第8章项目全面风险管理

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第8章风险评估与风险应对

第8章风险评估与风险应对第8章风险评估与风险应对

一、风险评估的概念及意义

风险评估是指对可能发生的风险进行系统性的评估和分析，以确定其潜在影响和可能性，为制定风险应对策略和措施提供依据。风险评估的目的在于识别和量化潜在风险，为决策者提供科学的依据，以降低风险对组织或项目的影响。

风险评估的意义在于：

1. 提前发现潜在风险：通过风险评估，可以识别到可能会对组织或项目产生负面影响的潜在风险，避免事后才发现问题。

2. 量化风险的可能性和影响：通过对风险进行评估，可以确定风险事件发生的可能性和对组织或项目的影响程度，为制定风险应对策略提供科学依据。

3. 优化资源配置：通过对风险进行评估，可以确定哪些风险对组织或项目的影响最大，从而合理分配资源，优先处理高风险事件，提高资源利用效率。

二、风险评估的方法和步骤

1. 风险评估的方法

常用的风险评估方法包括定性评估和定量评估。

（1）定性评估：基于专家判断和经验，对风险进行主观评估，将风险划分为高、中、低等级，以确定风险的重要性和优先级。

（2）定量评估：基于数据和统计分析，对风险进行客观评估，通过计算风险的概率和影响程度，确定风险的风险值，以便进行量化比较和优化资源配置。

2. 风险评估的步骤

（1）确定评估目标和范围：明确评估的目标和范围，确定评估的重点和关注点。

（2）收集风险信息：收集与评估对象相关的风险信息，包括历史数据、统计资料、专家意见等。

（3）识别风险事件：通过头脑风暴、问卷调查等方法，识别可能发生的风险事件。

（4）评估风险可能性：根据收集到的信息和专家意见，评估风险事件发生的可能性，可以使用概率分析等方法进行量化评估。

第8章项目风险管理

3. 主观风险和客观风险根据风险来源划分 ① 客观性风险来源：项目目前及过去运行过程的纪录（文件纪录的经验教训、项目评估文件、当前运营数据）。 ② 主观性风险来源：专家经验。
（二）风险来源
风险来源：风险来源应该包括所有已识别的事项。一般风险来源包括：需求变化。设计错误，漏洞及误解。对角色和责任的不当定义或理解。估算不当。员工技能不足。
三、项目风险产生的原因
人们的认识能力有限。信息本身的滞后特性。项目信息资源管理与沟通管理方面的问题。
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四、项目风险的分类及其特性
1.项目风险的分类
按发生概率（高、中、低）。按风险后果的严重程度（高、中、低）。按引发原因等（主观和客观；内部及外部）。按风险造成的结果（人、财的损失等）。按项目风险关联程度（独立发生还是关联）。
2.项目风险的主要特性随机性。相对可预测性。渐进性。阶段性。突变性等。
3. 风险管理过程风险管理过程保护以下几个互相关联的部分。 ① 风险计划：以文字形式形成具有互动性的一套方法。 ② 风险评估（识别和分析）：分析各程序过程及关键技术过程的风险。 ③ 风险处理（应对）：谁去完成、什么时间完成等。 ④ 风险监控：对风险应对行为的系统化的追踪和评估过程。
第8章项目风险管理

