。

4.2 纳税申报

4.2.1 能源环保部分别于每月5 日、7 日、11 日前将经部门主管签字后的三项电力基金报表、水资源税报表、环保税报表交财务部。

企业公司税务管理制度(范本)

企业公司税务管理制度

为了加强集团各公司税务工作的管理，确保各公司合法经营、诚信纳税，根据国家相关税收法规，并结合集团及所属各单位的具体情况，特制定本制度。

本制度适用于集团公司及所属各单位。

税收登记、变更及年审管理

公司税务登记、变更、换证及年审统一由财务部销售会计进行办理。

公司自领取工商营业执照之日起30日内，持工商营业执照和国家技术监督部门核发的企业统一代码证书等有关证件，向税务机关申请办理税务注册登记。

公司如发生公司名称、法人代表、经济性质或经济类型、住所或经营类型、生产经营范围或经营方式、注册资本、隶属关系、生产经营期限、银行账号、记账本位币或结算方式等内容变化，均应在规定的时间内向税务机关提出申请，办理税务变更登记。

公司因住所、经营地点变动，涉及改变税务登记机关的，应当在向工商行政管理机关申请办理变更或注销登记以及住所、经营地点变动前，向原税务登记机关申报办理注销税务登记，并在30日内向XXX机关申报办理税务登记。

依据税务机关对税务登记证的定期验证和换证制度，财务部销售会计应在规定的期限内持有关证件到主管税务机关或换证手续。

收入、成本、费用税务规定

以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用；不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当期的收入和费用。

收入总额包括以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入；以非货币形式取得的收入，应当按照公允价值确定收入额。具体包括销售商品收入、劳务收入、转让财产收入、利息收入、租金收入和接受捐赠收入。

企业税务管理制度流程和表格模板

企业税务管理制度流程和表格模板 (1)

（一）税务管理制度模板 (1)

税务综合管理制度 (1)

税务登记管理制度 (4)

税务档案管理办法 (7)

增值税发票管理办法 (9)

（二）税务管理表格模板 (14)

税款缴纳记录 (14)

原材料冲退税分析表 (14)

营业税金及附加预测表 (14)

未冲退印花税一览表 (15)

变更税务登记申请表 (15)

（三）税务管理流程 (16)

税务筹划流程 (16)

税务核算流程 (17)

（一）税务管理制度模板

税务综合管理制度

税务登记管理制度

税务档案管理办法

增值税发票管理办法

（二）税务管理表格模板

税款缴纳记录

年度：年

填表：审核：

原材料冲退税分析表

编号：年月

营业税金及附加预测表

预测时间：公司名称：金额单位：元

公司负责人：财务负责人：制表人：未冲退印花税一览表

金额单位：元

变更税务登记申请表

编号：

（三）税务管理流程

税务筹划流程

税务筹划流程关键节点说明

税务核算流程

企业税收管理制度标准范本

第一章总则

第一条为加强企业税收管理，确保企业依法纳税，维护国家税收权益，根据《中

华人民共和国税收征收管理法》及相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业所有涉及税收业务的活动，包括但不限于：税务登记、纳税申报、税款缴纳、税务稽查、税务争议处理等。

