自贸区离岸金融和离岸贸易解析资料
上海自贸区与离岸金融概要
上海自贸区试点历程回顾
2009年11月 2011年
2013年1月1日 2013年2月28日 2013年3月底 2013年4月18日 2013年5月14日
上海综合保税区成立，统一管理2005年12月启用的洋山保税港区、1990年6月全国第一个封关运作的外高桥保 税区及2010年9月成立的浦东机场综合保税区。
核心
中国（上海）自由贸易试验区
上海建设自贸区中，改革的重要方向是终结审批制，逐步 建立“以准入后监督为主，准入前负面清单方式许可管理为 辅”的投资准入管理体制。
2013年7月3日，国务院常务会议原则通过了《中国（上 海）自由贸易试验区总体方案》。当前计划上海外高桥保税 区为核心，辅之以机场保税区和洋山港临港新城，为中国经 济新的试验田，主要将大力推动促进上海市转口、离岸业务 的发展。上海自贸区是中国大陆第一个自由贸易区，将为上 海带来十年的发展红利。
这类“离岸”地区和国家与世界发达国家都有良好的贸易 关系。因此，海外离岸公司是许多大型跨国公司和拥有高 额资产的个人经常使用的金融工具。
离岸金融必要性
第一，拓展金融服务实体经济能力 第二，为国内金融发展积累经验并助推改革 第三，更好地推动人民币国际化 第四，强化上海国际金融中心地位 第五，实现与国外金融机构同平台竞争
自贸区重大试点
开发六大领域 8大银行自贸区分行获批
三年内货币自由兑换 利率市场化先行先试
选择金融服务、航运服务、商贸服务、专业服务、文化服 务以及社会服务领域扩大开放，暂停或取消投资者资质要 求、股比限制、经营范围限制等准入限制措施（银行业机 构、信息通信服务除外），营造有利于各类投资者平等准 入的市场环境。
人才和货物自 由流通
上海自由贸易 试验区
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析随着中国经济的高速发展，海南自由贸易港逐渐成为中国经济发展的焦点。
作为中国最大的离岸金融市场之一，海南自由贸易港在离岸金融方面具有巨大的发展潜力。
以下是对海南自由贸易港离岸金融发展市场环境的分析。
海南自由贸易港离岸金融发展市场环境的优势是得天独厚的。
海南自由贸易港地处中国南海，拥有得天独厚的地理位置优势。
其临海的地理位置为海南自由贸易港提供了广阔的国际航运和贸易网络，便于吸引国际金融机构和投资者来海南发展。
海南具有丰富的自然资源和旅游资源，可为离岸金融业提供有力的支持和发展空间。
这些优势为海南的离岸金融业的发展提供了良好的市场环境。
海南自由贸易港的政策支持是离岸金融发展的重要保障。
自2020年6月海南自由贸易港政策正式实施以来，政府相继推出了一系列支持离岸金融发展的政策措施，包括减免税收、优化金融机构的市场准入等。
这些政策为离岸金融机构提供了良好的落地条件，吸引了大量的国际金融机构和投资者来海南发展。
海南自由贸易港还制定了一系列金融创新和监管政策，为离岸金融业的快速发展提供了积极的推动。
海南自由贸易港的基础设施完善为离岸金融业提供了强大的支持。
海南自由贸易港拥有世界一流的港口和机场，以及现代化的通信和信息技术基础设施。
这些设施为离岸金融机构的运营提供了强大的保障，保证了金融交易的顺利进行。
海南自由贸易港还推进了金融科技的发展，为离岸金融业提供了更加便捷和高效的服务。
海南自由贸易港离岸金融发展市场环境优势明显。
拥有得天独厚的地理位置优势、政策支持和完善的基础设施，以及广阔的市场前景和发展潜力。
这些优势为离岸金融业在海南自由贸易港的发展提供了良好的市场环境和发展机遇。
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析1. 引言1.1 海南自贸区离岸金融发展概况海南自由贸易港是中国国家战略的重要组成部分，作为我国唯一的自贸区岛屿，其拥有得天独厚的地理位置和丰富的自然资源，被赋予了特殊的发展使命和机遇。
离岸金融作为自贸区的重要组成部分，在海南自贸区的战略规划中扮演着至关重要的角色。
海南自贸区离岸金融发展起步较晚，但在政府的大力支持下，近年来取得了长足的发展。
离岸金融机构纷纷落户海南，带动了当地金融业的蓬勃发展。
各类金融产品和服务也在海南自贸区得到了广泛应用，满足了不同客户的需求。
海南自贸区离岸金融发展呈现出多元化和国际化的趋势，吸引了越来越多的外资和人才进入。
政府还出台了一系列支持政策和法规，为离岸金融市场的健康发展提供了有力保障。
海南自贸区离岸金融发展前景广阔，市场潜力巨大，具有极大的发展吸引力和市场竞争力。
离岸金融市场将继续发挥其在促进金融创新、扩大金融开放和服务实体经济方面的重要作用。
2. 正文2.1 海南自贸区离岸金融市场环境分析海南自贸区是我国推进全面深化改革开放的重要举措之一，离岸金融发展也成为该区域的重点领域之一。
