最新-政府采购中心一支笔审批报销制度 精品
报销管理制度(通用15篇)
报销管理制度(通用15篇)报销管理制度1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付,未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的'原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。
已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。
如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
一、本制度从二0二0年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
报销管理制度21.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。
2.适用范围：本公司所有员工均属之3.定义： 3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。
（销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责：4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
4.3：各部门：递。
4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。
5．流程图：(略)6 .执行说明：6.1 快递的'签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快6.1.1 快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。
2023年最新费用报销管理制度
2023年最新费用报销管理制度费用报销管理制度1一、目的为使公司资金管理有序，明确各项费用规定。
二、适用范围公司全体员工三、费用支出(报销)规定：(一)出差费用报销规定：1、出差人员如需借支，需填写《JXYK借款单》，呈部门主管签核。
2、出差人员经部门主管签核的《JXYK借款单》，提前半天交财务部办理相关出差借支手续。
3、报销出差费用时3.1出差人员报销费用前将所有单据按规定粘贴完整、规范，并详细填写《差旅费报销单》。
3.2送财务部审核票据是否合法。
3.3送部门主管签核内容是否真实。
3.4最后交副总经理签字后再交财务部进行费用报销。
3.5财务部人员，各部门主管以上管理人员的费用经总经理签字后，交财务部报销。
4、所有费用单据都要有公司的名称，开票时间，开票单位的发票章或财务章，大小写金额要一致，涂改或填写不清楚的单据被视无效单据。
5、差旅费标准：实行包干制5.1、队长、队员为80元/天;项目经理为100元/天。
5.2、部门经理省内为150元/天，省外为300元/天。
5.3、没有住宿的项目经理以下(含项目经理)补贴10-20元;部门经理省内补贴20-30元;省外补贴20-50元。
5.4、以上费用标准含住宿、餐费、市内交通费。
(二)工程费用申请(报销)规定：1、工程费用申请：1.1各工程办事处每月一号将本月的《工程费用预算明细表》和《JXYK借款单》，呈工程部主管审核。
1.2工程部主管审核后，将《工程费用预算明细表》和《JXYK借款单》交副总经理签核;并把经副总经理审批后的《工程费用预算明细表》复印三份。
1.3工程部主管将副总经理签核后的《工程费用预算明细表》和《JXYK借款单》，分别给工程办事处，工程部，副总经理，财务部各一份。
同时将相关工程合同复印一份给财务部。
2、工程费用报销：2.1、各工程办事处将费用票据按公司的财务制度规定粘贴完整，规范。
2.2、每月的一号将上月的工作日志和工程费用票据送财务部审核票据是否合法。
董事长一支笔财务报销制度
董事长一支笔财务报销制度引言在企业管理中，财务报销是相当重要的一个环节。
而随着企业规模的扩大和业务的复杂，财务报销也变得繁琐且容易出现问题。
为此，本文提出了一种由董事长“一支笔”批准的财务报销制度，确保企业财务报销的公正性和透明性。
背景在传统的企业财务报销制度中，各级领导都有权审批、批准报销，这容易导致个别领导滥用职权、利益输送等问题。
另外，由于领导审批链条较长，报销流程也相对复杂，导致报销时间变长、效率低下。
制度分析一支笔制度“一支笔制度”是指对于特定金额以下的费用报销，由董事长直接批准，如此便可省去繁琐的审批流程，提高报销效率。
同时，由于董事长不涉及任何利益输送，也能保证财务报销的公正性。
报销金额限制由于一支笔制度只针对特定金额以下的报销，因此需要设定一个金额上限。
具体金额可以根据公司的实际情况进行制定。
例如，可以设定金额上限为5000元，当报销金额超过5000元时则需要经过相应的审批流程。
报销申请流程报销申请流程中，员工应当提供必要的付款凭证、费用明细及相关证明材料，并在申请表上注明报销理由。
同时，也应当规定申请人应当提前报备完成后才能进行报销。