第三条企业应建立健全税收管理制度，明确各部门、各岗位的税收管理职责，确

保税收工作的规范、高效、有序。

第二章税务登记管理

第四条企业应按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关法律法规的要求，

及时办理税务登记，并保持税务登记信息的真实、准确、完整。

第五条企业税务登记事项变更时，应及时向税务机关办理变更登记手续。

第六条企业税务登记信息发生变化的，应在发生变化之日起30日内向税务机关报告。

第三章纳税申报管理

第七条企业应按照税务机关规定的时间和方式，及时、准确、完整地报送纳税申

报资料。

第八条企业应建立健全纳税申报制度，明确纳税申报的责任人和工作流程。

第九条企业应加强对纳税申报资料的审核，确保申报资料的真实性、准确性和完

整性。

第十条企业应定期对纳税申报情况进行自查，发现申报错误或漏报、少报等情况，应及时向税务机关报告并纠正。

第四章税款缴纳管理

第十一条企业应按照税务机关规定的时间和方式，及时足额缴纳应纳税款。

第十二条企业应建立健全税款缴纳制度，明确税款缴纳的责任人和工作流程。

第十三条企业应加强对税款缴纳情况的监控，确保税款缴纳的及时性和准确性。

第五章税务稽查管理

第十四条企业应积极配合税务机关开展税务稽查工作，如实提供相关资料。

公司税务管理制度模板

第一章总则

第一条为加强本公司的税务管理工作，确保公司合法经营、诚信纳税，降低税务风险，根据国家相关税收法律法规及企业内部控制规范，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司及其下属子公司、分公司、合资、合营企业等所有分支机构。

第三条本制度遵循以下原则：

1. 遵守国家税收法律法规，依法纳税；

2. 加强税务管理，降低税务风险；

3. 优化税务流程，提高工作效率；

4. 强化税务人员职责，提升税务管理水平。

第二章税务管理组织与职责

第四条本公司设立税务管理部门，负责公司税务工作的全面管理。

第五条税务管理部门的主要职责包括：

1. 负责公司税务政策的制定、宣传和培训；

2. 负责公司税务登记、税务申报、税款缴纳等日常工作；

3. 负责公司税务风险的识别、评估和控制；

4. 负责公司税务筹划，优化税收结构；

5. 负责公司税务档案的管理；

6. 负责与其他部门协调，确保税务工作的顺利开展。

第三章税务登记与申报

第六条税务管理部门应按照国家税收法律法规，及时办理公司税务登记、变更登记、注销登记等手续。

第七条税务管理部门应按照国家税收法律法规，及时办理公司各项税收申报、缴纳工作。

第八条税务管理部门应建立健全税务申报管理制度，确保税务申报的准确性和及时性。

第四章税务风险管理与控制

第九条税务管理部门应定期对公司税务风险进行识别、评估和控制。

第十条税务管理部门应建立健全税务风险管理制度，明确税务风险识别、评估、控制和应对措施。

第十一条税务管理部门应加强对公司各项经济业务的税务审核，确保税务合规。

第五章税务筹划与优化

第十二条税务管理部门应结合公司实际情况，制定合理的税务筹划方案，优化税收结构，降低税负。

企业内部税务管理制度模版(3篇)

企业内部税务管理制度模版

一、人员培训计划

强化提升项目部管理人员专业技能素质，管理人员培训工作要紧紧围绕项目生产，以推进项目管理标准化为重点，坚持以满足现场管理需要的原则，重点加强对专业技术、相关法律法规、上级文件制度的学习，突出建设高素质的管理队伍，全面提高员工队伍的整体素质。以不断提升项目管理水平，确保项目生产的顺利进行为目的，把员工队伍素质努力提高到一个新水平。

项目部员工培训工作的主要任务：

1、资格取证报名工作

积极选派员工参加公司、分公司及上级举办各种专业(业务)资格或岗位培训，并____员工参加资格取证报名工作。

2、加强日常培训工作，抓好全员质量、安全教育，提高全体员工的安全及职业健康、质量、环境文件意识，保证质量和安全生产，结合公司生产实际，积极开展质量、安全教育培训。教育内容：

①学习公司有关安全及职业健康、质量、环境方面的有关规定；

②学习安全方面的相关法律法规及行业规程规范，安全制度和安全操作规程，如：《安全生产法》等；

③学习质量方面的相关法律法规及行业规程规范，如：建筑工程施工质量验收统一标准等；

④重点加强公司管理办法、施工技术、物资管理、预算、财务等方面的培训教育形式：

由项目部全体管理人员按照以上培训内容并结合项目施工任务逐一进行授课，进行集中培训教育，并对教育培训结果进行考核(项目

____对员工进行考试，参加人数要求达到____%)

二、管理规章制度

为了明确项目部的内部管理制度，规范及完善内部员工管理，确保工程的顺利进行，现制定管理制度，凡是该项目部的管理人员及班组，均应严格执行。现将相关内部管理制度制定如下：