在海南自贸区离岸金融市场环境分析中，我们需要考虑以下几个方面：海南自贸区具有得天独厚的地理位置和资源优势，位于中国南海繁华的海域，拥有极大的发展潜力。
其区位优势和丰富的自然资源为离岸金融市场的发展提供了有力支撑。
海南自贸区政府积极推动离岸金融业务的发展，出台了一系列支持政策，包括减税降费、简化审批流程等，吸引了众多金融机构和投资者进驻该区域。
这为离岸金融市场的繁荣奠定了良好基础。
海南自贸区离岸金融市场面临着来自国内外各方的激烈竞争，尤其是香港、新加坡等传统离岸金融中心的竞争压力。
如何在竞争中脱颖而出，是海南自贸区离岸金融市场发展中的一个重要挑战。
随着全球经济一体化的加深和我国资本市场的国际化进程，海南自贸区离岸金融市场将面临更多的机遇和挑战。
只有不断提升自身竞争力，拓展业务领域，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析海南自由贸易港是中国政府提出的重要国家战略，设立自贸区（港）、自贸港政策的出台对于海南自贸区离岸金融发展市场环境产生了积极的影响。
离岸金融是指在国内外金融体系之外进行的金融活动，包括离岸银行、离岸保险等多种形式。
海南自贸区离岸金融发展市场环境逐渐完善，吸引了越来越多的金融机构和资本涌入。
本文将对海南自贸区离岸金融发展市场环境进行分析。
一、政策支持海南自贸区离岸金融发展市场环境的关键支持来自政策扶持。
中国政府一直致力于构建更加便利的金融业务环境，推动离岸金融业务的发展。
海南自贸区离岸金融发展市场环境迅速优化，不断提高了政策的支持力度。
除了享受全国最优惠的税收政策，海南自贸港还制定了一系列特殊的金融政策，包括取消外汇管制、简化跨境资金流动、进一步放开金融业市场准入等。
这些政策都为离岸金融市场的发展提供了有力保障。
二、国际化程度海南自贸区离岸金融发展市场环境的国际化程度不断提高。
自贸港拥有得天独厚的地理位置优势和区位优势，依托全球最大的国际货运港口、最大的跨国海底光缆集散地等资源，海南打造了开放性的离岸金融平台，吸引全球金融机构入驻。
与此海南将全球金融服务贸易纳入自贸体系，进一步提升了海南自贸区离岸金融发展市场环境的国际化程度。
三、金融创新海南自贸区离岸金融发展市场环境积极推动金融创新。
自贸区政策的出台为金融业务提供了更多的创新空间，吸引着众多金融创新机构入驻。
海南自贸区在离岸金融领域，着力构建离岸金融创新平台，推动离岸金融产品和服务的创新发展。
海南还通过搭建离岸金融科技中心、设立离岸金融实验室等举措，进一步推动离岸金融创新。
四、监管体系海南自贸区离岸金融发展市场环境的监管体系不断完善。
海南在加快构建离岸金融监管体系方面也在持续努力，建立了适应自贸港发展需求的监管体系。
为了加强离岸金融监管，海南设立了离岸金融管理局，对离岸金融机构进行统一监管。
还推出了《海南自贸港离岸金融监管政策试行意见》，加大违规行为处罚力度。
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析随着中国经济的发展和改革开放政策的不断深化，我国对外开放程度不断提高。
作为自由贸易试验区的重要组成部分，海南自由贸易港在离岸金融发展方面具有独特的优势和巨大的发展空间。
海南自贸区离岸金融发展市场环境得到了不断改善和优化，吸引了越来越多的金融机构和资本参与其中。
本文将从市场环境、政策优势、人才优势和发展前景等方面进行分析，以期为离岸金融在海南自由贸易港的发展提供参考和借鉴。
一、市场环境海南自由贸易港离岸金融发展市场环境积极向好，主要体现在以下几个方面：1.地缘优势明显。
海南位于中国南海沿岸，是我国最年轻的自由贸易港试验区，享有得天独厚的地缘优势。
海南自贸区在政治、经济和文化等方面具有独特的地理位置和区位优势，这为海南自贸区离岸金融的发展提供了得天独厚的机遇。
2.政策支持力度大。
海南自贸港在金融业发展方面，享有一系列国家政策支持，包括税收优惠政策、准入便利化政策、金融监管政策等。
这些政策的出台和落实，为海南自贸区离岸金融的发展提供了政策支持和保障。
3.市场需求旺盛。
随着中国经济的快速发展和全球经济一体化的趋势，离岸金融市场需求不断增长。
离岸金融业务能够为跨国企业和大型金融机构提供多种金融产品和服务，吸引了大量国际投资者和金融机构参与其中。
4.人才优势明显。
海南自贸区在引进高端人才和金融专业人才方面，具有独特的优势。
在政策支持和人才政策的双重推动下，离岸金融机构在海南自贸区可以更好地借助人才资源来推动自身的发展。
二、政策优势1.金融监管政策。
海南自贸港离岸金融领域，将充分借鉴国际先进经验，推动创新金融监管体系建设，建立更加开放、透明、智能的金融监管模式。
2.税收优惠政策。
海南自贸港将实施更加开放、灵活的税收政策，推动构建离岸金融领域税收政策体系。
