合同、付款审批权限 (2)

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公司审批流程及各领导权限

审批流程审批流程修改原则，权责统一，提高效率，确保财务真实性完整性安全性。

流程审批共分为报销类、备用金审批、付款审批、挂账审批、合同审批五大类。

各类别分为日常和项目两大类。

一、报销类：（一）日常报销（1）员工日常报销流程（2000及以下）：员工-部门经理-会计（合规性）-分管领导/子公司总经理（真实性、合理性）--出纳-财务总监授权（2）员工日常报销流程（2000-10000）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理--会计-财务总监-总经理--出纳-财务总监授权（3）员工日常报销流程（10000以上）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理--会计-财务总监--总经理-董事长-出纳-财务总监授权（二）项目报销（1）工程项目报销（5000及以内）：发起人-项目经理-管控中心-工程总监-会计-出纳-财务总监授权（2）工程项目报销（5000以上）：发起人-项目经理-管控中心-工程总监-会计-财务总监-总经理-董事长-出纳-财务总监授权二、备用金借款（一）日常备用金（1）日常备用金借款流程（3000及以下）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理--会计（知会）--出纳-财务财务总监授权（2）日常备用金借款流程（3000-10000）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理--会计（知会）-财务总监-总经理--出纳-财务总监授权（3）日常备用金借款流程（10000）以上：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理--会计（知会）-财务总监-总经理-董事长-出纳-财务总监授权（二）项目备用金（1)工程项目备用金借款流程（1万及以下）：发起人-项目经理-工程总监--会计（知会）--出纳（知会）(2)工程项目备用金借款流程（1万以上）：发起人-项目经理-工程总监--会计（知会）-财务总监--总经理-董事长-出纳（知会）三、付款审批流程（一）日常（1）日常付款（3000）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理-会计--出纳-财务总监授权（2）日常付款（3000-10000）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理-会计-财务总监-总经理-出纳-财务总监授权（3）日常付款（10000以上）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理-会计-财务总监-总经理-董事长-出纳-财务总监授权（二）项目（依据合同）（1）工程项目付款（5万及以下）：发起人-项目经理-管控中心--工程总监-会计-出纳-财务总监授权（2）工程项目付款（5万以上）：发起人-项目经理-管控中心-工程总监-会计—财务总监-总经理----董事长-出纳-财务总监授权四、挂账审批流程（一）日常日常挂账（3000及以下）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理-会计（知会）日常挂账（3000-10000）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理--会计-财务总监-总经理-会计（知会）日常挂账（10000以上）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理-会计-财务总监-总经理-董事长-会计（知会）（二）项目项目挂账（20万及以下）：发起人-项目经理-管控中心-工程总监-会计—财务总监-总经理----会计（知会）项目挂账（20万以上）：发起人-项目经理-管控中心-工程总监-会计-财务总监-总经理-董事长-会计（知会）五、合同审批流程（一）日常日常合同（2万及以下）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理（法务咨询）-财务总监--总经理日常合同（2万以上）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理（法务咨询）-财务总监--总经理-董事长（二）项目工程项目合同（含对上）（20万及以下）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理（法务咨询）-财务总监--总经理工程项目合同（20万以上）（含对上）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理（法务咨询）-财务总监--总经理-董事长（三）资产购置资产购置合同（2万以下）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理（法务咨询）-财务总监--总经理资产购置合同（2万及以上）：员工-部门经理-分管领导/子公司总经理（法务咨询）-财务总监--总经理-董事长。

付款申请规章制度范本

付款申请规章制度范本一、目的和原则为了加强财务管理，规范付款行为，确保公司资金的安全与合法性，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，制定本规章制度。