第8章建设工程项目风险管理=山东建筑大学建设工程项目

费用损失的估计；
对工程的质量、功能、使用效果等方面的影响。
风险评估后应提出风险评估报告。
2013-7-26 管理工程学院
精品课程—工程项目管理Ⅰ
8.4 建设工程项目风险对策常用的风险对策包括：风险规避策略风险减轻策略风险自留策略风险转移策略
组合策略
2013-7-26 管理工程学院
2013-7-26
管理工程学院
精品课程—工程项目管理Ⅰ
8.1 概述
（3）风险管理的涵义风险管理与项目管理的关系
从项目的时间、质量和成本目标来看，风险管理与项目管理的目标是一致的。即通过风险管理来降低项目进度、质量和成本方面的风险，实现项目管理目标。从项目范围管理来看，项目范围管理的主要内容包括界定项目范围和对项目范围变动的控制。通过界定项目范围，可以明确项目的范围，将项目的任务细分为更具体、更便于管理的部分，避免遗漏而产生风险。
精品课程—工程项目管理Ⅰ
8.4 建设工程项目风险对策
风险规避策略
风险规避是指项目组织在决策中回避高风险的领域、项目
和方案，进行低风险选择。通过回避风险，可以在风险事件发生之前完全彻底地消除某一特定风险可能造成的种种损失，而不仅仅是减少损失的影响程度。回避风险是对所有可能发生的风险尽可能地规避，这样可以直接消除风险损失。回避风险具有简单、易行、全面、彻底的优点，能将风险的概率保持为零，从而保证项目的安全运行。

第八章风险管理

2
第一节、第一节、风险概述
3
1-1
[风险风险] 风险
企业风险及风险管理内涵
风险的内涵 – 危险损失观—风险是可能发生的未来危险和损失危险损失观风险是可能发生的未来危险和损失 – 结果差异观--风险是实际结果与预计结果之间的差结果差异观风险是实际结果与预计结果之间的差异. – 不确定观--风险是事件的未来不确定性风险是事件的未来不确定性。不确定观风险是事件的未来不确定性。风险与企业共存。风险与企业共存。 [风险管理风险管理] 风险管理通过度量、通过度量、控制和降低企业因承受风险而带来的负面影响，帮助企业保持盈利，面影响，帮助企业保持盈利，实现财富最大化的目标。
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6最大最大或最小最小准则（乐观准则）最大最大或最小最小准则（乐观准则）最大最大或最小最小准则 . 最大最大准则（对收益而言）最大最大准则（对收益而言）先求每个策略方案在各种自然状态下的最大收益值，再求各最大收益值中的最大值，那么这个最大值所对应的方案最优。 . 最小最小准则（对费用或损失而言）最小最小准则（对费用或损失而言）先求每个策略方案在各种自然状态下的最小费用值或损失值，再求各最小费用值或损失值中的最小值，那么这个最小值所对应的方案最优。
低风险行业
保险代理软件公司慈善机构广播电视财务会计公司服饰生产商地方性商务企业旅行社法律公司咨询公司汽车出租公司邮购和目录服务公司国际组织（如世界银行等）国际组织（如世界银行等）

风险管理与内部控制第8章风险管理的呈报模式

3/20/2019
一、实施中央企业全面风险管理报告制度的意义
3/20/2019
（一）履行对中央企业出资人职责的一个重要手段（二）及时了解和掌控中央企业所面临的重大风险（三）提高中央企业董事会、管理层的风险意识
3/20/2019
二、全面风险管理报告的一般格式
3/20/2019
一、20×1年度企业全面风险管理工作回顾
上市公司风险管理信息的内容按其表现形式可分为财务信息和非财务信息。风险管理财务信息是上市公司风险管理能力的量化表示，主要为以财务报表为基础分析计算得出的各项能够反映企业风险管理水平的财务指标，如利息保障倍数和资产负债率流动比率等。这部分风险管理信息的披露主要向信息使用者传递了企业过去经营期间风险管理的实际水平，与其他报表信息相同，由资本市场强制性信息披露的相关规定对其进行规范。
3/20/2019
风险管理报告一般应该包括风险评估、风险分析、风险应对策略与措施、风险管理组织体系、由于风险对企业的经营成果和财务状况带来的各种不确定性等内容。
3/20/2019
二、风险管理报告的原则
3/20/2019
1．重要性
风险报告中的信息应当覆盖企业所面临的重大战略风险、财务风险、市场风险、运营风险以及法律风险，或者那些会持续影响企业经营的风险因素。
界应包括可能对企业产生实质性影响的因素和