3.资本市场政策。
海南自贸港将充分依托境外资本市场，积极引进境外机构，推动完善离岸金融业务环境。
4.业务经营政策。
海南自贸港将进一步放宽金融业务准入条件，提供更多便利的金融业务经营环境，支持更多金融业务创新。
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析海南自由贸易港是中国加快推进开放型经济发展的重要举措，也是国家战略布局中一个重要的一环。
离岸金融作为自贸港建设的重要内容之一，对于海南的经济发展和国际竞争力的提升至关重要。
本文将从市场环境的角度，对海南自贸区离岸金融发展进行分析。
一、政策优势明显，法律环境健全自贸港政策独特，政策优势明显。
海南自贸港打破了传统自由贸易区的局限，实施更为便利的投资和贸易自由化措施，对外开放力度更大，涉及范围更广，政策更加市场化、法律化。
海南自贸港还实施更为开放、便利的金融监管政策，为离岸金融的发展提供了充分的空间和政策支持。
海南的法律环境也是相对完善的，自贸港政策下，海南将进一步完善法治体系，强化法治精神和法治意识，加强离岸金融的立法和监管，确保金融业按照法律法规开展业务。
而且，海南还对离岸金融业务的审批和监管权限进行了适度下放，加强了金融业的自律监管，形成了相对健康、规范和有序的金融市场环境。
二、资金池强大，国际资本聚集海南自贸港离岸金融发展市场环境中，具有强大的资金池和国际资本聚集的特点。
自贸港政策下，海南将加强对外资金的引进、监管和使用，推动境外机构及个人资金进入自贸港环境，使得海南自贸港成为境外机构和个人资金的重要集聚地。
海南还将设立离岸金融服务机构，提供跨境融资、融券、信托、基金、资产证券化等金融产品和服务，为国际资本在海南自贸港寻找新的投资机会。
国际资本聚集在海南的也会带动海南经济的活力和发展，促进离岸金融市场的繁荣。
依托强大的资金池和国际资本，海南自贸港离岸金融发展市场环境将呈现出更加开放、多元、创新的特性。
三、国际金融业务多元，金融创新活跃海南自贸港离岸金融发展市场环境中，国际金融业务多元，金融创新活跃。
自贸港政策下，海南将加强境外金融机构进入自贸港的监管，鼓励各类金融机构设立离岸业务，促进国际金融交易的多元化，推动金融市场的开放和自由化。
海南还将努力打造离岸人民币业务新平台，发展离岸金融服务和离岸金融中介服务，加快推动离岸业务和离岸金融市场的创新发展。
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析海南自由贸易港离岸金融市场，是指在海南自由贸易港内设立的离岸金融中心，是国际金融交易的重要平台。
自由贸易港拥有自主税收政策、自主贸易政策和开放金融政策，吸引了大量国际资金和机构进驻，成为了海南自由贸易港的重要金融支撑。
一、市场环境分析1.政策环境海南自由贸易港自贸区离岸金融市场借助中国国家政策支持，通过自由贸易港政策等举措，提供了更广泛的金融产品、更多元的金融服务、更便捷的金融监管，为金融机构提供更开放的监管环境。
离岸金融市场在税收政策、贸易政策、监管政策等方面获得了更加灵活、便利的处理，使得离岸金融市场在国际上更有竞争力。
2.资金流动自贸区离岸金融市场在引进国际资本的操作上更加便捷，对跨境资金流动放宽了限制，使得离岸金融市场引进国际资本更加顺畅。
海南自由贸易港在离岸金融市场引入的技术和服务也是让离岸金融市场更加具备国际竞争力，这些都对海南自由贸易港的离岸金融市场做出了很大的贡献。
3.监管环境海南自贸区离岸金融市场在监管环境上获得了更加完善的体系，完善的外汇管理制度、合规合约制度、风险防范制度等，对离岸金融市场进行了全方位监管，同时金融机构必须严格依照国际金融行为规范进行金融交易，这些都使得离岸金融市场形成更为透明规范的金融市场，为投资者提供更为安全的投资环境。
4.服务水平目前，海南自由贸易港离岸金融市场的服务水平也在不断提高，金融机构提供的金融产品和金融服务能力越来越强，金融机构都在积极引进各类金融业务，包括远期外汇交易、金融衍生品交易、跨境融资租赁等，提供越来越多元化的金融服务，专业技术水平也在不断提高。
二、市场环境的发展趋势1.国际视野随着海南自由贸易港的不断发展，离岸金融市场也在不断融入国际视野，引入了一大批国际金融机构和金融专业服务机构，提升了离岸金融市场在国际金融市场的地位和影响力，拓展了离岸金融市场的国际市场空间。
2.金融科技未来，离岸金融市场将继续深化与金融科技的融合，推动金融科技的发展，提升离岸金融市场的国际竞争力，在跨境资金流动、金融服务创新、金融监管等方面实现更高水平的发展。
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析海南自由贸易港是中国国家战略性发展规划的重要组成部分，也是中国开放政策的重要举措。