公司所有付款活动必须严格遵守国家法律法规、公司规章制度和财务管理规定，实行预算管理、审批程序和内部控制，确保付款的真实性、合法性和效益性。

二、付款条件和程序1. 付款条件（1）付款必须有合法的合同、发票、付款申请单等相关凭证。

（2）付款必须符合公司预算和财务计划。

（3）付款必须经过相应的审批程序。

2. 付款程序（1）发生付款事项时，由申请人根据实际情况填写付款申请单，并附上相关合同、发票等凭证。

（2）付款申请单由申请人所在部门负责人审核签字。

（3）付款申请单由财务部门进行预算审核、合规性审核和金额审核。

（4）付款申请单经财务部门负责人审核签字后，由出纳员办理付款手续。

（5）付款完成后，财务部门应当在相关凭证上签字确认，并归档保存。

三、审批权限和责任1. 审批权限（1）单笔付款金额在10万元以下的，由部门负责人审核，财务部门负责人审批。

（2）单笔付款金额在10万元以上的，由公司总经理审核，报董事会批准。

2. 责任（1）申请人应对所提交的付款申请单的真实性、合法性负责。

（2）部门负责人应对付款申请单的合规性、预算符合性负责。

（3）财务部门应对付款申请单的金额、预算、合规性进行审核，并对付款行为的合法性、合规性负责。

（4）公司总经理和董事会应对大额付款事项的合规性、合理性负责。

四、监督和检查1. 公司审计部门应定期对付款申请进行审计，确保付款行为的合法性、合规性。

2. 公司财务部门应定期对付款情况进行统计分析，及时发现和处理问题。

3. 公司各级管理人员应加强对付款申请的监督和检查，发现问题及时纠正。

五、违规处理1. 对违反本规章制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

2. 对违反本规章制度的，公司将根据情节轻重，对责任人进行相应的纪律处分。

合同审批流程及权限规定

编号：_______________本资料为word版本，可以直接编辑和打印，感谢您的下载合同审批流程及权限规定甲方：___________________乙方：___________________日期：___________________—、总则1、目的为加强公司合同管理，明确合同审批环节的流程及审批权限，规范合同法律行为，控制合同风险，根据我国〈〈合同法》有关规定，结合集团实际，制订本规定。

2、适用范围本制度适用于集团及各子、分公司、办事处对外签订的各类合同、协议, 包括买卖合同、加工承揽合同、仓储合同、服务合同、运输合同、借款合同、担保合同、租赁合同、资产购置与转让合同、合资合作合同、赠予合同以及其它无名合同等。

3、原则合同的签订与审批实行分级管理、逐级审批、法人委托书制度。

4、释义单笔合同：指单份或一次性签完的合同；单项合同：指在一日内与相同客户（供应商）签订两笔或两笔以上标的内容相同的合同，包括另行签订的补充合同。

单项合同标的金额累加计算。

二、合同审批的流程及权限1、合同审批流程注：对外签订合同，除法定代表人外，必须是持有法人委托书的受托人,受托人在委托书授权范围内行使签约权2、合同审批权限：3、上述合同的单笔、单项金额超出集团分管领导、部门负责人以及子公司负责人权限的，以及上述合同以外的合同，必须报总裁审批。

三、其他相关规定1、总裁审批的合同。

总裁外出并必须立即签署的合同，集团分管领导或部门负责人以及各子公司总经理向总裁报告，按总裁的指示办理。

2、各监管部门、领导审批的期限。

集团法务部门拟制的格式文本合同以及无法修改的霸王格式合同，在2小时内完成审批；其它合同，在6小时内完成审批，特殊情况可在3日内完成审批。

3、有关领导或监管部门负责人外出并必须立即签署的合同，应取得该领导或监管部门负责人口头同意，并在3日内办理补签手续。

4、柜台交易或者现款现货交易的电脑或医疗器械，各子公司负责人可白主决定销售，此外均须按本规定审批5、合同的涂改、变更、解除，必须重新办理审批；6、法律、行政法规或公司制度、章程等规定应当办理批准、登记等手续的, 应依法按章及时办理。