企业税务表格纳税评估管理台账模板

企业税务表格纳税

评估管理台账

GNGS-QL-PS003

纳税评估管理台账

（）灌国税（）字第（）号

资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。

本表一式三份：一份管理分局留存一份征管科留存一份稽查部门留存

企业财务税务管理制度范本

一、总则

为规范企业的财务税务管理工作，提高财务税务管理水平，确保企业财务稳健运营、合法合规，制定本制度。

二、财务管理部门职责

1.负责编制和执行企业年度财务预算；

2.负责按照财务会计准则进行准确的财务核算，保证财务信息真实、准确、完整；

3.负责制定财务内控制度，并进行监督和落实；

4.负责编制企业财务报表，及时上报给税务和监管机构；

5.定期进行资产负债表、利润表等财务报表的分析，提供给企业管理层参考，为决策提供依据。

三、财务核算

1.财务核算应按照会计法律法规和财务会计准则的要求进行，确保财务信息的真实性和准确性；

2.全面收集、登记企业的财务数据，确保财务数据的完整性；

3.彻底核实并进行会计核算，确保财务报表的准确性；

4.准确计算并提取税金、社会保险等相关费用，并及时向相关部门缴纳。

四、财务预算管理

1.按照企业的发展战略和部门的需求，编制年度财务预算；

2.进行经济、财务、投资等方面的分析，为财务预算提供依据；

3.把握预算执行情况，及时进行调整和监督，确保预算目标的实现。

五、财务内控

1.制定并完善财务内控制度，明确各岗位的职责和权限；

2.建立规范的财务核算和报表编制程序，确保数据的可靠性和准确性；

3.加强对企业财务风险的识别、评估和控制；

4.建立健全财务审核制度，确保企业的财务合规性和合法性。

六、财务报表编制和报送

1.按照财务会计准则和税务要求，编制规范的财务报表，确保报表的

真实性和准确性；

2.按照税务要求，及时向税务机关报送财务报表，确保报表的及时性；

3.定期向企业内部管理层和股东提供财务报表，为企业决策提供参考。

企业内部税务管理制度范本(2篇)

企业内部税务管理制度范本

税务管理制度version1.0（1001）

____《____公司税务管理制度》____通知

____（财）字[____]第____号

司属各单位、部门：

《____公司税务管理制度》已由____公司有限责任公司总经理会议通过，现予公布，请各公司、各部门遵照执行。

本制度自____年____月____日起施行。

____有限责任公司

____公司税务管理制度

一目的

1.1规范税务管理流程，降低税务风险。

二适用范围

2.1本制度适用于____公司总部及____公司所属境内各分（子）公司及办事处。

三税务管理架构与职责

3.1

3.2集团财务中心税务部负责对各公司税务工作直接进行监督与管理。各公司财务部应设立专门的税务管理岗位及专职（或兼职）税务人员；若有重大涉税业务、

涉税风险或税务检查，税务人员应及时向总部税务部汇报。

3.3

办理税务登记证、一般纳税人资格认证及各种税务证件年审；购买、开具、核销及保管增值税专用____及其他各种____；增值税____扫描认证及各种税款申报、缴纳；编制计提税款的会计凭证及所有内部税务管理报表；协调与主管税务机关的关系、保持沟通渠道畅通；识别税务风险、提出规避风险的改进建议；负责税务档案管理。