报销核实和审核在报销金额不超过规定金额上限的情况下，董事长会在收到申请后直接进行审批，参照报销申请表中所附证明材料进行核实和审核。
如有疑点，则需追加证明材料或经相关领导审批。
报销记录与统计对于一支笔制度下的报销，应当做好相关记录与统计工作，以便于公司的财务管理。
同时，要求申请人保存好相关付款凭证及其他证明材料，以便于随时进行查验。
总结“董事长一支笔财务报销制度”能够有效避免由于领导审批链路的繁琐、费用报销的不透明等问题而导致的财务管理风险。
它具有简单、快速、透明、公正等优点，能够大幅提高报销效率和减少时间成本，同时也能够更好地规范企业的财务管理行为。
机关事业单位财务报销制度流程
机关事业单位财务报销制度流程集团公司文件内部编码：（TTT-UUTT-MMYB-URTTY-ITTLTY-机关事业单位财务报销制度第一条为进一步加强单位经费管理，规范财务行为，提高资金使用效益，节约财政支出，促进街道各项事业健康有序发展。
现依据有关法律、法规，结合街道实际，特完善修订本制度。
第二条本制度适用于：街道办事处机关、各部门、所属各事业单位，政府及部门所属的经营性实体、公司以及与镇财政有正常经费领拨关系的单位和部门。
第三条本制度所称“经费开支及财务支款”包括：各项工程款支付，各项借款、预付款项，以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生一切经费支出。
第四条各项日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，实行街道主任“一支笔审批”。
其审批报销程序规定如下：（一）日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，必须在支出发生之日起一个月内按规定审批报销程序办理结报；事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须附上餐饮清单（点菜清单）。
（二）日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出原则上出现单项1000元以上资金使用的，应事先报告街道主要领导，征得领导同意才可以开支，资金的审批报销程序为：1、由报销经办人取得原始费用凭证。
2、具体经办人及负责人审核签字。
3、分管领导审核签字。
4、街道主任审批。
5、出纳人员复核无误后给予报销付款。
第五条机关事业单位工作人员因公出差或外出购物等而预支的备用金（借款期限不得超过一个月），在以前所借款项结清的前提下，其审批借款程序规定如下：（一）机关工作人员借款（机关工作人员不得向政府所属各部门、事业单位借款），审批程序为：1、由借款人填制“领借款单”，写明借款事由、金额和预计结报（归还）时间。
2、街道分管领导审核签字。
3、街道主任审批。
4、出纳人员复核无误后给预付款。
第六条按照财政部《基本建设财务管理规定》，结合本镇实际情况，对各类建设项目工程款的支付作如下规定：（一）在支付或预付第一笔工程款时，必须按照工程款支付审批程序提供该建设项目的预算及签订的合同；工程项目建设完工后，在支付最后一笔工程款时，必须按照工程款支付审批程序提供该建设项目的决算及审计报告书。
财务一支笔审批制度_范本
一、制度名称财务一支笔审批制度二、制度目的为规范财务开支审批程序，加强财务管理，提高资金使用效率，确保资金安全，特制定本制度。
三、适用范围本制度适用于本单位的财务开支审批活动。
四、审批原则1. 集中管理原则：财务开支必须集中管理，任何单位和个人不得擅自设立小金库。
2. 依法审批原则：财务开支必须符合国家法律法规和政策规定。
3. 审慎原则：财务开支审批必须谨慎，确保资金安全、合规、高效。
4. 效率原则：在确保资金安全、合规的前提下，提高审批效率。
五、审批权限1. 一般性开支：由部门负责人或其授权人审批。
2. 大额开支：由单位主管领导审批。
3. 特殊开支：由单位主要负责人审批。
六、审批流程1. 提交申请：申请人填写《财务开支申请表》，附相关证明材料，提交给部门负责人或其授权人。
2. 审查审批：部门负责人或其授权人审查申请材料，对符合规定的开支，签署审批意见。
3. 审批：根据审批权限，提交给相应领导审批。
4. 报销：财务部门根据审批意见，办理报销手续。
七、审批要求1. 申请人应确保申请材料的真实、完整、准确。
2. 部门负责人或其授权人应认真审查申请材料，对不符合规定的开支，不予审批。
3. 审批领导应严格按照审批权限和程序审批，不得越权审批。
4. 财务部门应按照审批意见办理报销手续，确保资金安全。
八、监督与责任1. 单位内部审计部门对财务开支审批活动进行监督，发现问题及时报告。
2. 对违反本制度规定的行为，按照相关规定追究责任。
九、附则1. 本制度由财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
财务一支笔审批制度是加强财务管理、提高资金使用效率的重要手段。
各单位应认真贯彻执行，确保财务开支合规、安全、高效。
报销管理制度最新修订规定【通用10篇】