绿化工程公司合同付款管理办法

绿化工程公司合同付款管理办法一、总则1. 目的为规范绿化工程公司合同付款流程，确保资金使用安全、合理、高效，保障公司和合作方的合法权益，特制定本办法。

2. 适用范围本办法适用于绿化工程公司所有工程项目合同的付款管理。

二、付款原则1. 严格按照合同约定付款，不得擅自提前或延迟付款。

2. 确保付款依据充分、审批手续完备。

3. 遵循资金安全、合理、高效使用的原则。

三、付款流程1. 预付款（1）在合同签订后，根据合同约定的预付款比例，由项目负责人填写《预付款申请单》，并附上合同复印件等相关资料，提交给部门经理审核。

（2）部门经理审核通过后，交由财务部门复核。

财务部门对合同条款、预付款比例等进行复核，确保符合公司规定。

（3）财务部门复核通过后，报公司领导审批。

（4）公司领导审批通过后，财务部门安排付款。

2. 进度款（1）施工过程中，根据工程进度和合同约定的付款节点，由项目负责人填写《进度款申请单》，并附上工程进度报告、验收单等相关资料，提交给部门经理审核。

（2）部门经理审核通过后，交由工程管理部门对工程进度进行核实。

工程管理部门对工程进度、质量等进行核实，确认符合付款条件后签署意见。

（3）工程管理部门核实通过后，交由财务部门复核。

财务部门对申请金额、已付款情况等进行复核，确保付款金额准确无误。

（4）财务部门复核通过后，报公司领导审批。

（5）公司领导审批通过后，财务部门安排付款。

3. 结算款（1）工程竣工后，由项目负责人组织进行验收，并填写《竣工验收报告》。

验收合格后，项目负责人填写《结算款申请单》，并附上竣工验收报告、结算书等相关资料，提交给部门经理审核。

（2）部门经理审核通过后，交由工程管理部门对工程质量、竣工资料等进行审核。

工程管理部门审核通过后签署意见。

（3）工程管理部门审核通过后，交由财务部门进行结算审核。

财务部门对结算金额、已付款情况等进行审核，确保结算准确无误。

（4）财务部门审核通过后，报公司领导审批。

财务付款审批制度

财务付款审批制度财务付款审批制度是一种组织机构内部的财务管理制度，旨在规范和控制财务支出的程序和流程。

该制度涉及到审批流程、审批权限、资金控制、风险管理等方面，对于保障财务安全、提高财务管理效率非常重要。

下面是一个1200字以上的财务付款审批制度的范文，供参考：一、制度背景为了规范和控制财务支出流程，保证资金使用的合法性、合规性和合理性，提高财务管理效率，特制定本财务付款审批制度。

二、适用范围本制度适用于本公司所有财务支付事项，包括但不限于付款给供应商、员工报销、合同支付等。

三、审批流程（一）申请流程1.财务支付申请人填写《财务支付申请表》，并附上支持文件，如合同、发票、报销单等。

2.申请人向上级主管提交《财务支付申请表》及支持文件。

（二）审批流程1.上级主管审批：上级主管对申请进行初步审批，审核申请表及相关支持文件，并签字批准或驳回。

2.财务经理审批：财务经理对通过上级主管审核的申请进行终审，审核后批准或驳回。

3.若有需要，审批流程可以根据具体情况进行调整，但必须保障在规定的审批权限范围内进行。

（三）付款流程1.经过终审批准的财务支付申请将转交给财务部门进行付款操作。

2.财务部门根据申请文件及相关支持文件，按照支付方式将款项支付给相应的收款方。

3.财务部门及时记录付款事项，并保留相关文件及记录。

四、审批权限（一）各级别审批权限分配如下：1.日常支出：金额小于X元的日常支出，由部门负责人审批；2.中等支出：金额在X元至Y元之间的支出，由部门负责人审批并报告给财务经理；3.大额支出：金额大于Y元的支出，需经过部门负责人和财务经理双重审批，并报告给公司领导层。

（二）审批权限的申请和授权：1.员工申请提升审批权限时应提交书面申请，说明提升的理由及需求，并提交工作表现等相关材料。

2.相关部门经理对员工的申请进行审查，评估员工资质、工作表现、责任意识等因素，并提交申请表上级主管审批。

3.上级主管对申请进行终审批准或驳回，并将结果反馈给申请人。

资金付款及合同审批权限管理制度

芜湖普威技研有限公司制度级别:III 签发: 张屏资金付款及合同审批权限管理制度目录一．目的二．范围三．职责四．内容五．其他出自财务部编号 PW/WI-CW-22生效日期 2008年11月22日版次 B/0１.目的明确审批人对付款业务、合同签订的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理付款业务、合同签订的职责范围和工作要求，特制订本制度。

2.范围芜湖普威技研有限公司发生的各项付款业务和经济合同。

3.职责按照业务流程和审批权限设定相关人员的职责。

3.1财务人员：负责审核票据的合法性、合规性，按照报销标准和有关管理规定审核票据金额，核出最终的付款金额。

3.2财务经理：按财务制度、资金状况和内部控制制度审核付款流程的合规性、手续的完备性。

3.3公司总经理：从公司经营战略的角度审批。

3.4公司董事长：针对重点和重大资金支出项目的必要性和有效性进行审批。

4.内容根据经济用途和借款金额的大小及经济合同主体、标的、合同金额设定相应的报销审批及合同签订权限。

4.1付款审批、合同签订权限4.1.1付款审批权限参照下表执行:项目总经理董事长一般费用请款及报销 2万以下 2万（含2万）以上材料类付款 50万以下 50万（含50万）以上设备类付款 50万以下 50万（含50万）以上工程类付款 50万以下 50万（含50万）以上4.1.2经济合同签订权限参照下表执行：项目总经理董事长费用类合同 2万（含2万）以下 2万（含2万）以上材料类合同 50万以下 50万（含50万）以上设备类合同 50万以下 50万（含50万）以上工程类合同 50万以下 50万（含50万）以上4.1.3公司与奇瑞汽车股份有限公司所发生的集团内部经济合同由公司总经理审批生效。