金融学概论-08第八章风险管理及其投资组合

wk.baidu.com16
2019/8/2
第四节风险的衡量
发达的市场经济下的资产权衡： 1. 资产本身的收入 2. 资本收益 3. 交易成本 4. 风险
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2019/8/2
第四节风险的衡量
二、风险的度量方法——期望方差分析
1. 风险的理解与衡量
绝大多数学者把风险理解为未来投资收益的不确定性，或者未来实际收益与期望回报的差异程度，因而用收益的方差或标准差来度量风险。
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2019/8/2
第三节风险的转移
二、风险转移与保险保险机构是承担风险转移的专门机构，它通过风险汇
聚来控制风险。保险公司通过向大量的、同质的被保险人收取保险费来承担被保险人一旦造成损失时的风险。保险依据的原理是概率统计中的大数定律。期权作为一种风险管理的新型金融工具，其原理类似于保险。期权卖方（空头）通过卖出期权获得期权费来承担期权买方（多头）的风险，一旦损失真的发生时，期权多头通过执行期权将风险转嫁给期权空头。商业银行的存款保险制度也是一种保险方式，它通过对存款的再保险来保障存款人的利益。
第八章风险管理及投资组合
第一节风险概述
第二节风险管理
第三节风险的转移
第四节风险的衡量
第五节投资组合预期收益与风险的权衡
第六节投资组合理论
1

项目的全面风险管理分析

竞争对手也由单纯的国内企业向拥有先进技术、管理和规范丰富资本的国际企业转变。同时，的发展和项目内外部科技环境的变化，使得各类项目所涉及的不确定因素日益增多，
面临的风险也越来越大，由此产生的风险损失也越来越重。因此，目的风险管理与控制成为重要的课题。项
发的同时，企业有必要集中有限资源，织专职人才力量，前组进行瞻性、性、性、基础开拓战略性研究。充分利用国内外的一切社会资源，挖掘被研究、发的现有专利成果，开结合本企业的实际，运用最新管理科学研究成果，对企业战略方面的问题，做好调查研究工作，为决策层领导提出决策参考意见，当好参谋。３提高军需产品科技含量与附加值。、军需企业产品科技含量
心设计，精心制作，实施，力提升产品的品位档次，精心努完善产品的功能用途，扩展产品的实用价值，市场和消费者多样化、满足多层次需求。只有把产品的科技含量与附加值提升上去，军需企业的产品才有市场，才有竞争力。军需企业的发展对部队的后勤保障具有重要的影响。军需企业必须适应当前我国的经济发展形势，建立现代企业制度，加大产品研发，进行技术创新，把军需保障提高到新的水平。

项目风险管理

按风险预警按风险预警信息分类信息分类
按照风险造按照风险造成结果分类成结果分类
第一节项目风险和项目风险管理
三、项目风险管理 ——由项目风险识别、项目风险度量、项目风险应对、项目由项目风险识别、项目风险度量、项目风险应对、风险监控以及妥善处理项目风险事件所造成的结果等构成的以及妥善处理风险监控以及妥善处理项目风险事件所造成的结果等构成的一种项目专项管理工作。一种项目专项管理工作。无预警信息的项目风险（风险I）——减少项目风险后果的无预警信息的项目风险（风险）减少项目风险后果的减少方法；项目风险转移转移的方法方法；项目风险转移的方法有预警信息的项目风险（风险II）有预警信息的项目风险（风险）潜在风险阶段——通过预先采取措施对风险的进程和后果进潜在风险阶段通过预先采取措施对风险的进程和后果进风险规避的方法行控制和管理。这类方法通常被称为风险规避的方法。行控制和管理。这类方法通常被称为风险规避的方法。风险发生阶段——采用风险转化与化解的办法对风险及其后风险发生阶段采用风险转化与化解的办法对风险及其后风险化解方法果进行控制和管理，这类方法通常被称为风险化解方法。果进行控制和管理，这类方法通常被称为风险化解方法。风险造成后果阶段——采取消减风险后果的措施去降低由于采取消减风险造成后果阶段采取消减风险后果的措施去降低由于风险的发生和发展所造成的损失。风险的发生和发展所造成的损失。

