凭证整理单
原始凭证整理粘贴及凭证装订要求
原始凭证整理粘贴及凭证装订要求一、考核会计凭证是否整齐、美观，单据和附件装订是否统一，具体如下：1、原始凭证应首先按照需要分别填列的末级会计科目（如办公费、材料费、业务招待费等）进行分类整理，同类末级会计科目的原始凭证应粘贴在一起。
2、粘贴时，在粘贴纸左边留出厘米装订线，按照会计分录类别分别粘贴。
同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先小后大的顺序粘贴。
3、将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单的右边从上至下、从右至左顺序粘贴且避免将票据贴出粘贴纸外。
每张原始凭证只粘左边的一1厘米长，粘牢即可；左列的发票右边缘压到右列发票的l/3为好。
每列最多贴三张，每张粘贴单最多粘三列。
粘好以后要捏住记账凭证的左上角向下抖几下，看是否有未粘住或未粘牢的。
4、原始票据应保持原样粘贴，对个别规格参差不齐的票据（如发票左边缘），可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始票据内容的完整性。
板状票证（如火车票），可以将票面票底轻轻撕开，厚纸板弃之不用。
5、对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧背面，沿装订线内侧粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
折叠后的附件外形尺寸，不应长于或宽于记账凭证，同时还要便于翻阅；附件本身不必保留的部分可以裁掉，但不得因此影响原始凭证内容的完整。
6、工资奖金劳务费类发放花名册、付款委托书、存款进帐单，由出纳员粘贴在记账凭证附件的最后位置。
二、原始凭证粘贴要求1、单张发票贴在粘贴单的右上角；2、每张粘贴单粘贴发票一般在6一8张左右（最多8张）；3、物资采购验收单单独贴在一张粘贴单上，附在发票粘贴纸的下面；4、出差时取得的发票粘贴方法：先按出差时间的先后顺序从起程开始粘贴车（船、机票）等；再按顺序顺序粘贴途中住宿费、学习资料费、培训费、考察费等；然后粘贴返程车（船、机票）等；最后将会议、学习培训、进修证明等附在出差报销单下面。
5、探亲时发票粘贴方法先按时间顺序从起程开始粘贴车、船票；再顺序粘贴住宿发票、返程车、船票；然后将探亲证明（组织部门、劳资部门开具）应附在出差报销单下面；最后出差报销单由单位主管领导签字。
银行会计凭证整理规范模版
xx银行会计凭证整理规范xx总会〔xx〕15号，xx年8月16日印发一、凭证的打印根据系统提示选择凭证进行打印。
（一）系统提示打印一联式（二联式）空白凭证的，使用一联式（二联式）通用空白凭证进行打印。
系统提示打印存折、存单、存取款凭条等的，使用相应的凭证进行打印。
（二）系统提示打印记账凭证的，一般使用客户账凭证进行打印。
需打印的客户账凭证基本的确认规则是：借贷方一方为客户账的，打印在客户账凭证上；借贷方都为客户账的，打印在借方凭证上；借贷方都为内部账的，打印在借方凭证上。
客户账凭证一般是指转账支票、进账单、结算业务申请书等。
（三）汇总凭证打印。
电话费、批量开户（重空）、批量开户（表内）、批量代扣、委托收款发出登记、委托收款发出核销、委托收款接收登记、委托收款接收核销、同城批量收妥、同城借方抵用录入、小额报文发送（除实时借记业务）、凭证下发（清算中心使用），使用“6700柜员汇总凭证”交易进行打印。
（四）中间业务冲账凭证打印。
中间业务的冲账凭证，使用“6800中间业务补充冲账打印”交易进行打印。
二、凭证的整理（一）确定主凭证一笔交易确定好主凭证后，该笔交易的其他副凭证及附件都作主凭证的附件，并加盖统一刻制的附件章。
特别是“有系统操作无需勾对表内外业务流水的特殊业务凭证类”和“其它无系统操作的业务凭证类”的主凭证应判断准确。
（二）凭证摆放1、顺序依次为：柜员正式轧账单、有表内表外业务流水的凭证、有表内外流水的“6700柜员汇总凭证”、无表内外业务流水的有系统操作的特殊业务、其它无系统操作的业务凭证、现金重空轧账单、柜员调拨统计单。
2、支行业务轧账、支付系统来账自动入客户账凭证、同城票据交换资金清算差额凭证、票交提出提入清单、机打POS进账单、上交假币没收单、假币收缴凭证等机构批处理（集中处理）凭证应作为虚拟柜员的传票独立封包，传票封面由专人填写，每日随网点其他柜员封包一起上交复核中心。