报销管理制度最新修订规定【通用10篇】报销管理制度规定（精选篇1）第一章总则：第一条目的：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条原则：本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条适用范围：本制度适用公司全体员工。
第二章借支管理规定及借支流程：第四条借款管理规定：(一)出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。
(三)各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定：1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程：(一)借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批(三)财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。
第三章日常费用报销制度及流程：第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定：（一）经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：1、税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务法票；2、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单）。
采购申请报销的规章制度
采购申请报销的规章制度第一章总则第一条为了规范公司的采购申请报销流程，加强资金管理，提高工作效率，保障公司的利益，制定本规章制度。
第二条本规章适用于公司内部的采购申请报销行为，适用范围包括但不限于采购办公用品、设备、服务等。
第三条本规章的执行部门为财务部门，由财务部门对采购申请报销进行监督和审核。
第二章采购申请流程第四条员工需提前填写采购申请表，注明所需采购物品、数量、规格、用途、金额等详细信息，并在表中填写申请日期、部门负责人签字等必要信息。
第五条经部门负责人审核签字后，员工将采购申请表交给公司财务部门进行审核。
第六条财务部门审核通过后，将采购申请转交采购部门进行采购，确保物品的品质和数量符合要求。
第七条采购部门进行采购后，将采购物品送至员工所在部门，并将采购发票和盖章的采购台账送至财务部门备案。
第三章报销流程第八条员工需要按照公司的报销制度填写报销申请表，注明报销时间、报销事由、金额及添附相关单据。
第九条报销事项包括但不限于因公出差的交通费用、食宿费用、办公用品费用等。
第十条员工需在报销申请表上填写报销日期，并先由部门负责人审核签字。
第十一条经部门负责人审核通过后，员工将报销申请表和相关单据交给财务部门进行审核。
第十二条财务部门审核通过后，将报销款项拨付至员工个人或公司账户，并在财务台账中记录相关信息。
第四章责任与制裁第十三条员工在采购申请和报销过程中，必须遵守公司的规章制度，认真填写相关表格，保证信息的真实性。
第十四条如发现员工有造假、篡改文件或违规操作的行为，公司有权要求员工退回相关款项，并视情节轻重给予相应的处罚，直至解除劳动合同。
第十五条对于违反公司规章制度频繁发生的员工，公司有权冻结其采购和报销权限。
第五章附则第十六条本规章制度由公司财务部门负责监督执行，并定期对采购和报销流程进行检查和改进。
第十七条本规章制度适用于公司全体员工，员工应当严格遵守，如有违反，将按规章制度处理。
第十八条本规章制度自颁布之日起生效，并做出相应的规定。
政府采购管理规章制度最新修订(精选7篇)
政府采购管理规章制度最新修订（精选7篇）政府采购管理规章制度（篇1）第一条：办公用品的采购1、本制度规定的办公用品是指达不到固定资产标准的低值易耗品，包括耗材及软件、办公文具、卫生用具、照明用具等。
购买单位价格在100元以下的低值易耗品，各部门负责人填写申购表交党政办安排购买；购买单位价格在100元以上200元以内的，但不需进入县政府采购办公室采购的物品，各部门事前填写申购表，经分管领导批准后交党政办安排专人购买；单位价格在200元以上的须经乡主要领导审批以后，交办公室统一采购。
2、对属于政府采购范围的物品，由乡各部门填写申购单，经乡主要领导批准后交党政办公室，财政所按照有关规定到县政府采购中心办理采购手续，由党政办公室统一领回发放。
3、一般性采购和不需在政府采购中心完成的采购，由党政办公室负责采购、管理、发放。
急用现买零散性采购实行双人采购制度。
任何部门和个人均不得私自采购。
4、采购人员须尽职尽责，本着厉行节约的原则，认真做好市场调查，充分掌握所需购物品的性能、价格等情况，力求货比三家，购得质优价廉商品。
5、不属政府采购范围的物品的采购程序：需用部门提出申请→相关领导审批→党政办采购、发放→采购人在发票上经手签字→相关领导审核→乡主要领导审核→财政所核销。
第二条：办公用品的领取1、物品领用实行一次一领、专领专用原则。
2、领取人在领用办公用品时须在《办公用品领取登记单》上写明日期、物品名称及规格、数量、用途等内容并签字。
单位价格在100以内的由各部门负责人签字；单位价格在100元—200元的由分管领导签字；单位价格在200元以上的须乡主要领导签字。