4.1.4对外合同中新品开口合同（指没有金额限制或没有时间限制或没有数量限制的合同）及续签的涨价合同须经公司董事长审批，续签的维持原价合同及降价合同由公司总经理审批生效，短期、临时履行的开口合同执行本制度4.1.2条款。

财务审批权限管理规定范文（二篇）

财务审批权限管理规定范文一、概述在企业的日常运作中，财务审批是一个非常重要的环节。

为了保证财务资金的合理使用和风险的控制，制定财务审批权限管理规定是必不可少的。

本文旨在规范企业财务审批权限的管理，确保财务审批工作的准确性、规范性和高效性。

二、财务审批权限的分类和职责1. 审批权限分类根据财务审批事项的不同，财务审批权限可分为以下几个类别：（1）日常报销审批权限：包括办公用品采购、差旅费报销、交通费报销等；（2）固定资产购置审批权限：包括办公设备、车辆、房屋等固定资产的购置；（3）合同审批权限：包括与供应商签订的采购合同、销售合同的审批；（4）付款审批权限：包括与供应商的付款合同、工资发放等。

2. 审批权限的职责（1）审批人员必须具备扎实的财务知识和业务能力，对财务相关政策和法规有详细了解；（2）审批人员要严格按照财务审批权限管理规定进行审批，确保审批过程的合法性和准确性；（3）审批人员要注重审批过程的记录和整理，确保审批文件的完整性和可追溯性；（4）审批人员要及时反馈审批结果，做好相关记录和报表，并及时向上级报告。

三、财务审批权限的管理流程1. 申请环节（1）申请人根据自身审批权限，填写申请单，描述财务审批事项的具体内容；（2）申请人需提交相应的凭证和材料，如发票、合同等；（3）申请人需将申请单和相关凭证交给财务部门。

2. 初审环节（1）财务部门接收到申请后，进行初步审核，核对申请单和凭证的真实性和合法性；（2）财务部门将初审结果及时通知申请人，如初审未通过，则说明理由并要求申请人进行修正。

3. 主审环节（1）初审通过后，由具备相应审批权限的主审人员参与审批；（2）主审人员对申请单和凭证进行再次审核，并根据自己的判断决定是否批准；（3）主审人员将审批结果及时通知申请人和财务部门。

4. 复审环节（1）若申请金额超过一定标准，需进行复审环节；（2）复审环节由具备更高审批权限的复审人员参与，对主审结果进行评估和审核；（3）复审人员将复审结果及时通知申请人和财务部门。

审批权限管理制度

XX股份有限公司审批权限管理制度为便于公司各业务人员办理合同和款项支付审批手续，现对各类业务合同和款项支付的审批权限，作如下规定。

一、关联交易（一）公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的，由董事会批准；交易金额不超过30万元的，由总经理办公会审批。

（二）公司与关联法人发生的交易金额在300万元及以上，由董事会批准；交易金额低于300万元的，由总经理办公会审批。

（三）公司与关联方发生的交易金额在3000万元及以上的，由股东大会批准。

（四）需经董事会、股东大会批准的关联交易合同，由董事长签署，总经理办公会批准的关联交易合同，由总经理签署。

二、对外担保（一）公司对外担保事项，均须董事会审议批准。

（二）以下对外担保事项，经董事会审议通过后，还须报股东大会批准。

1、公司及控股子公司对外担保总额，超过最近一期经审计的公司净资产的50%以后提供的任何担保。

2、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%，或超过最近一期经审计总资产的30%。

3、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保。

4、单笔担保金额超过最近一期经审计的净资产10%的担保。

5、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。

（三）公司的对外担保合同，由董事长签署。

三、对外投资（一）在一个财务年度内，累计投资金额不超过2500万元的，由董事长负责批准；超过2500万元，低于最近一期经审计确认净资产50%的，由董事会审议批准；超过公司最近一期经审计净资产50%的，由股东大会审议批准。

（二）单个项目投资额低于2500万元的，由董事长负责批准；超过2500万元，低于最近一期经审计确认净资产50%的，由董事会审议批准；超过公司最近一期经审计净资产50%的，由股东大会审议批准。

（三）公司进行证券投资、委托理财和衍生产品投资的审批权限如下。

1、单笔投资额不超过1000万元的，由董事会审议批准；超过1000万元的，由股东大会审议批准。

2、累计投资不超过2000万元的，由董事会审议批准；超过2000万元的，由股东大会审议批准。

合同审批权限

合同审批权限协议书甲方：（公司名称）注册地址：（公司注册地址）法定代表人：（法定代表人姓名）联系电话：（联系电话）乙方：（员工姓名）身份证号码：（身份证号码）联系电话：（联系电话）鉴于甲方为一家注册成立的公司，乙方作为员工，在公司内具有一定的职务和授权范围；甲乙双方经友好协商，就合同审批权限事宜达成以下协议：一、甲方授权范围甲方授权乙方对公司的合同进行审批。