3、零金额的汇总凭证应作为传票上交复核中心。
原始凭证整理
原始凭证整理大家一起学习原始凭证整理相关知识，我们从四个层次进行学习，首先从原始凭证处理的注意事项开始学起，其次对发票的种类及使用进行学习，再一起学习具体操作和审批签字程序，最后学习原始凭证整理方法和凭证装订及装订标准。
原始凭证也称单据。
在经济业务发生时，取得或填制的，用以记录和证明经济业务的发生或完成情况，并作为记账原始依据的会计凭证。
原始凭证是会计核算的原始资料和重要的证明文件。
下面开始学习：一、原始凭证处理的注意事项1.原始凭证必须具备的内容 :(1)原始凭证的名称(2)填制凭证的日期(3)制凭证的单位名称，填制人姓名(4)经办人员的签名或盖章(5)接受凭证单位的名称(6)经济业务的内容(7)数量、单价和金额2.外来原始凭证(如发票、收据等)，必须同时盖有：(1)填制单位的财务专用章或发票专用章 ;(2)套印的税务部门或有权监制部门的专用章 ;(3)填制人员的签名或盖章。
3.从个人取得的原始凭证 :(1)必须有填制人员的签名或盖章 ;(2) 同时应写明住址 ;(3)必要的注明身份证号码(或者复印身份证复印件)。
4. 自制原始凭证(如入库单、领料单等) :(1)必须有经办单位的负责人(或其指定人员) ;(2)经办人的签名或者盖章。
5.凡需填写大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。
6.购买实物的原始凭证，必须有实物验收证明7.支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明8.一式几联的原始凭证：注明各联的用途，只能用一联作为报销凭证，必须用双面复写纸(发票和收据本身具备复写纸功能的除外)套写，并连续编号。
作废时应当加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得撕毁。
9.销货退回：(1)填制退货发票，必须有退货验收证明；(2)退款时，必须取得对方的收款收据或者汇款银行的凭证以及当地主管税务机关开具的“开具红字发票通知单”；得以退货发票代替收据。
10.职工因公借款的收据，须附在记账凭证之后。
凭证的装订步骤和方法(教你如何把凭证装订的工整漂亮)
凭证的装订步骤和方法（教你如何把凭证装订的工整漂亮）凭证是会计工作中非常重要的一环，它记录了企业的财务信息。
为了保证凭证的整齐、工整和容易查找，我们需要进行凭证的装订。
下面是凭证装订的步骤和方法，让您的凭证看起来更加漂亮和专业。
一、准备所需材料和工具1.凭证：已经审核过的凭证。
2.穿孔机：用于穿孔凭证。
3.透明塑料袋：用于装入凭证。
4.裁纸刀：用于修整凭证。
5.装订机和螺旋装订环：用于将凭证装订在一起。
二、进行凭证的穿孔1.布置工作台：在工作台上放置穿孔机，确保工作台平稳。
2.对凭证进行归类：将相同类型的凭证归类，方便后续的装订工作。
3.调整穿孔机：根据凭证的规格和需要，调整穿孔机的孔距和孔径。
4.逐个穿孔：将凭证放置在穿孔机的穿孔位上，一张一张地进行穿孔，确保穿孔的位置准确。
三、对凭证进行修整1.布置工作台：在工作台上放置裁纸刀和切割垫。
2.逐个修整：将已穿孔的凭证放置在切割垫上，使用裁纸刀修整凭证的边缘，使其整齐、平直。
四、装订凭证1.准备装订机和螺旋装订环：确保装订机稳固，装入合适大小的螺旋装订环。
2.准备透明塑料袋：将准备好的透明塑料袋打开，并将凭证放入其中。
3.打孔：将装有凭证的塑料袋放置在装订机上，用手按住塑料袋，将螺旋装订环搭在装订机上，轻轻按下装订机的手柄，将凭证打孔。
4.螺旋装订：将已打孔的塑料袋放在螺旋装订环上，用手将螺旋装订环转入塑料袋内部，直到将凭证全部装订完成。
5.装订整齐：检查已装订的凭证，确保螺旋装订环和凭证对齐，装订整齐。
五、整理存放凭证1.按照时间或凭证号码的顺序整理凭证组，便于查找和管理。
3.存放凭证：将装订好的凭证放置在文件盒、文件柜或专用的凭证存放架上，确保凭证处于干燥、通风、安全的环境中。
通过以上的步骤和方法，您可以很好地装订凭证，并且让凭证整齐、工整、容易查找。
凭证的装订不仅提高了凭证的管理效率，而且展示了您的工作态度和专业素质。
希望以上的内容对您有所帮助。
会计凭证的整理、装订和保管技巧
等事项。
二、会计凭证的装订