作为中国政府首个自由贸易港试点，海南自由贸易港拥有独特的发展优势和政策支持，吸引了越来越多的国际资金和项目投资。
离岸金融业发展是海南自由贸易港的重要组成部分，也是吸引国际金融机构和资金进入海南的重要引擎。
本文将对海南自贸区离岸金融发展的市场环境进行分析，以期为相关行业的发展提供参考和支持。
一、市场环境分析1.政策支持海南自由贸易港作为中国开放的重要窗口，得到了中国政府高度的支持和关注。
政府出台了一系列鼓励离岸金融业发展的政策，包括税收优惠政策、金融监管政策、汇兑政策等。
海南离岸金融业企业可以享受免征企业所得税和个人所得税，以吸引更多的金融机构进驻海南自由贸易港，推动金融创新和跨境金融业务发展。
政府也在不断完善离岸金融业的监管环境，确保离岸金融业的稳健健康发展。
2.资金流动海南作为中国南海经济圈的重要节点，拥有得天独厚的地理位置优势。
离岸金融业可以充分利用海南的地理位置和开放政策，吸引更多的国际资金流入。
相比于大陆的金融市场，海南自由贸易港的离岸金融业受到更少的限制和监管，更具有灵活性和便利性。
这将有助于提高海南自贸区离岸金融业的竞争力，吸引更多的国际金融机构和资金进入海南，推动离岸金融业的快速发展。
3.市场需求随着中国经济的不断崛起和国际化进程的加速，人民币国际化进程也在不断加快。
中国政府正大力推动离岸市场的发展，以满足国内外市场的金融需求。
作为离岸金融业的重要组成部分，海南自由贸易港的离岸金融业将有望得到更多的国内外金融机构的支持和认可。
未来，随着离岸金融市场的不断扩大，离岸金融产品和服务的需求也将不断增加，市场空间将会更加广阔。
4.产业支持海南自由贸易港致力于发展现代服务业，离岸金融业作为现代服务业的重要组成部分，得到了海南自贸区相关产业的大力支持。
海南自由贸易港将积极推动离岸金融业与其他产业的融合发展，包括旅游、文化、科技等产业，为离岸金融业的发展提供更广阔的发展空间。
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析近年来，海南自贸区离岸金融发展在政策支持和市场环境等方面取得了显著的进展。
下面将对海南自贸区离岸金融发展市场环境进行分析。
一、政策支持海南自贸区离岸金融作为海南自贸区的重要组成部分，得到了国家和海南省政府的大力支持。
国家税务总局发布了《非居民金融机构涉税事项管理办法》，明确了离岸金融机构涉税事项的管理办法，为离岸金融机构提供了更加规范化和便捷化的管理方式。
海南省政府还出台了一系列有利于离岸金融的政策，如对海南离岸金融机构免税、免收营业税、免收所得税等税务优惠政策，打造了良好的政策环境。
二、金融市场稳定离岸金融机构主要布局于海外地区，其发展的关键在于所选定的离岸金融市场的稳定性。
海南自贸区离岸金融发展市场环境相对较好，海南是中国唯一的省级离岸贸易试验区，政策稳定性相对较强，交易便捷，人民币业务丰富等优势对离岸金融市场的发展提供了有力支持。
此外，海南还是我国“一带一路”战略中的重要节点，对接东南亚地区及南美、非洲等国家和地区，离岸金融服务还拥有广阔的地理市场。
三、金融监管体系完善离岸金融行业需要有效的监管机制，海南自贸区离岸金融发展市场环境受到了完善的监管体系的保障。
国务院金融稳定发展委员会多次提到，要加强对离岸金融机构的监管，严格防范金融风险。
海南自贸区在制定相关政策时，也注重完善监管体系，以规范离岸金融行业的发展，提高行业竞争力。
综上所述，海南自贸区离岸金融发展市场环境在政策支持和市场稳定、金融监管体系等方面具备了良好的优势和潜力，有望成为中国离岸金融业的重要发展方向。
然而，在发展过程中，需要注意市场风险和监管难题的解决，进一步完善市场法规与监管体制以及强化风险防控，营造公开、透明、稳健的市场环境。
中国自由贸易港发展离岸贸易的必要性及可行性分析
中国自由贸易港发展离岸贸易的必要性及可行性分析中国自由贸易港的发展离岸贸易具有必要性和可行性。
离岸贸易可以促进中国经济的发展和改革开放。
离岸贸易有助于提升中国的国际竞争力和地位。
离岸贸易可以推动中国的金融体系的创新和发展。
从必要性来看，发展离岸贸易可以促进中国经济的发展和改革开放。
中国自贸区（自贸试验区）的成功经验表明，开放和改革是实现经济发展的关键因素。
离岸贸易作为自贸区的延伸，可以吸引更多外国企业和资本进入中国市场，促进贸易自由化和便利化，推进中国经济的结构调整和升级。
离岸贸易还可以通过吸引外商投资和吸纳海外资金，推动中国产业升级和技术创新，提升中国在全球价值链和产业链中的地位。
从可行性来看，发展离岸贸易有利于提升中国的国际竞争力和地位。
作为全球第二大经济体，中国具有庞大的市场和潜力。
通过发展离岸贸易，中国可以吸引更多国际企业和资本，增加国际市场份额，培育跨国公司，提高自身的竞争力。