四____管理

4.1

各公司税务人员应及时填写《购买或领用____申请表》，由财务负责人批准后及时安排

购买（或印制）公司经营所需的各种____，不应出现____短缺情况。

票上，不应另外在____上手工加盖____专用章或财务专用章。

领用及开具____各公司均由财务部税务人员开具经营所需的各种____，其他任何部门（或办事处）不应

企业税务管理制度文件范本

第一章总则

第一条为了加强企业税务管理工作，确保企业合法运营、诚信纳税，根据《税收征收管理法》及《税收征收管理法实施细则》的规定，特制定本制度。

第二条本制度适用于企业税务登记及年审、账证管理、纳税申报等项工作。财务部相关人员须遵照执行。

第三条企业税务管理应遵循税收法律法规，依法诚信合理纳税，防范税务违法行为。

第二章税务登记及年审管理

第四条税务登记、税务变更登记、税务换证登记、登记证年审统一由财务部相关人员自行办理，并报财务部主管和总经理备案。

第五条财政、税务登记应按照下列要求办理相应手续，并提供相关资料：

1. 领取工商营业执照之日起30日内持工商营业执照和国家技术监督部门核发的企业统一代码证书等有关证件，向税务机关或财政部门申请办理税务、财政登记。

2. 根据财税部门规定的统一标准，如实填写《税务登记表》。

3. 持填写好的《税务登记表》及规定应报送的有关资料、合同等，到财税部门办理登记并领取财税登记证。

第六条在企业的运营过程中，如发生下列内容的变化，均应在规定的时间内向财税部门提出申请，办理税务变更登记：

1. 企业（单位）名称改变。

2. 法人代表改变。

3. 经济性质或经济类型的改变。

4. 住所或经营类型改变。

5. 生产经营范围或经营方式改变。

6. 增、减注册资本。

7. 隶属关系改变。

8. 生产经营期限改变。

9. 银行账号、记账本位币或结算方式改变。

第三章账证管理

第七条企业应建立健全账证管理制度，确保账证合法、真实、完整。

第八条财务部应设立税务专员，负责税务管理工作。税务专员应具备相应的专业知识和业务能力。

企业税务管理制度

第一条目的

为确保企业遵守国家税务法律法规，规范企业税务行为，降低税务风险，提高税收筹划能力，制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于企业内部所有涉税活动，包括税务申报、纳税、税收筹划、税务审计等。