具体授权范围包括但不限于：1. 审批合同的内容、条款及相关文件；2. 确定合同的有效性和合法性；3. 确定合同签署的权限和程序；4. 审批合同付款和履行相关义务；5. 对合同的变更、解除和终止进行审批。

二、乙方责任和义务1. 乙方应认真、负责地履行合同审批的工作，并在规定的时间内进行审批；2. 乙方应保护公司的利益，确保签署的合同符合公司的战略方向和商业标准；3. 乙方应保守公司的商业秘密，不得泄露相关信息；4. 乙方应妥善管理合同文件以及相关资料，确保安全性和完整性。

三、权限管理1. 甲方有权对乙方的合同审批权限进行调整和变更，并及时通知乙方；2. 乙方未经甲方书面授权，不得私自扩展或转让合同审批权限；3. 如乙方违反规定或滥用权限，甲方有权限制或取消乙方的合同审批权限，并保留追究乙方责任的权利。

四、保密条款1. 乙方在履行合同审批职责的过程中可能接触到甲方的商业秘密，乙方应将所了解到的商业秘密保密，不得向外泄露；2. 乙方应采取适当的措施，保护甲方的商业秘密免受未经授权的第三方获取；3. 乙方应在离职后继续履行保密义务，不得以任何形式利用或泄露商业秘密。

五、法律适用和争议解决1. 本协议适用中华人民共和国的法律；2. 本协议的解释、履行以及因本协议引起的争议解决，双方应通过友好协商解决；3. 若协商无法解决争议，任何一方均可向有管辖权的人民法院提起诉讼解决。

本协议一式两份，甲、乙双方各持一份，自签字之日起生效，有效期为自双方共同认定的期限内。

付款申请审批制度标准

付款申请审批制度标准为规范本企业范围内的对内对外支付行为，防范付款过程中的差错和舞弊，确保付款业务的真实性、合法性，根据《公司有限公司章程》，制定本制度。

本制度为《公司财务内控制度》的一个组成部分。

本制度不涉及付款申请前的业务审批制度和流程。

本制度不涉及因扩大生产而产生的大型设备采购及工程款等投资性支出，此部分支出由集团资金统一调度。

本制度由公司决策层共同研究制定，并委托公司财务部编撰和解释。

具体条款如下：一、付款审批权限（不同于业务审批权限）：所有支付款项对应的业务的审批手续必须完备。

所有付款必须经过业务审核（部门），财务审核（二级审核）和有权签署的分管领导（具体分管领导审批权限见付款类型及审批权限表）核准，并严格按指定的顺序执行审批流程，否则财务有权拒绝支付款项，相关责任由经办人及其部门承担。

各级审批人因故不能履行审批手续时，则由其书面指定所属下级为代理人，并粘贴公告于公司内部，同时到财务部备案。

指定代理人可在委托代理期间行使相应的审批权力，并于代理期限过后向委托人报告。

代理人在代理期间的审批责任由委托人负责。

负责各类型付款审核的分责会计：项目审核人生产用设备、材料、配件国外采购付款、采购费用采购应付会计非生产用固定资产采购、工程款项、工资奖金、托收费用、税款、市场销售费用及各部门日常费用报销、内部借款、销预算管理专员售退款、关联企业往来款各分责会计对负责的付款申请的合理性、合法性、规范性，及付款金额的正确性负有审查责任；各分责会计对负责的单据收集整理工作负有确保单据完整、正确、及时的责任；如被发现存在工作失误、不作为或推诿责任的行为，经认定，扣发其部分或全部奖金，屡犯或情节严重的可将其调离工作岗位。

二、付款申请审批流程：付款申请审批分为业务经办、业务审核、财务审核（二级审核）、有权签署、付款计划、支付款项六个步骤。

凡无事先审批手续、越级越权操作和审批、超出预算额定范围或不按流程办理的付款申请将不予受理。

付款审批权限及流程

付款审批权限及流程目的：为了规范付款审批权限和流程，加强内部财务控制。

特制定本流程。

一、现金领款：1、红利、股金、集资款利息（定期，年末一次性计算）财务部根据相关资料及公司的相关规定计算后，报财务部负责人审核、实体总经理、主管副总裁审批、总会计师核准后，通知领款人填写“领款收据”（一式一联）经财务负责人审核后到财务部办理领款手续。