1. 各单位由于经济活动内容不 同，每月（期）结账时会计 凭 证的数 量 多 少不一，一 般而 言每册 装订厚 度 2 —3厘 米为宜，多者可视情况增 订册数。
一、会计凭证的整理
1. 每一笔经济业务的原始凭证， 不管其张 数 多 少，都应依 左 上角理 齐，无论是自制原始凭证还是外来原 始凭证，四边的毛边要修剪，特别是 左 上角的两条 边，线 要直，无 毛 边， 呈直角形。然后，用大头针或回形针 将原始凭证附在各该记账凭证后面， 随记账凭证保管，并在记账凭证上注 明附件张数，附件的张数要按独立的 原始凭证张数计算。某些原始凭证， 如差旅费报销单、医药费报销单，以 报销单张数作为附件张数。至于每张 报销单所粘贴的外来凭证张数，如车 船票、小额定额发票等在报销单上注 明，不计入记账凭证的附件张数内。
财务管理
会计凭证的整理、装订和保管技巧
□ 张裕辉
叠，再自右 往 左 折叠，对压在 装订线 以下的 部 分用 刀片 裁 开 向 右 折 叠 过 来；对 凭 证 过小的，可在小凭 证 后面 涂匀胶水，平整地粘贴在记账凭证同 样大小的衬纸上，防止装订后看不全 凭证的内容；对破损的凭证要按原状 贴补好，使得装订后不得脱落；对凭 证 过 厚，如硬车票，取其表面一层薄 纸粘贴在报销凭证上。
正确的方法应该是：年度终了结 账时，有余额的账户的余额，直接记 入新账余额栏内即可，不需要编制记 账凭证，也不必将余额再记入本年账 户的借方或贷方( 收 方 或 付 方 )，使 本 年 有余 额的账 户的 余 额 变 为 零。 因为，既 然 年 末是 有余 额的账 户， 余额就 应当如实地在账户中加以反 映，这样更显得清晰、明了。否则，就 混淆了有余额的账户和无余额的账户 的区别。
银行业会计凭证使用及整理规范
富滇银行会计凭证使用及整理规范前言我行目前业务种类繁杂、凭证品种繁多，业务人员在日常办理业务过程中的操作处理、凭证使用、印章使用、传票整理、报表打印归档等方面执行标准不统一或未严格按照相关规章制度执行，为使我行的业务处理制度化、规范化，运营管理部根据我行目前业务现状，在我行各项会计政策、业务操作规程、说明的基础上编写了本规范，旨在对目前日常业务处理中的凭证使用、传票整理、报表打印等内容进行规范统一，以此促使我行的会计结算水平的提高。
本规范将根据业务发展情况不定期进行修订。
修订记录第一部分传票分类与整理一、会计传票分类1、核心业务系统传票：当日业务传票整理以柜员为单位，并分别按顺序打码；2、会计清单：清单、登记簿按日装订成册，定期上交总行会计结算部（内容见表一）。
3、总账系统传票：总账系统产生的业务传票按日单独装订，定期上交会计结算部。
二、传票、清单和登记簿归档要求根据业务系统产生的传票、清单和登记簿按性质进行分类：1、业务系统传票：指通过核心业务系统及其他业务系统处理并产生的客户原始凭证、机制凭证及附件。
业务系统传票按日整理，昆明地区分支行于次日送事后监督中心-外包扫描中心进行扫描，由外包扫描中心负责装订后移交总行会计结算部归档，地州分行于次日由指定人员扫描上传事后监督中心后自行装订归档。
2、会计清单：指通过核心业务系统产生的各类清单、登记簿、客户协议等（见表一）。
会计清单按日装订，昆明地区分支行定期上交总行会计结算部，地州分行按日装订归档。
3、总账系统传票：指通过总账系统产生的各业务传票、相关清单及附件。
总账系统传票按日装订，昆明地区分支行定期上交总行会计结算部，地州分行可按日装订归档。
若当日业务传票较少，可采取单独装订定期合并装盒，在凭证盒封面注明传票起止日期等内容。
三、会计清单内容及装订方法会计清单是指非账务性的清单、登记簿、客户协议、相关报表等，根据会计清单产生的业务系统、保管方式分为：核心业务系统会计清单、电子账表管理系统会计清单、分支行专夹保管清单。
凭证包角最简单方法
凭证包角最简单方法
凭证包角最简单方法是一种轻松方便的整理凭证的技巧。
通过正确的方法，我
们可以快速地将凭证整理到凭证包角中，以便于日后的查阅和归档。
首先，为了实现最简单的凭证包角整理方法，我们需要准备好一些必要的工具。
这些工具包括凭证包角、文件夹或文件夹夹片以及标签或笔记纸。
接下来，我们可以按照以下步骤来操作凭证包角的整理：
1. 按照会计期间或日期的顺序，将凭证按照一定的规则编号，例如使用数字或
字母组合。
2. 将凭证按照编号的顺序依次放入凭证包角中。
确保每张凭证都平整且整齐地
