论EXCEL在财务管理中的应用

摘要

Excel是一种功能强大的电子表格软件，它能够利用自身的多功能工具将杂乱的数据筛选整理成可用的信息之后进行分析、交流以及分享得到的结果。由于它在数据的处理、统计分析和辅助决策操作方面的作用，所以被广泛地应用于管理、财经、金融等多个领域。熟练掌握运用Excel建立各种财务管理模型的方法，有助于财务管理人员在复杂多变的理财环境中迅速准确地判断，合理地决策，从而高效地开展财务管理工作。

本文通过对前人研究成果的整理、分析，首先介绍了Excel的功能和特性，比如它的强大的表格处理功能、绘图和图形处理功能、函数运算工具等，通过这些功能的介绍我们可以深入的了解Excel的特性；其次我们通过Excel和财务软件的对比来说明Excel在企业财务管理中的必要性和适用性；最后重点说明Excel 在企业财务管理中的具体应用，它包括Excel中的数据的分析和处理，数据处理包括排序功能，数据处理则会运用到单变量分析工具和模拟运算表工具；在企业投资决策中的应用，例如利用Excel进行固定资产的折旧；在Excel中运用比率分析法进行财务分析；Excel也能在企业的筹资决策中发挥作用，比如长期借款的还本付息模型、资本成本的计算以及长期筹资决策方法等。

【关键词】：EXCEL，投资决策，财务分析

目录

摘要.....................................................................................................................................................I 1绪论 (1)

2EXCEL和财务管理的相关概念 (2)

2.1EXCEL的概念 (2)

2.2EXCEL的功能 (2)

2.2.1强大的表格处理功能 (2)

2.2.2强大的绘图和图形处理功能 (2)

2.2.3强大的数据处理功能 (2)

2.2.4拥有丰富的函数工具 (2)

2.2.5VBA宏与数据库透视功能 (3)

2.2.6可使用外部数据功能 (3)

2.3财务管理概述 (3)

3与财务软件比EXCEL在财务管理中的优势 (4)

3.1EXCEL在财务管理中存在的优势 (4)

3.1.1功能强大 (4)

3.1.2流通性强 (4)

3.1.3成本低花费少 (4)

3.1.4适用性强 (4)

3.2财务软件和EXCEL相比所具有的局限性 (4)

3.2.1通用性差 (4)

3.2.2各模块功能不匹配与其它软件难以对接 (4)

3.2.3成本昂贵 (5)

4EXCEL在财务管理中的应用...................................................................................6-7 4.1EXCEL的数据处理与分析功能..........................................................................................6-7

4.1.1数据处理功能在EXCEL中的应用...............................................................................6-7

4.1.2数据分析功能在EXCEL中的应用..............................................................................8-9 4.2EXCEL在投资决策中的应用..........................................................................................10-12

4.2.1常用的折旧函数.........................................................................................................10-12

4.2.2折旧模型的设计和计算.............................................................................................10-12 4.3EXCEL在财务分析中的应用 (13)

4.3.1财务比率分析重要指标 (13)

4.4EXCEL在筹资决策中的应用 (13)

4.4.1长期借款的还本付息 (14)

4.4.2资本成本的计算 (14)

4.4.3长期筹资决策方法 (15)

5结论 (16)

致谢 (17)

参考文献 (18)

1绪论

Excel是可以经常接触到的一种软件，它直观和友好的界面、出色的计算功能和图表工具，再加上成功的市场营销，使得Excel成为最流行的微机数据处理软件。它不仅具有强大的制表和绘图功能，而且还内置了数学、财务、统计和工程等多种函数，同时也提供了数据管理与分析等多种方法和工具。通过它可以进行各种数据处理、统计分析和辅助决策操作，因此被广泛地运用于财务、会计和管理等工作中。

现在每家企业日常的账务处理都要用到财务软件，市场上流通的财务软件也不少，像金算盘、用友、金蝶等软件，但是我国中小企业的数量占的比重比较高，很多企业花费几十万元的价格购买大型的财务软件不仅会得不偿失，而且会使得很多功能白白闲置。Excel因为其简单易学和具备了基本的企业财务所需的功能而在众多的财务软件中崭露头角。

Excel电子表格日渐成熟和强大的技术和功能，把它与财务管理的理论相互结合，能够实施众多财务管理模型并发挥它们的作用，促进财务管理科学化。在现在的财务工作中把Excel运用在财务数据处理方面已经变得相当普遍和流行，Excel经常被用来进行成本核算、财务分析、筹资决策分析、投资决策分析等工作。而且Excel可以和大多数的财务软件直接对接，获取数据非常方便。