2、融资性借款：融资性借款退还本息时，出资者个人填写“领款收据”（一式一联），财务人员根据公司的相关规定计算融资利息，并将本息合计填列在“领款收据”上，经财务部负责人审核，总会计师核准后到财务部办理领款。

3、工资、奖金、加班费、生育金、员工福利金、工牌押金，领款人填写“领款收据”（一式一联），经各实体人力资源部部长（经理）审核，财务部负责人审核、实体总经理、主管副总裁审批、总会计师核准后到财务部办理领款手续。

4、丧葬补助、各种补助，疾病补贴，本人提出书面申请，填写“领款收据”（一式一联）经部门负责人审批、财务部负责人审核、集团公司工会主席审批、总会计师核准后到各实体公司财务部办理领款手续。

二、现金借款：1、差旅费用的借款与报销：出差人先填写“出差计划”单，按“资金审批权限一览表”的有关规定经部门负责人审批或审核、财务部负责人审核、实体总经理、主管副总裁、总裁审批、总会计师核准后到财务部办理借款手续。

出差人员出差返回公司后5日内填写“差旅费报销单”附原始凭证按“资金审批权限一览表”的有关规定经部门负责人审批或审核、财务部负责人审核、实体总经理、主管副总裁、总裁审批、总会计师核准后到财务部办理报销手续。

报销时先冲减预借的差旅费用。

出差人员补交差额时，出纳必须开具收款收据。

出差人员未在规定期限内办理报销手续并且跨月未报，财务部在次月发工资之前通知人力资源部，从工资中予以扣除。

2业务招待费借款及报销：业务招待费开支，非特殊情况一律使用支票结算，无法使用支票的情况下（餐馆比较小），招待金额在500元以下的开支。

财务审批权限管理规定范文（二篇）

财务审批权限管理规定范文财务审批权限管理是公司内部财务管理的重要组成部分，合理规范财务审批权限是保证财务工作顺利进行的基础。

因此，制定一套完善的财务审批权限管理规定至关重要。

本文将结合实际情况，对财务审批权限管理规定进行详细探讨。

一、总则1. 为了确保财务审批工作的规范性、合规性和高效性，制定本财务审批权限管理规定。

2. 本规定适用于公司内所有具备财务审批权限的人员，包括财务部门、各部门负责人及其他相关人员。

3. 财务审批权限包括但不限于合同审批、报销审批、付款审批等。

4. 财务审批权限的划分将根据岗位职责、资质、经验等因素进行分类管理，具体权限由公司财务部门制定。

二、财务审批权限的分类管理1. 合同审批权限1.1 高额合同审批权限：具有高额合同审批权限的人员须具备丰富的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。

1.2 普通合同审批权限：具有普通合同审批权限的人员须具备一定的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。

2. 报销审批权限2.1 高额报销审批权限：具有高额报销审批权限的人员须具备丰富的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。

2.2 普通报销审批权限：具有普通报销审批权限的人员须具备一定的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。

3. 付款审批权限3.1 高额付款审批权限：具有高额付款审批权限的人员须具备丰富的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。

3.2 普通付款审批权限：具有普通付款审批权限的人员须具备一定的财务知识和相关工作经验，并经过公司财务部门的批准。

三、财务审批权限的授权与撤销1. 授权原则1.1 财务审批权限的授权应由公司财务部门负责，确保授权的及时性和准确性。

1.2 授权过程中，应对授权人员进行相关培训，明确其审批权限及注意事项。

2. 授权程序2.1 授权人员需出示相应的资质证明和相关工作经验，财务部门将根据实际情况进行审核。

公司财务付款管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务付款行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、子公司及全体员工。

第三条公司财务付款遵循合法、合规、及时、安全的原则。

第二章财务付款审批第四条财务付款审批权限分为三个等级：（一）一级审批：单笔付款金额在人民币10万元（含）以上，由公司总经理审批；（二）二级审批：单笔付款金额在人民币5万元（含）至10万元以下，由财务总监审批；（三）三级审批：单笔付款金额在人民币5万元以下，由财务部经理审批。

第五条财务付款审批流程：（一）各部门负责人根据业务需求，提出付款申请，并附相关合同、发票、支付凭证等资料；（二）财务部对付款申请进行初步审核，确认资料齐全、合规后，按照审批权限进行审批；（三）审批通过后，财务部办理付款手续。