叠放在一起，不要弯折或折叠凭证。
3. 在每个凭证的顶部或侧面，使用标签或笔记纸写下凭证的编号以及对应的日
期或会计期间。
这将有助于快速查找和辨认凭证。
4. 如果凭证数量很多，在凭证包角的外部，使用文件夹或文件夹夹片进行分类
和组织。
可以按照年度、季度或月份的顺序来分隔不同期间的凭证。
5. 始终保持凭证包角的整洁和有序。
定期检查凭证的顺序，并及时添加新的凭
证或调整顺序。
通过按照以上步骤进行凭证包角的整理，我们可以轻松地保持凭证的有序性和
易于管理。
当需要查找特定凭证时，我们只需快速翻阅凭证包角中的文件夹或文件夹夹片，即可快速找到所需凭证。
这种方法不仅简单易行，而且还能提高工作效率，帮助我们更好地管理和利用凭证信息。
报销票据凭证粘贴规范
三 票据粘贴办法——折叠法
• 当票据大于报销单时，应采用折叠法进行粘贴。
四 票据粘贴常见的错误
•
（一）将票据集中在粘贴纸中间粘贴，造成中间厚，四周薄；
（二）票据倒置粘贴；
（三）订书机订票据；
（四）票据粘贴杂乱无章。
五 财务目标：让财务凭证变得美观、整齐、大方
•
一 报支整理单填写规范 二 票据粘贴原则 三 票据粘贴方法 四 票据粘贴常见的错误 五 财务目标
一 报支整理单填写规范
•
（一）报支整理单应用中性笔填写，不得用铅笔、圆珠笔填写； （二） 报支整理单不得涂改，大小写必须一致 ； （三）填写单据张数为所有有效附件自然张数； （四）事由应简明、扼要。
• 报支流程
经办人
部门经理
主管会计 主管副总 财务经理
财务总监
总经理
出纳
申请
审核
审核
审核
审核
审核
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
审核
付款
二 票据粘贴原则
•
（一）票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适 的方法， 但应以整个单据平整、美观为准；
（二）票据分类：对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、 差旅费、油费、资料费、市内交通费等等，按类别分别粘贴；
（三）粘贴的票据应先修剪后再粘贴，但不得因此影响原始凭证内容的完整性； （四）纸张大小、金额相同的票据贴在一起，票据比较多时可使用多张粘贴单； （五）票据粘贴应先贴小张票据，再贴大张票据，小张的票据需均匀的粘贴在粘贴
单上，不能厚薄不匀； (六) 对于比粘贴单大的票据及其他附件，超出部分按照粘贴单的大小进行折叠； （七）粘贴单左侧3cm不要粘贴票据， 以便装订会计凭证 。
2-3 费用类票据整理与制单
备注有校验码输 入：后六位，无：
随便输入
查验
发票：YES 结算类:NO
销项进项：自动识别
其他发票：需要输 校验码
有无校验码发票
查验凭证检查票据信息和行信息：发票
① ②
查验凭证检查票据信息和行信息：行程单
②
查验凭证检查票据信息和行信息：电子发票无
感谢聆听 至精至诚 共创共荣
2-3 费用类票据整理与制单
01 任务情景
陈鸿公司（飞 扬公司）
房租、办公费、 行程单、火车
票、支票等
费用类整理与 制单
01 任务情景
业务1：共享中心理票员周明于12月25日接到客户陈鸿公司交来1张银行转账支票存根、1张网上银行电
子回单、1张银行现金支票，如图，飞扬数码科技交来的1张银行现金支票、1张银行转账支票存根(银行 单据示例图略)、经认真审核无误后签收。共享中心员工周明按照合同业务要求分别为陈鸿公司、飞扬数 码科技整理票据并进行记账，具体要求如下: (1)对签收的银行单据进行检查、核对是否完整； (2)对银行单据与相对应的发票单据进行对接、按照业务类型归类整理； (3)每张纸质票据通过扫描或拍照，将纸质票据转成电子影像文件； (4)采集票据影像文件，自动识别票据并人工校验； (5)自动生成记账凭证并进行人工校验，或人工编制记账凭证。
01 任务情景
01 任务情景
01 任务情景
02 工作准备与业务流程
整理 票据
采集
票据 制单
03
业务操作流程
点在系统自动归类 支票跑到火车票
需要审核调整
费用类票据在系统自动归类 普通发票跑到进项
需要审核调整
查验：销项和进项类不需要输入校验码，其他普通发 票需要，结算类不需要校验
3.1单据整理归类标准化作业流程
Hale Waihona Puke 单据归类整理粘贴作业指导书