3、大件物品领取后应列入固定资产管理序列，部门应明确使用管理责任人。
4、除党政办指定的专人采购外，其他工作人员一律不得在外单独购买办公用品或在指定采购点处签单。
第三条：办公用品的使用1、办公用品应为办公所用，不得据为已有，挪作私用。
2、要爱护办公设备和相关物品，不得随意丢弃废置，严格执行注销制度。
财务费用审批规定
印件亲自办理有关手续，各成本中心不准代为外单位借款或代购车、船、机票。
3.医药费报销重申下列规定：（1 ）公司员工（含合同制职工）和在本公司当临时工（半年以上），可在区级以上的公立医院看病并凭据及病历卡按规定报销医药费。
（2 ）公司员工（含合同制职工），经过劳保登记审查确定的直系亲属（公司工会统一办理），可凭据报销区人民医院以上的公立医院看病的50 %的手术费及药费。
其他费用由本人负担。
〖JP〗（3）公司员工到诊所或特殊病院看病的医药费不准报销。
自购药品一律不准报销，因公出差及探亲在本市外就诊者，原则上按上述规定办理。
（4）职工确因病情危急抢救需用贵重药品，一律经总经理或工会主席批准，职工因病原则上在市内就医，确系疑难病症需到外地医院抢救者，需持市公立或工会主席批准后方予转院。
擅自转院者，一切费用自理。
第三条物资供应部分：1.各成本中心所持经批准的采购需求单，应分别送有关部门负责采购，原则上规定：材料、设备等生产用物资由财务部物资供应室统一采购发放，办公用物品家具用具等由行政部统一采购发放，若因特殊情况需自行办理者，也必须请上述相关部门具体负责人签字同意。
否则财务会计室不予报销。
属生产物资，即使自购后，也必须到仓库办理入库及出库手续。
违者一经查出即扣发该成本中心负责人及经办人员当月奖金10%以示警告。
2.对进口物资需求更需严格控制，凡不经物资供应室同意擅自办理业务者，请审计部协助不予办理合同签章；财务部拒办一切手续，违者扣发相关人员10 %奖金。
3.工程用料领用、回收等均遵照公司规定执行。
在此只重申，凡工程领料必须附工程预算材料定额表，生产用自行车、工具一律凭工具卡到物资供应室领用，原则上限额发放，以旧领新，各部门不得自行购置。
第四条其他部分：1•做好外汇收费的管理。
根据政府文件规定，凡使用市内电话业务的外国、港、澳、台驻本市办事机构、侨资、外资、中外合资、来料加工等企业，以及国内各地驻本市的外资机构和经批准收取外汇的单位，结算邮电经费时收取外汇（按结算日外汇牌价买入价折算）。
机关事业单位财务报销制度流程
机关事业单位财务报销制度第一条为进一步加强单位经费管理，规范财务行为，提高资金使用效益，节约财政支出，促进街道各项事业健康有序发展。
现依据有关法律、法规，结合街道实际，特完善修订本制度。
第二条本制度适用于：街道办事处机关、各部门、所属各事业单位，政府及部门所属的经营性实体、公司以及与镇财政有正常经费领拨关系的单位和部门。
第三条本制度所称“经费开支及财务支款”包括：各项工程款支付，各项借款、预付款项，以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生一切经费支出。
第四条各项日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，实行街道主任“一支笔审批”。
其审批报销程序规定如下：（一）日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，必须在支出发生之日起一个月内按规定审批报销程序办理结报；事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须附上餐饮清单（点菜清单）。
（二）日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出原则上出现单项1000元以上资金使用的，应事先报告街道主要领导，征得领导同意才可以开支，资金的审批报销程序为：1、由报销经办人取得原始费用凭证。
2、具体经办人及负责人审核签字。
3、分管领导审核签字。
4、街道主任审批。
5、出纳人员复核无误后给予报销付款。
第五条机关事业单位工作人员因公出差或外出购物等而预支的备用金（借款期限不得超过一个月），在以前所借款项结清的前提下，其审批借款程序规定如下：（一）机关工作人员借款（机关工作人员不得向政府所属各部门、事业单位借款），审批程序为：1、由借款人填制“领借款单”，写明借款事由、金额和预计结报（归还）时间。
2、街道分管领导审核签字。
3、街道主任审批。
4、出纳人员复核无误后给预付款。
第六条按照财政部《基本建设财务管理规定》，结合本镇实际情况，对各类建设项目工程款的支付作如下规定：（一）在支付或预付第一笔工程款时，必须按照工程款支付审批程序提供该建设项目的预算及签订的合同；工程项目建设完工后，在支付最后一笔工程款时，必须按照工程款支付审批程序提供该建设项目的决算及审计报告书。
财务审批报销管理制度
财务审批报销管理制度为规范公司费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制，特制定财务审批报销管理制度，本制度适用于公司各项报销费用的审批。
一、财务审批报销实行总经理授权一支笔（最终签字权人）审批制度。