离岸贸易还有利于优化资源配置，加强对外开放，提高中国在全球经济治理中的话语权和影响力。
从金融体系角度来看，离岸贸易有助于推动中国的金融体系的创新和发展。
自贸区已经取得了一定的金融改革成果，推动了跨境支付、资本流动、人民币国际化等方面的进展。
离岸贸易可以借鉴自贸区的经验，进一步推动金融体系的国际化、市场化和创新化。
可以建立离岸金融市场，发展离岸人民币业务，推动离岸债券市场的发展，加快金融市场的开放和改革。
这对于中国的金融体系来说是一次全新的机遇和挑战，有助于提高中国金融体系的国际竞争力。
上海自由贸易区——离岸金融
离岸金融市场
离岸金融市场 （Off－Shore Financial Market）亦称“境外金融中心”，是非 居民间从事国际性金融业务的市场。离 岸市场以非居民为交易对象，资金必须 来源于银行所在国的非居民和其他国际 来源的外币资金。
离岸金融市场是一种无形市场，从广义 看，它只存在于某一城市或地区而不存 在于某一固定的交易场所，它是通过所
伦敦型
• 属于“自然形成”的市场。伦敦离岸市场始于50年代末,它 既经营银行业务,也经营证券业务。非居民除获准自由经营 各项外汇、金融业务外，其吸收的存款也不需缴纳法定准 备金。过去，这类市场业务因受外汇管制等限制,而与国内 业务截然分开,但自从1979年10月外汇管制取消后，对外 汇金融业务的管理与国内金融业务同等对待,“离岸”本身 的含义便发生了变异伦敦离岸市场实际上已经成为兼具境 内和离岸业务的“内外一体式”金融市场。香港自从1972 年废除外汇管制后，也逐渐演变成亚太地区一个主要的伦 敦型离岸市场。
2019/1/29
纽约型
• 最大特点在于人为创设”和“内外分离”，而且没有证券 买卖。1981年12月，美国联邦储备委员会同意设立国际银 行业设施(又称国际银行便利)之后，纽约离岸金融业务迅 速发展。它的主要交易对象是非居民。筹资只能吸收外国 居民、外国银行和公司的存款，但开办国际银行业设施的 不限于外国银行，任何美国的存款机构、“爱治法”公司 和外国银行在美分行皆可申请开办。存款不受美国国内银 行法规关于准备金比率和存款比率的限制。贷款必须在美 国境外使用。该“设施”可使用包括美元在内的任何一种 货币计价。由于美元是最主要的国际通货，而该离岸市场 主要交易货币也是欧洲美元，所以纽约离岸市场以本国货 币作为主要交易货币。1986 年开放的东京离岸市场也属这 一类型。
上海自贸区的离岸金融业务
上海自贸区的离岸金融业务【摘要】上海自贸区是中国政府在上海设立的区域性自由贸易园区，也是我国大陆境内的第一个自由贸易区。
自上海自贸区挂牌成立以来，其离岸金融业务的发展是人们关注的焦点。
建立上海自贸区离岸金融中心不仅有助于上海自贸区和国际金融中心的建设，而且对我国的改革和发展有重大的意义。
本文着重探讨发展离岸金融业务的原因、建立离岸金融中心的政策和离岸金融风险的防范。
【关键词】上海自贸区离岸金融业务一、离岸金融业务的概念开办离岸金融业务的银行在本国地域上注册成立，但基本上不受本国金融法规的约束，这种银行被称为离岸银行，从而它所办理的业务就叫做离岸金融业务。
通俗的来说就是，开办该种业务的银行吸收国外居民的资金，并且为国外居民服务的一种金融活动。
比如，我国的一家证券公司将总部设立在山东，它经营的活动却是从非中国居民那里吸收的资金，并且把这些资金投放在非我国居民那里，则这家公司就是进行的离岸金融业务。
离岸金融业务的种类：同业外汇拆借，国际结算，咨询、见证业务，发行大额可转让存款证，外汇贷款，外汇担保，国家外汇管理局批准的其它业务等。
二、上海自贸区为何要着重发展离岸金融业务上海自贸区的建立规划方案中，包括了许多自由贸易实验区服务业务，但其中着重提出了离岸金融业务。
当时离岸金融业务在我们国家的金融业务领域中还是相对陌生的一个词汇。
到底是何原因推动上海自贸区大力发展我国的离岸金融业务？接下来我们从三方面来分析。
一是建立离岸金融业务的原因；二是自贸区建立离岸金融中心的意义。
（一）、建立离岸金融业务的原因在上海自贸区的建立中，有很多内容涉及到了离岸金融业务，与之相关的还有汇率自由兑换、利率市场化等。
上海自贸区的建立促进了离岸金融业务的发展；离岸金融业务的发展也可以促进国内相关业务向自贸区发展，有利于与国际接轨，进一步促进自贸区的建设。
建立离岸金融业务的原因总结如下：（1）、离岸金融市场是一个无国籍的的市场，它不受任何一个国家的法令的管制。
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析
海南自贸区离岸金融发展市场环境分析海南自贸区离岸金融发展市场环境包括政策环境、市场竞争环境、人才环境和国际合作环境四个方面。
政策环境是离岸金融发展的基础。
海南自贸区拥有一系列的优惠政策，包括税收优惠、金融创新支持、市场准入便利等。