名称 单据归类整理粘贴作业指导书 部门 会计部 班组 单据整理组
单据归类管理 ·把各种不同性质的原始凭证分离出来，并把相同性质的原始凭证放在一起。 ·对于那些同类性质的单据如果特别多的话，可以似情况分成几叠，以方便后面粘贴。 单据整理管理 ·把归类好的原始凭证叠放整齐。 ·对于相同性质的原始单据超过二张（含二张）以上的，必须夹起来，可以用回心针、文件夹夹住、橡皮针等工具。 汇总单据管理 ·汇总计算各叠整理好的原始凭证的总金额，并统计各叠整理好原数凭证的数量（即张数）。 ·用铅笔在各叠整理好的原始凭证背面靠中间的地方标注金额与数量。 填写单据管理 ·“原始单据粘贴单”中日期、单位、行业、科目、数量、金额、合计栏目必须填写。 ·“原始单据粘贴单”中“单据整理”处只能签章，不能手写。 ·“原始单据粘贴单”中其它栏目是否要填写可视情况而定 ·“原始单据粘贴单”中科目要求：涉及损益类的科目要填写损益类科目，没涉及损益类的科目要填写对方科目。 粘贴单据管理 ·用胶水在填写好的“原始单据粘贴单”上背面粘贴相关原始单据，必须模向粘贴，不得纵向粘贴。 ·对于超出“原始单据粘贴单”范围的原始单据必须想办法折起来，不得超出“原始单据粘贴单”的边界。 ·“原始单据粘贴单”粘贴的地方不得超出5处（纵向）。 ·“原始单据粘贴单”的单据整理处必须签上印章，不得手写。 复核单据管理 ·审核“原始单据粘贴单”栏目中的要素填写是否齐全。 ·全面检查所有原始凭证的科目填写是否准确。 ·抽查10%的原始凭证，检查凭证汇总金额、凭证数量统计是否准确 ·检查完成后，在“原始单据粘贴单”中“复核”处签上印章，不得手写。 注意事项 ·＞单据归类管理、单据整理管理、汇总单据管理、填写单据管理、粘贴单据管理由同一人完成。 ·＞复核单据管理由另一人完成。 ·＞复核单据管理中发现的金额错误，按会计差错更正的办法处理，会计科目错误需要更换凭证粘贴单。 编制 审核 批准 生效日期
报销指南
报销指南一、单据粘贴(1) A4纸张，横向摆放统一使用100克的A4纸大小规格的原始凭证整理（粘贴）单作为原始凭证粘贴母本。
按照会计凭证横向阅读特点，原始凭证采用横向粘贴。
(2) 从左到右，字体正向为便于原始凭证后期扫描、装订和借阅，从原始凭证整理（粘贴）单左边粘贴线开始向右平铺粘贴, 原则上保证原始凭证字体朝上。
保证字体(3) 纵向进纸，左边粘贴。
由于扫描仪是纵向进纸，为了避免卡纸和单据脱落等情况发生，原则上要求粘贴原始单据左边整个一条边，细长条发票头尾粘贴（比如机打出租车票、长途汽车定额发票）。
(4) 露出要素，或下或上粘贴原始单据时可以选择上边对齐或下边对齐，但必须露出金额大小写、张数、经办人、审核人等统计要素栏，机打发票金额不清晰的，在发票空白处手工标注金额。
(5) 同类定额，错缝粘贴可错缝粘贴的原始单据有：1、经济性质相同，发生频率较高、数量较多的定额发票票据；2、有明细汇总表作为做账依据的大量同类原始单据；粘贴时须完整露出每张单据的大写（或小写）金额、业务内容等关键信息。
(6) 互不遮蔽，不折不叠原始票据之间原则上不相互遮蔽，不能折叠（错缝粘贴情况除外）。
(7) 粘贴牢固，单据不丢原始凭证粘贴时应确保牢固、完整，以防单据串单、丢失。
(8) 单据不同，粘贴有别对私报销业务中出差过程发生的费用尽量按业务发生时间顺序粘贴，其他报销业务如办公费、招待费、材料费、离退休费用等，应按费用类别进行分类整理粘贴，便于分类统计；(9) 增值税票，保持整洁为了保证OCR票据识别系统的识别准确性，原则上不应在发票上面签字、标注，要保持票面的整洁、平整，抵扣联企业留存。
(10) 要素完整，计算正确原始凭证整理单中的要素须填写完整，统计原始凭证的数量和总金额，务必保证相关数据准确性，确保与所粘贴原始票据一致。
(11) 附件编号，核对提效报销类原始单据，粘贴单上要填写第几张、共几张，对粘贴单进行编号，便于核对张数，提高核对及业务处理的工作效率。
会计凭证整理装订规范(试行8.15)
会计凭证整理装订规范（讨论稿8.15）一、会计凭证的整理装订顺序1、网点轧账单（8903打印）2、网点完工凭证登记表（日终接收凭证的柜员在做完接收后自动打印）3、柜员凭证柜员完工凭证登记表→柜员轧账单→柜员现金流水清单→柜员钱箱轧账单→凭证轧账单→会计凭证领用98尾箱的会计主管凭证摆放在柜员凭证之前，其他各柜员凭证按柜员号由小到大的顺序排列。