二、费用审批报销的基本原则：费用开支“谁经办，谁报销”；费用报销“谁签字，谁负责”；开支合理，报销合规。
三、费用审批报销规定：（一）任何现金支出必须按规定的相关程序报批，所有报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质，相关部门负责人必须就其合理性及必要性进行复核后，按费用的报销流程办理报销；财务会计对报销内容和票据的真实性、合法性及金额的正确性进行审核，报公司总经理授权最终签字权人批准签字后才能报销，出纳付款后在报销单上加盖“现金付讫”并签字。
（二）出纳严格资金审核审核手续，对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理，否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
三、报销费用流程：报销人整理粘贴票据→部门负责人签字复核→会计签字审核→总经理或授权最终签字权人签字审批→出纳付现→会计做记账凭证入账。
（一）公司经营分散带来的审批签字不便，个别须及时支付或审批的，审批权人可直接审批，但事前或事后应与有关负责人沟通。
最终审批权人不能及时签字，可用电话委托其他审批权人代签字，但须事后补签。
（二）报销人有前期欠款或借款、备用金的，报销费用一律先冲抵欠款（借款）后再对差额部份进行收付处理。
四、报销程序：（一）曾家西南配送中心预算内费用的报销程序：1、日常费用报销：报销人填制报销单→部门负责人复核→会计审核→最终签字权人（经营管理部***）审批→出纳收付→会计账务处理。
2、驾驶员费用报销：（1）过路费：报销人→车队队长复核→会计审核→最终签字权人（车队队长***，或委托***）审批→出纳收付→会计账务处理。
（2）油费、车辆临时修理费用：报销人→车队队长复核【不能及时签字可省略】→会计审核→最终签字权人（行政后勤***）审批→出纳收付→会计账务处理。
行政单位财务报销制度及报销流程【最新范本模板】
行政单位财务报销制度及报销流程篇一：机关事业单位财务报销制度机关事业单位财务报销制度第一条为进一步加强单位经费管理，规范财务行为,提高资金使用效益，节约财政支出,促进街道各项事业健康有序发展。
现依据有关法律、法规，结合街道实际，特完善修订本制度.第二条本制度适用于：街道办事处机关、各部门、所属各事业单位，政府及部门所属的经营性实体、公司以及与镇财政有正常经费领拨关系的单位和部门。
第三条本制度所称“经费开支及财务支款"包括:各项工程款支付,各项借款、预付款项，以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生一切经费支出。
第四条各项日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，实行街道主任“一支笔审批"。
其审批报销程序规定如下：1(一)日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，必须在支出发生之日起一个月内按规定审批报销程序办理结报;事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须附上餐饮清单(点菜清单)。
（二)日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出原则上出现单项1000元以上资金使用的，应事先报告街道主要领导，征得领导同意才可以开支,资金的审批报销程序为：1、由报销经办人取得原始费用凭证.2、具体经办人及负责人审核签字。
3、分管领导审核签字。
4、街道主任审批。
5、出纳人员复核无误后给予报销付款。
第五条机关事业单位工作人员因公出差或外出购物等而预支的备用金（借款期限不得超过一个月)，在以前所借款项结清的前提下，其审批借款程序规定如下:（一）机关工作人员借款(机关工作人员不得向政府所属各部门、事业单位借款），审批程序为:1、由借款人填制“领借款单”，写明借款事由、金额和预计结报（归还)时间.2、街道分管领导审核签字.3、街道主任审批。
4、出纳人员复核无误后给预付款。
第六条按照财政部《基本建设财务管理规定》，结合本镇实际情况，对各类建设项目工程款的支付作如下规定：（一)在支付或预付第一笔工程款时,必须按照工程款支2付审批程序提供该建设项目的预算及签订的合同；工程项目建设完工后，在支付最后一笔工程款时，必须按照工程款支付审批程序提供该建设项目的决算及审计报告书。
费用报销管理制度
费用报销管理制度费用报销管理制度（精选篇1）第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票;3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销;4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销;3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部);4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正;5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表;6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借;7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。