海南自贸区在注册资本、外债融资、资本项目结汇等方面实施更加宽松的政策。
这些政策给予了离岸金融企业更多的发展自由度和竞争优势。
市场竞争环境是离岸金融发展的重要因素。
海南自贸区有着较为完善的金融市场体系，包括资本市场、保险市场、信托市场等。
这些市场竞争激烈，但也孕育了大量金融机构和金融产品，为离岸金融企业提供了广阔的市场空间。
海南自贸区还积极营造创新氛围，支持金融科技企业的发展，为离岸金融业务的创新提供了机会。
人才环境是离岸金融发展的重要保障。
海南自贸区重点发展优势金融业务，需要大量专业人才支撑。
为此，海南自贸区加大人才引进力度，提供优厚的待遇和福利，吸引了一批优秀金融人才。
海南自贸区还大力培养本地金融人才，通过举办培训班、引进名师等方式提升人才素质。
国际合作环境是离岸金融发展不可或缺的组成部分。
海南自贸区积极与国际金融机构开展合作，吸引外资金融机构在自贸区设立离岸分支机构。
海南自贸区积极参与国际金融合作，加强国际间的投融资合作与交流。
这种国际合作环境为离岸金融企业提供了良好的发展平台和机会。
海南自贸区离岸金融发展的市场环境相对有利。
政策环境的优惠政策为离岸金融企业提供了广阔的发展空间，市场竞争环境为离岸金融业务创新提供了机会，人才环境为金融企业提供了稳定的人才支撑，国际合作环境拓宽了离岸金融企业的发展渠道。
随着海南自贸区离岸金融发展的持续推进，市场环境将进一步完善，吸引更多金融机构和资金来到海南自贸区发展离岸金融业务。
上海自贸试验区发展离岸金融市场的意义、条件与对策
上海自贸试验区发展离岸金融市场的意义、条件与对策作者：师超党杨刘谭来源：《商业时代》2014年第08期内容摘要：本文剖析了上海自由贸易试验区开展离岸金融业务、发展离岸金融市场的意义，分析了发展离岸金融市场的条件，并提出了对策，如选择内外分离型的模式，制定税收优惠政策，加强监管等等。
关键词：离岸金融金融自由化人民币国际化对策研究引言全球经济进入后金融危机时代，经济增长模式需要转变，金融格局也需要调整。
为了顺应全球经济金融发展的新形势，实行更加积极主动的开放战略，上海自由贸易试验区获批成立。
服务贸易自由化、便利化是上海自由贸易试验区试点的重点。
服务贸易型离岸金融业务可以先行先试，符合条件的中资银行可以在区内从事离岸金融业务。
这种金融创新形式有望获得巨大发展，形成重要的国际离岸金融市场。
离岸金融是适应经济全球化和金融自由化发展趋势，对金融市场的一种创新。
离岸金融市场是向非居民投资者提供境外货币借贷与投资、国际贸易转账结算、外汇贵金属买卖、再保险服务、债券交易等金融服务的一种金融市场。
离岸市场与国内市场隔离，隔离程度因采用的离岸市场模式不同而不同。
离岸市场金融管理体制和税收制度不受业务开展国或货币发行国限制，高度自由。
离岸金融业务的主要特点是信息比较充分，交易成本低，借贷利率市场化，资金进出自由顺畅。
离岸金融市场的发展缩小了各国金融市场的时间和空间距离，为全球范围内金融资源的低成本高速度流动提供了便利条件，促进了金融国际化、一体化和自由化。
上海自由贸易试验区发展离岸金融市场的意义（一）上海自由贸易试验区建设离岸金融市场是中国经济增长和发展的内在要求经济增长和金融发展相辅相成、互为因果。
金融深化发展能够促进经济增长，而经济增长反过来又能推动金融发展。
中国已超过日本成为全球第二大经济体和第二大贸易国，但金融体制改革迟缓，已经成为阻碍经济深化发展的重要因素。
设立上海自由贸易试验区不仅有助于促进贸易活动，更能加速包括资本在内的各种要素的流动。
自贸区离岸金融和离岸贸易解析
& 亚太运营商 、离岸贸易
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中国（上海）自由贸易试验区
上海建设自贸区中，改革的重要方向是终结审批制， 逐步建立“以准入后监督为主，准入前负面清单方式许 可管理为辅”的投资准入管理体制。
位于上海东部的洋山保税港区、外高桥保税区 和浦东机场综合保税区，面积28平方公里，相 当于上海市面积的1/226。
《方案》最终将可能落实到金融、贸易、航 运、行政、投资、海关等六大领域的改革政 策。
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国家/地区企业所得税税率比较
国家 / 地区 新加坡 香港 企业所得税率 17%90606199 备注 所有企业可享受前30万新元应 税所得的部分免税待遇
15% & 16.5%
香港利得税税率不同:无限公 司税率为15%， 有限公司税 率为16.5%