4、网点凭证（1）大额往账清单、大额提出贷方票据（2）大额来账清单、大额提入自动入账票据（3）小额往账清单、小额提出贷方票据（4）小额来账清单、小额提入自动入账票据（5）信贷记账凭证（6）网银交易流水清单（7）财税库银扣款明细清单（5）联网核查记录单、身份证阅读记录等。
5、柜员流水账、柜员撤销流水及次日打印的日记表（8917打印）专夹保管,不装订入凭证。
二、凭证整理的有关问题1、使用“9618柜员完工”交易时应如实录入柜员轧账单、现金流水清单、尾箱轧账单、凭证轧账单的数量，会计凭证栏录入会计凭证及附件合计张数，凭证附件栏录入0。
2、日终接收凭证的柜员应认真核对各柜员的《完工凭证登记表》与其上交的相关凭证资料是否相符，并在复核栏签章确认。
3、会计凭证交接登记《会计资料传递交接登记簿》，资料名称分为柜员凭证和网点凭证两项。
由日终接收凭证的柜员汇总当天各柜员的凭证总张数，登记柜员凭证项；会计主管审核汇总网点凭证总张数登记网点凭证项，交事后监督签收。
凭证封面上柜员凭证交接记录表不再登记。
4、事后监督仅在凭证封面签章，不用每张凭证都签章。
5、记账凭证与通用凭证格式一样，记账凭证为单联式，通用凭证为两联式（银行记账联和客户收执联）。
客户需要回单的使用通用凭证，仅用于内部记账的使用记账凭证。
6、利息打印凭证（唯一一种没有表头的普通凭证，不要当作白单）替换原单位存、贷款利息单，为单联式，月度、季度结息时银行不留存，仅打印利息清单装订入凭证。
单户销户结息时应打印一式两份，一份银行留存，一份作客户回单。
出纳凭证整理方法
出纳凭证整理方法
凭证是企业财务管理的重要工具。
它记载了企业每一笔财务交易的记录，是检查财务情况和证明往来的重要依据。
出纳主要负责凭证的开制和整理。
整理凭证势在必行，以确保凭证准确无误。
本文就出纳整理凭证的作法、注意事项进行介绍，以期让出纳更好地完成凭证整理工作。
一、作法
1.编写凭证封面：首先要编写凭证封面，包括日期、页码、票据号等，以便于整理快速准确。
2.编写凭证内容：然后要按固定模式编写凭证内容，一般包括凭证日期、摘要、科目、金额、记账人等。
3.按分类整理：整理凭证的过程中，要按摘要、科目等进行分类整理，方便查阅。
4.核对凭证：最后，要进行凭证整理的核对工作，以确保凭证记录准确无误，确保收入和支出正确无误。
二、注意事项
1.遵守“三票制度”：出纳释放资金时，要认真遵守“三票制度”，即要准备好请款凭证、付款凭证和收据凭证，以确保票据的真实性。
2.准确无误：凭证开制时要准确无误，及时记下一切变动，避免凭证记载错误。
3.细致记录：在整理凭证时要细心记录，检查票据真伪，把握
凭证时间，以确保凭证整理准确无误。
4.保管凭证：整理完凭证后，要按规定的存档程序，妥善保管凭证，以备以后查询。
综上所述，出纳整理凭证时，要认真核对，确保凭证准确无误，不断改进整理方法，严格遵守存档程序，妥善保管凭证，以期让凭证整理工作高效、有序地进行。
会计如何进行单据的整理
会计如何进⾏单据的整理财务的记账过程，就是⼀个对单据进⾏整理、归纳、分类、定性的过程。
每⼀笔经济业务的发⽣，在财务上反映为单据的书⾯记载。
单据的填写和单位的各个部门有关，财务部门需要根据单位制定的财务制度，对单据的使⽤、填开等做出详尽的要求。
⽽对单据的整理等⼯作，则是财务⼈员必须谙熟的基本功之⼀。
下⾯店铺⼩编来为你解答会计单据的整理，希望对你有所帮助。
1、会计凭证的分类会计凭证主要分为原始凭证和记账凭证，常⽤原始凭证有因具体业务发⽣所开具或收到的发票、各单位⾃制的⼊(出)库单、⼯资表以及印制填写的费⽤报销单、⽀出凭单、借款单等。
记账凭证是根据审核⽆误的原始凭证或汇总原始凭证，按照经济业务的内容加以归类并确定会计分录⽽填制的凭证。
2、原始凭证的粘贴要求财务部负责⼈应制定并规范单位财务制度，事先派专业⼈员指导各部门对各类票据正确填开。
原始票据的粘贴是⼀项⽇常化的⼯作，所有票据⼀般使⽤液体胶⽔粘牢左⽅的票头，把发票纸张⼤⼩相同、票⾯⾦额相同的粘在⼀起，多张纸张⼩的先粘贴到印制的报销单据粘贴单上，从右⾄左，两张票据不完全重合，便于翻找核对⾦额。
3、记账凭证的整理要求⼀笔款项在⽀付或⼀项经济业务发⽣后，票据传递到财务记账⼈员⼿中，出纳据以记账并做到⽇清⽉结，负责编制记账凭证的财务⼈员检查单据是否保持完好、整齐，对经济业务性质相同的归放在⼀张记账凭证⾥，并予以编号。
每个单位从管理⾓度出发，在核算各项⽀出时⼀般会分部门核算，在填制记账凭证前，可以将同⼀部门的相关单据搁放在⼀起，简化⼯作量。