如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票;8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款。
费用报销管理制度（精选篇2）为了加强我校的财务管理工作，发扬艰苦奋斗，勤俭节约的优良传统和作风，严格财经纪律，特制订《发票报销制度》，以规范我校的财务收支行为。
1、所有要报销的票据必须有经手人签名，财务主管领导签字，校长审核签字，缺一不可。
2、会议费、活动费及招待费的管理（1）学校举行大型活动确需经费，需经分管领导拟出报告，经校长办公研究同意并决定其总金额方能开支。
（2）对外活动的接待费，按学校有关制度规定由校长同意，并确定出接待标准（视其接待规格而定）、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。
一支笔审批制度
一支笔审批制度各位读友大家好，此文档由网络收集而来，欢迎您下载，谢谢第1篇：一支笔审批制度一支笔审批制度1、各校要严格执行《中小学财务管理制度》，精打细算，节约开支，作好学期经费使用预算，合理开支，学期结束时公布各项收支帐目，进行民主理财。
2、实行村校经费统管，中心校校长一支笔审批制度。
各校设置支出日记帐，实行村校对中心校报帐制度，各校收费必须使用财政核发的收费、收款收据，并及时核缴中心校，再由中心校上缴财政专户存储。
3、每张票据要有经办人、验收人签名，校长审批，坚决杜绝白条。
4、各村校实行报帐制，严格执行收支两条线制度。
5、各校要本着节省开支、精打细算、勤俭办学的原则，把大部分经费用于改善办学条件，不准大吃大喝、铺张浪费，不准抬高各种补贴，不准接受乱摊派，不准滥发奖金和频繁福利。
进一步理解“办学条件的改善是教师的最大福利”这一句话的深刻含义。
6、收费工作是一项严肃的政治性很强的工作，每学期都要规范收费行为，严格执行文件规定的收费标准。
绝对不得抬高标准，更不得巧立名目收费，一但发现要严肃查处。
中心校将于每学期开学后第二周对全乡小学的开学工作进行一次认真全面的检查。
7、中心校要结合月报帐制度严格审查各校收支情况，对帐目混乱、开支不合理、票据不健全的，中心校一律拒收拒报，并给以严肃处理。
一支笔审批制度1、各校要严格执行《中小学财务管理制度》，精打细算，节约开支，作好学期经费使用预算，合理开支，学期结束时公布各项收支帐目，进行民主理财。
2、实行村校经费统管，中心校校长一支笔审批制度。
各校设置支出日记帐，实行村校对中心校报帐制度，各校收费必须使用财政核发的收费、收款收据，并及时核缴中心校，再由中心校上缴财政专户存储。
3、每张票据要有经办人、验收人签名，校长审批，坚决杜绝白条。
4、各村校实行报帐制，严格执行收支两条线制度。
5、各校要本着节省开支、精打细算、勤俭办学的原则，把大部分经费用于改善办学条件，不准大吃大喝、铺张浪费，不准抬高各种补贴，不准接受乱摊派，不准滥发奖金和频繁福利。
财务报销管理制度_财务报销管理制度条例
财务报销管理制度_财务报销管理制度条例财务报销管理制度_财务报销管理制度条例为规范财务报销手续，提高资金的使用效益，应制定规范的财务报销管理制度。
下面店铺为大家整理了有关财务报销管理制度的范文，希望对大家有帮助。
财务报销管理制度篇1一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据(发票)的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章;非税收入缴款书必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内(必须是本年度或前一年度印制的)。
4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围。
5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
二、财务报销手续及要求(一)财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到会计室办理结算。
(二)财务报销基本手续及要求1.购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字、校长签字，方可报销、入账。
2.凡到会计室报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。
3、教职工到会计室报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据;物资采购一律由学校统一执行;符合固定资产的还须有固定资产入库单，外出参加会议的还须有会议通知等。