全面风险管理手册

保利建设集团有限公司

全面风险管理手册

二0一三年十二月

第一章总则

1.1编制目的

本手册作为保利建设集团有限公司（以下简称“公司”）开展全面风险管理工作的指导性文件，旨在通过建立并运行系统的风险管理机制（即全面风险管理体系），提升公司风险管理水平，有效防范、化解，并合理承担或利用所面临的风险，简化管理行为、整合管理资源、降低管理成本、提高管理效率的目的，在公司管理各项系统进行有效整合促进公司持续、健康、稳定发展，为公司实现既定目标提供充分的保障。

1.2依据

国资委《中央企业全面风险管理指引》

《国资委2013年度中央企业全面风险管理报告（模板）》、

财政部等五部委《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）财政部等五部委《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号）《中国保利公司全面风险管理手册》

GB/T 2453-2009《风险管理原则与实施指南》；ISO31000：2009《风险管理原则和指导方针》

GB/T19001-2008/ISO9001：2008 质量管理体系；GB/T50430 工程建设施工企业质量管理规范；GB/T50380：2006 工程建设设计企业质量管理规范

GB/T24001-2004/ISO14001：2004 环境管理体系

OHSMS18000；GB/T28001-2011：职业健康安全管理体系

1.3适用范围

本手册适用于公司范围内，所有人员应当遵循手册要求，开展全面风险管理工作。

本手册对控股子公司具有指导意义，各控股子公司应根据本手册的基本框架，结合自身特点参照实施，开展全面风险管理工作。

全面风险管理系统篇

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2.后果 consequence 某一事件的结果。
注1：某一事件可能会产生不止一种的后果。注2：后果可以是正面的负面的。然而，从安全方面来看，后果往往都是负面的。注3：后果可以定性或定量表述。
3.可能性：某一事发生的机会
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4.概率
probability
某一事件发生的可能程度。
注1：GB/T3358.1-1993 给出了一个关于“概率”的数学定义，度量某一随机事件发生可能性大小的实数，其值介于0与1之间，它可以用来指在一段相当长的时间内，某一事件将要发生的频率，或者这一事件发生的可信程度。对于高可信度来说，概率接近“1”。注2：在描述风险时，常用“频率”一词而不是用“概率” 一词。注3：有关可能性的程度可以用不同的等级来表示： ------极不可能/不大可能/可能/很可能/几乎确定；或者 ------难以置信/不可能/可能性极小/偶尔/有可能/经常。
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6.风险管理
risk management
指导和控制某一组织与风险相关问题的协调活动。
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7.风险管理框架
risk management framework 提供在组织内设计、实施、监测、评审和持续改进风险管理的基础和组织安排的要素集合。
注1：基础包括管理风险的方针、目标、指令和承诺注2：组织安排包括计划、关系、责任、资源、过程和活动。注3：风险管理框架被嵌入到组织的整个战略和运营的方针和实践中

风险管理高频考点第八章国别风险管理

第八章国别风险管理

第一节国别风险识别

考点1国别风险类型

国别风险的主要类型包括七类：

1.转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。

2.主权风险指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性。

3.传染风险指某一国家的不利状况导致该地区其他国家评级下降或信贷紧缩的风险，即使这些国家并未发生这些不利状况、自身信用状况也未出现恶化。

4.货币风险指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。

5.宏观经济风险指债务人因本国政府采取保持本国货币币值的措施而承受利率波动的风险。

6.政治风险指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。

7.间接国别风险指某一国家经济、政治或社会状况恶化，威胁到在该国有重大商业关系或利益的本国借款人的还款能力的风险。

考点2国别风险识别

（一）一国或地区发生国别风险

国别风险识别的对象是发生国别风险事件或指标变动，判断其程度与影响，以及判定银行具体业务经营有无国别风险敞口。发生以下事件或指标变动，则认为发生了国别风险：

1.主权违约：指主权债务人违约。违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金。

折价兑换也包括在违约中：

（1）发行人向债券持有人或存款人提供了一个新的债券或一揽子证券但使得债务金额减少

（2）债务置换避免借款人违约的意图明显。

2.转移事件：指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。

建设项目风险管理

风险是可以度量的

风险的属性

风险的客观性

风险的存在不以人们的意志为转移只要风险的诱因存在，一旦条件形成时，风险就会导致损失。具有偶然性，需要一定时间和诱因具有随机性，有一定的规律可寻不同的主体对于风险的承受能力是不一样的不同主体对风险的承受能力会因为不同的活动、时间而异。