记账凭证编制完成后，负责凭证审核岗位的财务⼈员对每张凭证逐⼀审核。
记账凭证的打印⼀般在凭证审核完成之后，连续打印，使⽤专⽤配套纸张。
打印后与对应的原始凭证粘贴在⼀起，注意⼀般是将左上⾓粘牢即可，不必将纸张左侧全部粘紧，对于原始凭证较多的，可以不进⾏粘贴，折叠整齐，顺序放置，然后⽤回形针别紧，装订时再⼀并装订。
以上便是⼩编为⼤家整理的相关知识，相信⼤家通过以上知识都已经有了⼤致的了解，如果您还遇到什么较为复杂的法律问题，欢迎登陆店铺进⾏律师在线咨询。
个人业务会计稽核系统凭证整理规范
三、 凭证的摆放及
注意事项
五、 凭证的打码
压号
七、 填写《柜员传 票日计表》
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普通柜员凭证整理规范
一、按业务类型排列凭证顺序（至上而下）
储蓄业务凭证
汇兑业务凭证
其他业务凭证
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普通柜员凭证整理规范
储蓄业务凭证
密印申请书、修改分户账通知单、通用凭证 存款凭单（含一本通子账户开户） 转账凭单 取款凭单 换折/卡（通用凭证和旧折/卡）、账户注销（存折） 清户（存单/存折/取款凭单、利息清单） 开户（个人储蓄账户、个人结算账户） 大额转账/跨行申请书、跨行汇款、电子银行机打记录及申请表 挂失申请书、批量业务、等
2、打印记录必须清晰，不得出现墨色过浅或打印断针情 况，不得对打印信息进行描、涂、改。如发现打印信息 过浅或打印头断针的，应及时更换色带，或对打印机进 行维修。
3、保证复写、套写凭证记账联的清晰。
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凭证的打印及其他要求
4、凭证机打记录区域内应干净、整洁，不得覆盖章戳印 记、随意书写、污渍及其它干扰信息。 5、凭证机打记录背面，不得有任何戳记、不相关的打印 记录和书写记录、污渍。 6、凭证机打记录不得超出机打记录边框，不得压在机打 记录边框线上。
不规范现象：凭证背面干扰信息
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凭证的打印及其他要求
不规范现象：干扰信息
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凭证的打印及其他要求
不规范现象：墨迹模糊
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凭证的打印及其他要求
二、业务印章及手工填写凭证规范 1、业务印章应盖在空白处，不得覆盖凭证名称、机打记 录区域、附件章。
整理装订凭证的流程
整理装订凭证的流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!整理装订凭证的流程一、准备工作阶段。
在开始整理装订凭证之前，需要做好充分的准备。
原始凭证整理
原始凭证整理大家一起学习原始凭证整理相关知识，我们从四个层次进行学习，首先从原始凭证处理的注意事项开始学起，其次对发票的种类及使用进行学习，再一起学习具体操作和审批签字程序，最后学习原始凭证整理方法和凭证装订及装订标准。
原始凭证也称单据。
在经济业务发生时，取得或填制的，用以记录和证明经济业务的发生或完成情况，并作为记账原始依据的会计凭证原始凭证是会计核算的原始资料和重要的证明文件。
下面开始学习：一、原始凭证处理的注意事项1. 原始凭证必须具备的内容:（1）原始凭证的名称（2）填制凭证的日期（3）制凭证的单位名称，填制人姓名（4）经办人员的签名或盖章（5）接受凭证单位的名称（6）经济业务的内容（7）数量、单价和金额2. 外来原始凭证（如发票、收据等），必须同时盖有：（1）填制单位的财务专用章或发票专用章;（2）套印的税务部门或有权监制部门的专用章;（3）填制人员的签名或盖章。
3. 从个人取得的原始凭证:（1）必须有填制人员的签名或盖章;（2）同时应写明住址;（3）必要的注明身份证号码（或者复印身份证复印件）。
4. 自制原始凭证（如入库单、领料单等）:（1）必须有经办单位的负责人（或其指定人员）;（2）经办人的签名或者盖章。
5. 凡需填写大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。