4、报销各种发票、事业收据时，须填写新渥镇中;报销差旅费，填制差旅费报销单，报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴，并写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据内容必须一致。
办公用品采购报销管理制度
办公用品采购报销管理制度1. 背景办公用品采购是公司日常运营中必不可少的一部分，准确、规范地管理办公用品采购报销流程对于控制成本、保障企业利益具有重要意义。
本文档旨在规范办公用品采购报销管理流程，确保采购行为的合理性、规范性和透明度。
2. 采购范围办公用品采购涉及公司员工在办公过程中所使用的各种用品，包括但不限于文具、办公设备、办公家具等。
所有采购需求必须符合企业业务和员工工作实际需求，且符合公司的采购政策和预算限制。
3. 采购报销流程3.1 申请采购员工需要根据工作需求，填写采购申请表并提交给所在部门负责人审批。
在申请中应包含以下信息：•采购物品名称和数量•预计金额•采购原因和用途•期望的采购日期3.2 采购审批部门负责人对采购申请进行审批。
审批过程中，部门负责人需要考虑采购的合理性、紧急性和预算限制等因素。
审批结果应尽快反馈给申请人。
3.3 采购执行经过审批的采购申请将由采购部门或指定人员负责执行。
在执行过程中，采购人员应遵循公司的采购流程和相关规定，确保采购的公正、透明和合规性。
3.4 物品验收采购物品到达后，接收人员应按照采购申请上的清单进行验收。
对于有损坏或不符合要求的物品，应及时与供应商联系并妥善处理。
3.5 报销申请使用办公用品后，员工需要填写报销申请表并提交给财务部门。
在申请中应包含以下信息：•报销物品名称和数量•实际金额•使用时间和用途•必要的相关凭证3.6 报销审批财务部门对报销申请进行审批。
审批过程中，财务部门需要核对申请的合理性和凭证的真实性。
审批结果应尽快反馈给申请人。
3.7 报销付款经过审批的报销申请将由财务部门进行付款操作。
付款过程中，财务部门应严格按照公司的付款流程和相关规定执行，确保付款的安全性和准确性。
4. 监督与检查为了保证办公用品采购报销管理制度的有效实施，需要进行监督与检查。
主要包括以下方面：•定期检查采购流程和报销流程的执行情况，确保各个环节符合规定。
一支笔审批制度
竭诚为您提供优质文档/双击可除一支笔审批制度篇一：财务审批“一支笔”利弊浅析财务审批“一支笔”利弊浅析“一支笔财务报销审批制度”由来已久，在实践中也被很多单位或组织所采用。
事实证明，这一制度既有它的有利之处，也存在不少弊病。
一、“一支笔财务报销审批制度”的概念及其特征所谓“一支笔财务报销审批制度”是指一个单位或组织的所有经费开支均由该单位或组织的“一把手”或主管财务工作的副职领导一人审核签字批准报销的制度。
该制度具有三个方面的特征：一是财务开支审批权高度集中，即一个单位或组织的财务开支审批权集中在某一个领导一人手中，其他领导和单位或组织的内部组成部门领导均不能行使这一职权。
二是“一支笔”领导在财务管理上具有绝对权威，即对本单位或组织的资金筹集、使用等财务计划和财产物资管理，“一支笔”领导有绝对发言权。
三是具有较强的权力延伸性，即“一支笔”领导的财务报销审批权不仅在本单位或组织的财务管理领域产生绝对的影响力，而且派生出其它权力和利益，因为每一个单位或组织的各个部门甚至每一位员工都会涉及财务开支报销审批事项，由此使“一支笔”领导的权威在本单位或组织的各部门领导甚至每一位员工心中根深蒂固，同时在本单位或组织的物资采购和工程发包过程中，“一支笔”领导的权威还可能延伸到物资供应商和工程承包单位，这就有可能给“一支笔”领导带来权力利益。
二、“一支笔财务报销审批制度”的有利之处“一支笔财务报销审批制度”具有两大有利之处：一是有利于集中本单位或组织的资金办大事。
如果一个单位或组织的财务报销审批权太分散，不仅领导班子成员甚至包括部门领导都有一部分财务报销审批权的话，就有可能导致单位或组织资金使用分散。
因为领导班子的每一位成员和各部门领导对本单位或组织的各项业务工作与资金需要量的认识不一致，由此就有可能导致本位主义，领导班子各位成员就有可能向自己的主管部门倾斜，单位或组织的各部门领导就有可能向本部门和自己的所属员工倾斜，从而造成单位或组织的资金不能得到有效使用，不能把有限的资金用在最需要的地方，甚至可能造成资金的浪费。
财务报销一支笔审批制度
财务报销一支笔审批制度1. 你知道财务报销一支笔审批制度吗？这就像是一个把关的大将啊！比如说，咱公司买办公用品，小张拿着发票去找领导签字，领导这一笔下去，就决定了能不能报销，是不是很关键呢？这可关系到大家的钱袋子呀！2. 嘿，财务报销一支笔审批制度真的太重要啦！它就如同航行中的灯塔，指引着方向。
像那次小李报销差旅费，就等着领导那关键的一笔呢，没有这一笔，他的费用可就报不了啦！3. 哇塞，想想财务报销一支笔审批制度吧！这简直就是一道关卡呀！就像游戏里的最后一关大 boss。
比如小王要报销业务招待费，得经过领导那一关，领导同意了，这钱才能到手啊！4. 哎呀呀，财务报销一支笔审批制度可别小看哦！它就好像是一个裁判呢！举个例子，小赵去报销团建费用，领导的那支笔决定了能不能通过，是不是很神奇？5. 嘿哟，财务报销一支笔审批制度的作用可大了去了！它就像是一把钥匙呀，能打开报销的大门。