第三条税务管理原则

1. 合法性：企业应遵守国家税务法律法规，合法合规开展税务活动。

2. 及时性：企业应按时完成税务申报、纳税等义务，确保税务活动的时效性。

3. 准确性：企业应准确计算应纳税额，确保税务申报数据的正确性。

4. 保密性：企业应妥善保管税务资料，防止泄露税务信息。

第四条税务管理机构及职责

1. 企业应设立税务管理部门，负责企业税务管理工作。

2. 税务管理部门职责：

（1）制定和完善企业税务管理制度，监督税务制度的

执行。

（2）进行税务风险识别和评估，制定税务风险应对措施。

（3）组织税务申报、纳税等工作，协调与税务机关的关系。

（4）开展税收筹划，优化企业税务结构，降低税务成本。

（5）定期进行税务审计，确保税务活动的合规性。

第五条税务申报与纳税

1. 企业应按照税法规定，按时进行税务申报，包括增值税、所得税、个人所得税等。

2. 企业应准确计算应纳税额，按照税法规定缴纳税款。

3. 企业应保存税务申报资料，以备查验。

第六条税收筹划

1. 税务管理部门应根据企业经营情况，开展税收筹划，合理利用税收优惠政策。

2. 税收筹划应遵守国家法律法规，确保税务活动的合规性。

第七条税务审计与合规性检查

1. 企业应定期进行税务审计，确保税务活动的合规性。

2. 税务审计应涵盖税务申报、纳税、税收筹划等环节。

公司税务管理方案模板

一、背景概述

随着经济的发展，公司税务管理显得尤为重要。为了规范税务管理流程，提高公司的财务管理水平，本文将就公司税务管理方案进行详细介绍。

二、目标与原则

1.目标：

（1）确保公司的税收合规性，避免出现税收违法行为；

（2）优化公司税务结构，最大程度减少税务成本；

（3）加强税务风险管理，提升公司的经济安全性。

2.原则：

（1）合法合规原则：严格遵守国家税收法规和政策，不进行任何违法行为；

（2）公平公正原则：税务处理要公平、透明，避免偏袒或损害任何一方的利益；

（3）效益最大化原则：通过科学合理的税务管理，最大程度减少税务成本。

三、税务管理流程

1.税务筹划

（1）定期开展税务风险评估，根据公司的业务情况制定相应的税

务策略；

（2）积极主动地了解国家税收政策和法规，合理利用减免税政策，降低公司税务负担；

（3）建立健全的会计核算体系，确保会计准则的合规执行。

2.纳税申报

（1）按照国家规定的纳税期限，准确填报相关税务申报表格，确

保申报过程顺利进行；

（2）在纳税申报前进行预申报，及时发现和纠正错误，避免给公

司带来不必要的经济损失；

（3）如有必要，可委托专业的税务机构协助进行纳税申报工作。

3.税务审查

（1）积极配合税务机关的审查工作，提供必要的纳税资料和相关

文件；

（2）加强内部事先审核，确保申报的准确性和合规性，减少纳税

审查的风险；

（3）遵循合法合规原则，积极与税务机关沟通，及时解决纳税争议。

4.税务风险管理

（1）建立健全的税务风险防控机制，明确责任分工和流程；

（2）定期进行税务风险评估，及时发现和解决存在的潜在税务风险；

税务管理制度及表单范文

税务管理制度及表单范

第一章总则

第一条为了加强税务管理，确保国家税收的合理征收，制定本制度。

第二条本制度适用于所有纳税人，包括个人纳税人和企业纳税人。

第三条税务管理部门是根据国家法律法规和税务政策，负责实施税收管理的行政机关。

第四条税务管理的原则是依法、公正、透明、高效。

第五条税务管理部门应当加强与其他相关部门的协作，共同推进税收管理工作。

第六条纳税人有义务按照国家法律法规的规定，如实申报纳税信息，按时缴纳税款。

第七条纳税人应当保留和归档与纳税有关的所有票据、凭证和账簿等财务记录。

第二章纳税人登记和档案管理

第八条纳税人应当在注册成立之日起15天内到税务管理部

门进行登记。

第九条纳税人登记应提供如下资料：

（一）个人纳税人提供申请人的身份证明、个人住址证明等；

（二）企业纳税人需提供企业的工商营业执照、税务登记证明等。

第十条税务管理部门应当在接到登记申请之日起10个工作

日内，完成登记并发放税务登记证。

第十一条纳税人有义务及时更新自己的登记信息，发生变更的，应当在变更之日起15天内到税务管理部门办理变更手续。

第十二条税务管理部门应当建立纳税人档案，并对纳税人的基本信息、申报信息等进行记录和管理。

第三章纳税申报和缴纳税款

第十三条纳税人应当按照规定的时间和程序，填写纳税申报表。

第十四条纳税人应当如实申报其所得和支付的税款，不得进行虚假申报、遗漏申报或者其他违法行为。

第十五条纳税人应当按照规定的时间和方式，将纳税申报表和相关证明材料提交给税务管理部门。

第十六条纳税人应当按照规定的时间和方式，缴纳相应的税款。

企业税务管理制度

第一章总则

第一条为规范XX企业（如下简称“企业”）及下属企业旳税务管理工作，规范税务管理流程，合理控制税务风险，防备税务违法行为，结合股份及下属企业旳实际状况，特制定本制度。

第二条本制度以国家制定旳各项税收有关法律、法规、规章及企业内部控制规范有关指导等文献为根据。

第三条遵守税收法规、依法诚信合理纳税是企业税务管理工作旳宗旨。各企业和税务管理人员应严格遵守国家税收法律、法规和规章政策，依法纳税。

第四条本制度合用于企业及其下属全资子企业、分企业，控股子企业、联营企业及合营企业参照执行。

第二章税务管理架构设置与职责

第五条企业整体税务管理职能按照股份三级财务管理架构体系执行，各级企业税务管理架构配置设置规定如下：

（一）股份财务中心负责对股份税务管理工作进行组织、监督与管理，并设置专职税务管理岗位负责工作组织与执行。各企业财务负责人为我司税务管理总负责人。

（二）AA、BB等二级管理机构旳财务机构应设置专职（或兼职）税务管理岗位，向行业财务负责人汇报工作；协助财务负责人组织行业企业税务管理详细工作。

（三）各单体企业，结合自身实际状况，在财务机构内设置税务管理岗位，在财务负责人领导下执行有关职责工作。

（四）各级企业税务管理职责

1.股份企业税务管理职责：

（1）负责贯彻各级税务机关制定旳税收法律、法规及地方税收规章制度；

（2）研究制定股份统一旳税务管理制度及税务风险控制方案；（3）负责股份整体税务管理活动旳组织与实行工作；

（4）指导、监督、检查股份行业企业及股份单体企业旳税务管理工作；