第三章财务付款方式第六条公司财务付款方式包括：（一）银行转账；（二）支票；（三）现金。

第七条财务付款时，应选择安全、便捷的付款方式。

第四章财务付款监督第八条公司财务部负责对财务付款进行监督，确保以下事项：（一）付款申请符合法律法规及公司规章制度；（二）付款审批程序规范；（三）付款金额与合同、发票等相符；（四）付款方式安全、便捷。

第五章财务付款信息管理第九条公司财务部应建立健全财务付款信息管理制度，对付款信息进行归档、保管。

第十条财务付款信息应包括：（一）付款申请单；（二）合同、发票、支付凭证等资料；（三）审批记录；（四）付款凭证。

第六章违规处理第十一条违反本制度规定的，按以下方式进行处罚：（一）对未按规定进行审批、未履行职责的，给予警告或通报批评；（二）对虚报冒领、挪用公款等违法行为，依法依规追究责任。

第七章附则第十二条本制度由公司财务部负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

通过以上制度，旨在规范公司财务付款行为，确保资金安全，提高资金使用效率，为公司的健康发展提供有力保障。

审批权限规定

关于财务审批权限的有关规定（补充）为加强公司各项经营业务管理，严肃公司的财务秩序，明确各项业务审批权限流程，达到规范运作，结合公司实际，做如下补充规定。

一、财务管理及业务审批权限（一）财务管理1、现金借款：是指个人为开展业务而领取的借款、领款，此项必须填写“借据”、“领据”。

现金借款，采取“前款不清，后款不借”的原则，即若上次领取的借款未及时报销结账，原则上不办理新的借款业务。

一般出差费用在2000元以内的，可个人先垫付出差费用，出差返回后及时报账财务支付。

确需财务借款的，业务费用在1万元（含）以内的，由总经理审批；1万元以上的，由总经理审核，报董事长审批。

2、费用报销：是指交际费、差旅费、零星办公用品和车辆开支等费用的报销。

此项必须填写“费用报销单”或者“差旅费报销单”，属同一性质、同一时间的费用报销，严禁分单填写报销单。

所有报销必须先冲销财务借款（即抽借条），剩余款额财务支付，冲销不完的（报账后仍欠公司财务的），由个人拿现金退还财务。

3、业务开支：是指除本条“费用报销”范围以外的各项日常性经营开支。

此项必须填写“付款审批单”。

财务部门应该在获得对方发票后，才能按照合同的要求支付款项，分期付款的情况，应分期向对方获取发票。

合同约定有预付款项的，可按合同约定先付款后收发票。

为保证资金和人员安全，公司提倡使用银行结算方式进行业务支出，不鼓励大额现金的支出行为。

4、财务扣款：每月工资发放时，财务部主管及现金出纳先整理各项借款单据，所有个人业务借款、欠款必须在发工资时扣除财务欠款，业务报销时再另行支付。

财务主管对此项工作认真落实执行，有效的解决长期不报账行为。

（二）、财务业务审批程序无论是财务业务，还是其他经营业务，均须按“审批程序”和“审批权限”的规定，完成“签字组合”。

1、“审批程序”是指每一项业务应按规定的程序进行审批，一般情况下的审批程序为：经手人签字→部门主管审核→财务部审核（所有经济类业务均需财务部审核）→分管总监审批→总经理审批，按文件规定需经董事长审批的有关事项及重大业务报董事长审批。

财务对外付款制度范本

财务对外付款制度范本一、总则第一条为规范公司财务对外付款行为，加强资金管理，防范资金风险，根据《企业内部控制基本规范》和《企业财务管理制度》等相关规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门和子公司（以下简称“各部门”）在日常经营活动中发生的所有对外付款业务。

第三条财务对外付款应遵循合法性、合规性、审慎性和效益性原则，确保资金安全、高效运行。

二、付款审批权限和程序第四条付款审批权限：1. 单笔付款金额在10万元（含）以下的，由部门负责人审批；2. 单笔付款金额在10万元至50万元（含）的，由财务部门负责人审批；3. 单笔付款金额在50万元至100万元（含）的，由公司总经理审批；4. 单笔付款金额在100万元以上的，报公司董事会审批。

第五条付款程序：1. 各部门根据业务需要，向财务部门提交付款申请，付款申请应包括付款金额、付款对象、付款事由、付款时间等基本信息；2. 财务部门对付款申请进行初审，重点审核付款事项的合规性、合同履行情况等；3. 财务部门将初审通过的付款申请提交至审批人进行审批；4. 审批人根据审批权限进行审批，审批通过后，财务部门进行付款；5. 财务部门应做好付款记录，确保付款信息真实、完整、准确。