不确定性风险的含义风险的属性建设项目的风险

一个特定的事件或活动，事先不能确知最终会产生什么样的后果，这种现象叫做不确定性。包含几层含义：

不确定性
事件的后果有多种可能且各种后果出现的概率不一样；
主要是由于人们对于将来的活动或事件的信息掌握不全面而引起；

不确定性的大小会随着时间的进程而逐渐减小。
信息不完备的决策
成本、时间不确定性模型
成本最可能的成本最小成本最可能成本和工期最大成本
最大成本和工期
最小工期
最可能工期
最大工期
最小成本和工期
工期
风险的含义

从不同的角度来考察风险可以得到风险的不同含义，但就共同点来说，必须包括如下要点：

风险是不确定性

第二章风险管理概述

建设项目
建设项目的风险建设项目风险管理

全面风险管理指引

全面风险管理体系指引

第一章总则

第二章风险管理组织体系

第三章风险信息的收集和识别

第四章风险评估

第五章风险应对

第六章内部控制管理

第七章全面风险风险管理信息系统

第八章风险管理文化

第九章全面风险管理考核与责任追究

第十章附则

第一章总则

第一条为指导集团各中心及各分子公司落实《天明全面风险管理制度》，实施开展集团全面风险管理工作，增强企业竞争力，提高投资回

报，促进企业持续、健康、稳健发展，根据《中国人民共和国公

司法》、《全面风险管理制度》等相关法律法规，制定本指引第二条集团各中心及分子公司根据自身情况贯彻执行本指引.由集团决策委员会负责督导本指引的实施

第三条本指引所称的企业风险，是指未来的内外部不确定性对企业实现经营目标的影响

第四条本指引所称呼的集团为XXXXX集团有限责任公司

第五条本指引所称的全面风险管理，是指集团围绕总体战略经营目标，通过在各个管理环节和日常经营过程中执行风险管理的基本流

程；培育良好的风险管理文化；建立健全全面风险管理体系

第六条本指引所称的风险管理基本流程指：

1收集风险管理的初始信息

2对风险信息的识别

3进行风险评估

4制定风险管理策略

5提出和实施风险管理解决方案

6风险管理的监督和改进

第七条本指引所称的内部控制系统,是指根据风险管理策略目标以及集团相关规定,针对集团战略、投融资、财务、审计监察、法律事务、

人力资源、招采、加工制造、销售、物流、质量、安全生产、环

境保护等各项业务管理及其重要业务流程，以及其他外部可能影

响企业的因素等，通过执行风险管理基本流程，制定并执行的规

章制度、程序和措施

全面风险管理办法

第一章总则

第一条为建立公司监测风险、控制风险的长效机制,有效地防范各类风险,尽可能减少未来不确定因素对公司实现经营目标的影响，保证公司持续健康发展,依照《中央企业全面风险管理指引》及国家法律法规的有关规定,结合公司实际情况,制定本办法。

第二条本办法所称风险主要包括战略风险(包括战略定位、发展愿景、发展规划、业务选择的确定)、决策风险(包括投资方向、经营策略、结构调整、资本经营的决策)、经营风险(包括子公司管理、新开工项目,合作伙伴、资本退出、安全生产等）、财务风险(资金筹集、资金运作、利率汇率变化、现金流、担保、还贷、税负等)、法律风险（公司法、经济合同、法律纠纷等)、道德风险(信用、自律、监督约束、行为规范等)。

第二章风险管理的总体目标

第三条确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围确保确保遵守有关法律法规;

第六条确保公司有关规章制度和为实现经营目标而采取的重大措施的贯彻执行,保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果,降低实现经营目标的不确定性；

第七条确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划,保护企业不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。