中国（上海）自由贸易试验区，简称上海自由贸易区 或上海自贸区，是一项上海已经获得立项的经济发展 项目。2013年7月3日，国务院常务会议原则通过了 《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》。当前计 划上海外高桥保税区为核心，辅之以机场保税区和洋 山港临港新城，为中国经济新的试验田，主要将大力 推动促进上海市转口、离岸业务的发展。上海自贸区 是中国大陆第一个自由贸易区，有评论认为将为上海 带来十年的发展红利。
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Q&A
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离岸功能 (离岸贸易、离岸金融)
• 这具体包括，在离岸金融方面推动区内企业开设离岸账户，国 际贸易结算试点、融资租赁、期货保税交割、保税船舶登记、 国际中转集拼、启运港退税等试点已开展并获得积极成功和初 步经验；在离岸贸易方面形成了面向国际市场的销售中心、营 运中心、分拨中心、订单中心、计算中心；在离岸外包服务方 面，借助免税保税优势，昂贵的设备可以在离岸状态下运作， 高端产品维修、检测、研发、数据处理等离岸服务外包业务。
上海自贸区就是离岸金融区
上海自贸区就是离岸金融区一、本文概述随着全球化经济的不断发展，离岸金融区作为一种特殊的经济区域，正逐渐成为全球金融领域的重要力量。
上海自贸区作为我国改革开放的重要窗口和试验田，其独特的政策优势和地理位置使其成为离岸金融区的理想选择。
本文旨在探讨上海自贸区与离岸金融区的联系与区别，分析上海自贸区作为离岸金融区的优势和挑战，并展望其未来的发展前景。
通过深入研究上海自贸区的离岸金融业务模式、政策创新以及风险管理等方面，本文旨在为相关决策者、研究者和从业人员提供有益的参考和启示，共同推动上海自贸区离岸金融业务的健康发展。
二、上海自贸区的发展历程与特点自2013年9月29日正式挂牌成立以来，上海自贸区以其独特的定位和先行先试的政策优势，成为了中国改革开放的新高地。
在过去的几年中，上海自贸区不断深化改革，扩大开放，取得了显著的成效。
发展历程上，上海自贸区经历了从初步探索到制度创新，再到全面深化的三个阶段。
初期，自贸区以负面清单、外资企业登记注册便利化等制度创新为核心，吸引了大量外资企业和金融机构入驻。
随着制度的不断完善和经验的积累，自贸区逐步扩大了金融、贸易、服务等领域的开放力度，推动了一系列重大制度创新，如自由贸易账户、跨境人民币支付等。
在特点方面，上海自贸区以制度创新为核心，注重与国际通行规则对接，构建开放型经济新体制。
自贸区内的金融政策创新尤为突出，包括允许外资银行在自贸区内设立分行、开展人民币业务，支持设立金融租赁公司、消费金融公司等金融机构，以及推动资本市场双向开放等。
这些政策创新不仅提升了上海自贸区的金融服务能力，也为中国金融业的国际化发展提供了有力支持。
上海自贸区还注重营造良好的营商环境，简化行政审批程序，提高行政效率，为企业提供便捷高效的服务。
自贸区还积极推动与“一带一路”沿线国家和地区的经贸合作，拓展国际市场，为中国经济的对外开放注入了新的活力。
上海自贸区的发展历程和特点充分展示了中国改革开放的坚定决心和务实行动。
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特点和作用
• 特点 • 一是货物进出自由，不存在关税壁垒和非关税壁垒，凡合乎国际惯例的货物进出均
畅通无阻，没有任何国界限制。 • 二是投资自由，投资没有因国别差异带来的行业限制与经营方式限制，包括投资自
由、雇工自由、经营自由、经营人员出入境自由等。 • 三是金融自由，外汇自由兑换，资金出入与转移自由，资金经营自由，没有国民待
遇与非国民待遇之分。 • 四是自贸区成员经济体之间无共同对外关税。自贸区相关协议都明确指出，各成员
经济体之间的自由贸易，并不影响各成员经济体针对非自由贸易区成员国采取其他 的贸易政策。 • 作用 • ①利用其作为商品集散中心的地位，扩大出口贸易和转口贸易，提高设置国家和地 区在国际贸易中的地位，增加外汇收入； • ②有利于吸引外资，引进国外先进技术与管理经验； • ③有利于扩大劳动就业机会； • ④在港口、交通枢纽和边境地区设区，可起到繁荣港口、刺激所在国交通运输业发 展和促上海）自由贸易试验区总体方案
• 《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》包括： • 1、在上海自贸区先行先试人民币资本项目下开放，并逐步实现可自
由兑换等金融创新； • 2、未来企业法人可在上海自贸区内完成人民币自由兑换，个人则暂
不施行； • 3、上海自贸区也很可能采取分步骤推进人民币可自由兑换的方式，