就说那次老孙报销设备维修费，没有领导的签字同意，这钱能报吗？6. 哇哦，财务报销一支笔审批制度可是很厉害的哟！这好比是一道圣旨啊！比如小陈要报销培训费用，领导的那一笔就如同皇帝的朱批，决定了一切呀！7. 哈哈，财务报销一支笔审批制度很有意思吧！它就像一个守护神呢！就像那次小周报销通讯费，得靠领导那关键的一笔守护，才能顺利报销呀！8. 哟呵，财务报销一支笔审批制度真的不容小觑啊！它就好像是定盘星一样。
比如小吴报销装修费，没有领导那一笔，整个报销可就乱套啦！9. 嘿，你感受到财务报销一支笔审批制度的魅力了吗？它就像一个魔术棒呀！那次小郑报销宣传费，领导的签字就像变魔术一样，让费用有了着落。
10. 哇，财务报销一支笔审批制度真的是太关键啦！这简直就是心脏啊！想想看，没有它，整个报销流程不就瘫痪了？就像小胡报销运费那次，全靠领导的那支笔来决定呢！我觉得财务报销一支笔审批制度非常重要，它能让报销流程更加规范、高效，避免混乱和错误。
虽然可能有时候会觉得有些繁琐，但总体来说，是保障公司财务管理有序的重要手段。
行政事业单位财务报销制度
行政事业单位财务报销制度行政事业单位财务报销制度为规范公司员工的费用报销标准与流程，提高工作效率，明确审核签批职责，加强预算的执行力度，监督控制费用支出，需要制定并实施相应的财务管理制度。
以下是店铺为你整理的行政事业单位财务报销制度，希望能帮到你。
行政事业单位财务管理制度行政事业单位财务管理制度为了加强我乡行政事业单位财务管理，认真搞好乡财县管乡用的管理工作，规范各单位的财务核算，根据《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》和县有关文件精神，特制定本制度。
一、资金管理(一)、财务预算与管理乡属各单位的财务收支实行统一管理，收入与支出根据各单位收费、经营等实际情况编制预算收支方案，再由乡镇政府与乡财政所结合各单位的实际情况，编制预算方案。
(二)、现金、存款管理1、乡财政所设立资金结算统管账户，统一管理各单位财务，货币资金(现金、存款)由核算会计管理。
各单位现金、存款等货币资金须及时存入资金结算账户，其他人不得管理现金。
2、任何单位不准坐支现金、不准侵占、挪用公-款，不准公-款私存、不准白条抵库、不准留用各项收入。
3、乡属各单位不准在乡信用社私设账户，统一由财政所在信用社设立资金结算账户。
4、各单位大额支出费用实行银行转账，日常公用支出由报账员在备用金中支付后再报账列支。
5、严格控制资金出借，未经主管领导同意的不得向外借款。
办理预支资金超过1000元由主管领导审批后方可办理。
6、各单位由报账员可以申请留有2000元的备用金，用于各单位报账。
7、核算会计必须每月与开户银行及总出纳核对银行存款日记账，做到帐帐，帐实相符。
(三)、收入、支出管理1、各单位的收入、支出严格执行收支两条线的原则，任何单位和个人不准“坐支”现金。
2、各单位的收入必须按规定存入财政结算户，私设“小金库”和公-款私存。
3、各单位取得的各项收入通过财政结算户，支出经审批后，由财政结算户拨付到支出专户，才能列支各项费用。
4、严格执行单位领导一支笔审批制度。
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政府采购中心“一支笔”审批报销制度
第一条为了加强中心的财务管理，明确经济责任，规范经费开支，依据《会计法》、《会计基础工作规范》等财经法规，结合中心实际情况，特制定本规定。
第二条一支笔审批是指中心只有一个主管财务领导具体负责中心的财务审批和签字，它是办理各种财务手续必备条件之一。
如果一支笔负责人外出，经授权可委托中心副主任暂时行使一支笔审批权，其授权必须在中心核算会计处办理备案手续。
第三条中心实行统一领导、集中管理的财务管理体制。
经费开支实行预算管理，使用经费必须严格执行预算，并按照审批权限审批后，凭有效的原始凭证报销。
第四条中心主任履行一支笔审批职能，中心所有的财务支出都必须经主任审批后，才能报销。
对非指定一支笔负责人审批的或授权审批人超越其权限审批的支出，不能报销。
单项经费在10000元以上的支出，应提交中心主任会议集体讨论决定。
第五条报销手续办理
报销凭证上必须有中心一支笔的审批签字和相关业务经办人、验收人证明人及部室分管领导的签字。
具体程序是各部部长须对部门的各项开支实行严格把关，日常开支的报销单的副审核栏须由各部部长签字审核后，1000元以内的报销单直接送综合部，由综合部汇总后统一送主任审批;1000元以上的报销单则由经办人或部长送主任审批。
特殊开支需要详细说明开支缘由的的报销单，经部长审核后，无论金额多少，都由经办人送主任审批。
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政府采购评标项目专家评审补助费用或专家咨询费的发放表须由经办人、部门负责人及中心分管领导签字审核后予以发放。
所有报销项目，除取得原始凭证外，还需根据不同情况，一事一单按规定填写《福田区会计核算中心费用现金报销单》等专用报销凭证。
填写各种单据时，必须内容完整，字迹清晰，大小写金额相符，票据粘贴整。