三、付款方式及支付工具第六条财务部门应根据公司资金状况和付款需求，选择合适的付款方式，包括银行转账、支票、汇票等。

第七条财务部门应通过银行柜台、网银、电子支付等渠道进行付款，确保付款安全、快捷。

四、付款凭证和审核第八条财务部门在付款时，应要求提供合法、有效的付款凭证，包括合同、发票、收据、付款申请单等。

第九条财务部门应加强对付款凭证的审核，确保凭证的真实性、合法性和合规性。

五、风险控制与监督第十条财务部门应建立付款风险控制机制，加强对付款业务的监控，防范资金风险。

第十一条财务部门应定期对付款业务进行内部审计，确保付款制度的执行情况，发现问题及时纠正。

六、附则第十二条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

付款管理规章制度范本

付款管理规章制度范本第一条总则为了加强公司财务管理工作，规范付款行为，确保公司资金的安全、合法和有效使用，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司财务管理制度的相关规定，特制定本规章制度。

第二条付款原则1. 合法性原则：付款必须符合国家法律法规、公司章程和财务管理制度的规定。

2. 真实性原则：付款必须真实反映公司业务活动，不得虚构、隐瞒或歪曲事实。

3. 必要性原则：付款必须符合公司经营需要，确保资金用于合理、必要的支出。

4. 及时性原则：付款必须按照合同约定或公司决策及时办理，确保公司权益。

5. 审慎性原则：付款必须审慎评估风险，确保资金安全。

第三条付款审批流程1. 付款申请：各部门根据业务需要，向财务部门提出付款申请，并提供相关合同、发票、报销单等证明材料。

2. 审批权限：付款审批权限根据付款金额分级管理，具体审批权限由公司财务管理制度规定。

3. 审批流程：付款申请经部门负责人审核同意后，报财务部门负责人审批。

涉及大额付款或特殊事项，需提交公司领导层审批。

4. 审批结果：财务部门根据审批结果办理付款手续。

第四条付款方式1. 付款方式：公司采用银行转账、现金支付等方式进行付款。

2. 付款对象：付款对象必须是合法、有效的主体，具备相应的资质和信誉。

3. 付款凭证：付款必须取得合法、有效的凭证，如发票、收据、合同等。

第五条付款监管1. 财务部门负责对公司付款行为进行日常监管，确保付款行为的合法、合规。

2. 公司审计部门定期对付款情况进行审计，发现问题及时纠正，确保公司资金安全。

3. 公司领导层对公司付款管理制度执行情况进行监督，确保付款管理制度得到有效执行。

第六条违规处理1. 违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任，包括但不限于罚款、赔偿、解除劳动合同等。

2. 涉及违法犯罪的，公司将依法移交司法机关处理。

第七条制度修订本规章制度如有未尽事宜，公司将根据国家法律法规和公司实际情况予以修订。

公司付款审批流程管理制度

第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、合规使用，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有付款业务，包括但不限于工程款、采购款、服务费等。

第二章付款审批流程第三条付款审批流程分为以下步骤：（一）付款申请1. 申请人根据业务需要，填写《付款申请单》，并附上相关合同、发票、结算单据等证明材料。

2. 申请人将《付款申请单》及相关证明材料提交至相关部门负责人审批。

（二）部门负责人审批1. 部门负责人对申请人提交的《付款申请单》及相关证明材料进行审核，确认无误后签字审批。

2. 部门负责人将审批后的《付款申请单》及相关证明材料报送财务部。

（三）财务部复核1. 财务部对《付款申请单》及相关证明材料进行复核，确保符合公司财务制度及国家相关法律法规。

2. 财务部在复核过程中如发现异常情况，应及时通知申请人或相关部门负责人。

（四）领导审批1. 财务部将复核后的《付款申请单》及相关证明材料报送公司领导审批。

2. 公司领导根据实际情况进行审批，审批结果为“同意”或“不同意”。

（五）付款执行1. 财务部根据公司领导审批意见，办理付款手续。

2. 财务部在办理付款手续过程中，如发现付款申请存在问题，应及时通知申请人或相关部门负责人。

第三章付款审批权限第四条付款审批权限如下：1. 一般性付款：部门负责人审批。

2. 大额付款：公司领导审批。

3. 特殊情况付款：由公司领导或其授权人审批。

第四章附则第五条本制度由财务部负责解释。

第六条本制度自发布之日起实施。

第五章监督与考核第七条财务部负责对付款审批流程的执行情况进行监督，确保付款审批流程的规范性和合规性。

第八条对违反本制度规定的行为，公司将依法依规进行处理。

第九条本制度如有未尽事宜，由公司领导会议决定。

第十条本制度自发布之日起实施，原《公司付款审批流程管理规定》同时废止。