6. 购买实物的原始凭证，必须有实物验收证明7. 支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明8. 一式几联的原始凭证：注明各联的用途，只能用一联作为报销凭证，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写，并连续编号。
作废时应当加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得撕毁。
9. 销货退回：（1）填制退货发票，必须有退货验收证明；（2）退款时，必须取得对方的收款收据或者汇款银行的凭证以及当地主管税务机关开具的“开具红字发票通知单” ；得以退货发票代替收据。
10. 职工因公借款的收据，须附在记账凭证之后。
凭证整理整齐技巧
凭证整理整齐技巧
标题：凭证整理整齐的技巧
正文：
凭证整理是会计工作中非常重要的一环。
正确整理凭证可以确保财务信息的准确性和完整性，提高工作效率。
下面分享几个凭证整理整齐的技巧，希望对大家有所帮助。
首先，建立一个规范的凭证编号系统。
凭证编号是凭证整理的基础，可以根据公司的实际情况制定编号规则。
例如，可以根据日期和凭证类型进行编号，确保每个凭证都有一个唯一的编号，方便查找和管理。
其次，凭证中的内容要清晰明了。
在填写凭证时，应该准确记录每一笔交易的金额、科目和摘要。
避免使用模糊的语言或简写，以免造成混淆和歧义。
另外，还要注意凭证的日期和凭证附注的填写，确保相关信息的完整性。
另外，凭证的存档也是非常重要的。
建议将凭证按照一定的时间顺序进行归档，可以使用文件夹或存储盒进行分类存放。
每个凭证上要标明日期和凭证编号，方便后续查找和整理。
同时，要定期检查凭证的完整性和准确性，及时调整和补充遗漏的凭证。
最后，合理利用辅助工具来辅助凭证整理。
可以使用电子化的会计软件来管理凭证，提高凭证整理的效率和准确性。
同时，还可以使用标签、文件夹等辅助工具来分类和整理凭证，避免凭证的丢失或混乱。
总结一下，凭证整理整齐的技巧包括建立规范的编号系统、清晰明了地填写凭证内容、合理存档凭证并定期检查凭证的完整性和准确性，以及利用辅助工具提高整理效率。
希望这些技巧可以帮助大家更好地完成凭证整理工作，提高工作效率和准确性。
凭证整理的名词解释
凭证整理的名词解释凭证整理是会计工作中的一个重要环节，它涉及到会计凭证的组织、分类、归档和检查等一系列工作。
凭证整理的目的是确保会计数据的准确性和可靠性，保证会计工作的顺利进行。
下面我们来详细解释一下凭证整理的各个方面。
一、凭证的组织与分类凭证是会计工作的基础，它记录了企业在经济活动中的各种交易和业务，包括费用的发生、收入的确认、资产的变动等。
凭证的组织与分类是凭证整理的第一步，它要求按照一定的规则和原则将凭证进行归类和排序，便于后续的查询和分析。
在凭证的组织与分类过程中，会计人员需要根据企业的实际情况和财务报表的要求，将凭证分为不同的类别，如记账凭证、收款凭证、付款凭证等。
同时，还需要按照时间的先后顺序对凭证进行排序，以便于后续的查找和检验。
二、凭证的归档与保存凭证的归档与保存是凭证整理的另一个重要环节。
在进行凭证整理时，会计人员需要将已经处理完毕的凭证进行分类、编号和打孔，并按照一定的规则进行归档。
归档的目的是为了方便日后的查找和审查，确保凭证的完整性和可靠性。
在凭证的归档与保存过程中，会计人员需要根据企业的实际情况和财务报表的要求，建立起一套科学、合理的归档系统。
这个系统包括了凭证的分类、编号、标注以及存档位置的规定等。
同时，还需要定期检查凭证的保存情况，确保凭证的安全和完整。
三、凭证的检查与核对凭证的检查与核对是凭证整理的重要环节之一。
它主要包括对凭证的复核、验证和审查等工作，以确保凭证的准确性和合规性。
在凭证的检查与核对过程中，会计人员需要对凭证的填制、记账、核算等进行仔细的查阅和验证。
同时，还需要对凭证的金额、日期、凭证号码等进行核对，以确保凭证的真实性和完整性。
四、凭证整理的难点与挑战凭证整理是会计工作中的一项重要任务，但同时也面临着一些难点与挑战。
首先，凭证整理需要会计人员具备扎实的会计基础知识和技能，掌握凭证的填制、核算和处理等技巧。
其次，凭证整理需要严格按照法律法规和会计准则的要求进行操作，以确保财务报表的真实性和合规性。