第三章风险管理的基本要求

第八条全面性要求。全面风险管理应涵盖公司经营管理的各个环节,渗透到决策、执行、监督、反馈等流程中，并普遍适用于公司全体

员工。

第九条有效性要求。全面风险管理体系建设及流程设置要符公司实际情况和实际需要，并根据公司所处环境及风险管理的主要任务

第十条战略风险防范

一、根据公司的历史、基础现状、出资人的要求和外部环境,明确公司定位、愿景(方向)、业务选择和中长期经营目标等。

风险管理信息系统

信息的分析与测试
信息的传递
信息的采集
信息的存储
信息的加工
风险信息的采集就必须要明确需要哪些基础信息，这些基础信息的来源，基础信息的收集频度，不同基础信息之间的口径差异，信息的采集流程，技术手段等
信息的存储需要建立良好的数据架构，解决好数据标准化和存储技术问题
基础信息需要进行加工和提炼才能成为可进行分析的风险信息
重点说明：风险管理信息系统的数据要求
风险信息
一致性
准确性
及时性
完整性
可用性
风险信息系统的内部控制
在风险管理信息系统内部建立严格的人员访问授权、数据接触控制、操作流程规则和职责体系，以避免信息系统故障，保留IT审计线索，杜绝利用信息技术进行贪污、舞弊的行为。
批准
决策
审核
报告
数据提供
风险管理委员会
审计委员会
录入
流程
共享与使用
操作权限
全球化的信息系统架构在集团范围内共享所有的信息两个标准的数据交换层使用ETL收集和分发相关数据在线的预警信息服务
一个强势的集团治理架构按照业务需求建立风险模型
集团内统一流程，企业依照执行标准的工具支持流程的运行
公共集中的客户信息管理平台标准化的客户信用管理工具和客户交易数据系统所有的交易过程中的风险信息和相关信息都将发送到中央风险数据库一个集中的数据库数据按天收集按月进行风险计算

项目风险管理 PPT课件

第九章项目风险管理
➢项目风险和项目风险管理 ➢项目风险管理计划 ➢项目风险的识别 ➢项目风险度量 ➢项目风险应对措施的制定 ➢项目风险监控
1
§1 项目风险和项目风险管理
❖项目风险的定义与概念 ❖项目风险的分类及其特性 ❖项目风险管理的概念和方法
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项目风险的定义
❖ 项目风险是指由于项目所处环境和条件本身的不确定性和项目业主/顾客、项目实施组织或其他相关利益主体主观上不能准确预见或控制影响因素，使项目的最终结果与项目相关利益主体的期望产生背离，从而给项目相关利益主体带来损失或收益的可能性
沟通管理方面的问题：项目相关利益主体的知识分享问题和及时沟通的问题
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项目风险分类方法及其关系
按风险发生概率分类
按照风险后果严重程度
分类
按风险关联程度分类
项目合过程中各种各样
的风险
按风险引发原因分类
按风险预警信息分类
按照风险造成结果分类
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项目风险的主要特性
❖项目风险事件的随机性 ❖项目风险的相对可预测性 ❖项目风险的渐进性（项目内外部条件和环
❖项目的计划文件和信息 ❖历史项目的资料和信息
历史项目的各种原始记录商业性的历史项目数据库历史项目团队成员的经验
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项目风险识别的方法
❖系统分解法（将复杂项目分解成一系列简单的子系统，再识别风险）

第8章 项目全面风险管理

第8章 风险评估与风险应对

第8章 项目风险管理

第8章 建设工程项目风险管理=山东建筑大学建设工程项目

第八章风险管理

风险管理与内部控制 第8章 风险管理的呈报模式

金融学概论-08第八章 风险管理及其投资组合

项目的全面风险管理分析

项目风险管理

全面风险管理手册

全面风险管理系统篇

风险管理高频考点第八章 国别风险管理

建设项目风险管理

全面风险管理指引

全面风险管理办法

风险管理信息系统

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第8章项目全面风险管理

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第8章项目风险管理

第8章建设工程项目风险管理=山东建筑大学建设工程项目

风险管理与内部控制第8章风险管理的呈报模式

金融学概论-08第八章风险管理及其投资组合

风险管理高频考点第八章国别风险管理