中国（上海）自由贸易试验区，简称上海自由贸易区 或上海自贸区，是一项上海已经获得立项的经济发展 项目。2013年7月3日，国务院常务会议原则通过了 《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》。当前计 划上海外高桥保税区为核心，辅之以机场保税区和洋 山港临港新城，为中国经济新的试验田，主要将大力 推动促进上海市转口、离岸业务的发展。上海自贸区 是中国大陆第一个自由贸易区，有评论认为将为上海 带来十年的发展红利。
所谓“一线”，是指国境线；“二线”， 是指国内市场分界线，也就是自由贸易区的 空间分界线。中国目前的海关特殊监管区实 行的仍是“境内关内”政策，而国际通行的 自由贸易园区则实行“境内关外”政策，即 放开一线，管住二线。
上海自贸区通过贸易监管的创新，可以 简化手续、降低成本，使得区内人与货物高 效快捷流动。
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离岸贸易
• 纯离岸交易方式
是指传统意义上的离岸贸易操作方式，主要是以外高桥企业作为贸易服务提供商分别与出口地出口商和进口 地进口商订立买卖合约，货物实际并未在外高桥进出口，而是由出口地直接交运进口地，但单据文件押汇或托 收经过外高桥贸易服务提供商处理，外高桥作为资金流、订单流、货物流控制管理中心的一种贸易。这种离岸 交易方式根据具体业务流程可划分为三国两地模式与两国三地模式两种交易类型。如图1与图2所示，在三国两 地模式中，出口商A和进口商B分属不同国家或关税区，货物流直接在出口国与进口国间进行，而订单流和资金 流通过外高桥保税区公司B来完成交易。而在两国三地模式中，出口商A和进口商C属于同一国家或关税区，货 物直接在进出口国内流动，而订单流和资金流通过外高桥保税区公司B来完成交易。
中国（上海）自由贸易试验区
& 亚太运营商 、离岸贸易
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中国（上海）自由贸易试验区
上海建设自贸区中，改革的重要方向是终结审批制， 逐步建立“以准入后监督为主，准入前负面清单方式许 可管理为辅”的投资准入管理体制。
位于上海东部的洋山保税港区、外高桥保税区 和浦东机场综合保税区，面积28平方公里，相 当于上海市面积的1/226。
图1三国三地交易流程
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图2两国三地交易流程
离岸贸易
• 准离岸交易方式
对于上海这样拥有广阔腹地、与国际市场联系紧密的城市而言，实际的货物流更多地可能是发生在境内外之间 。也就是说，上海要发展的离岸贸易实际上是开拓离岸贸易的功能，而非强调纯粹的离岸概念。这种离岸交易 操作方式是以外高桥企业作为贸易服务提供商分别与境内出口商和国外进口商订立买卖合约，货物由国内出口 地直接交运国外进口地，但单据文件押汇或托收经过外高桥贸易服务提供商处理的一种离岸贸易方式。如图3 与图4所示，根据具体业务流程可划分为下列两种类型：
比如先行推动境内资本的境外投资和境外融资； • 4、上海自贸区在中国加入泛太平洋伙伴关系协议（TPP)谈判中也将
起到至关重要的作用，并有望成为中国加入TPP的首个对外开放窗口 。 • 据了解，《方案》最终将可能落实到金融、贸易、航运等五大领域的 开放政策，以及管理、税收、法规等五个方面的一揽子创新。
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自贸（试验）区
金融 / 贸易 / 政策大方向
自贸区的试点内容涉及金融方面的有利率市 场化、汇率自由汇兑、金融业的对外开放、 产品创新等，也涉及一些离岸业务。
而在贸易领域，上海自贸区将实施“一 线逐步彻底放开、二线安全高效管住、区内 货物自由流动”的创新监管服务新模式，这 也是区别于保税区的最显著特征。
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税收优惠 (企业所得税)
上海自贸区规划中包括争取15%企业所 得税优惠的内容。由于2006年中国已经将内 外资企业税率统一设定为25%取消了外资企 业的优惠，15%的税率如能实施可能吸引大 量外资企业进驻上海自贸区。
《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》 将在完成相关法律程序后公布
25%
15%
《方案》最终将可能落实到金融、贸易、航 运、行政、投资、海关等六大领域的改革政 策。
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国家/地区企业所得税税率比较
国家 / 地区 新加坡
香港
企业所得税率 17%90606199
15% & 16.5%
中国（上海）自贸试验区 15%
备注
所有企业可享受前30万新元应 税所得的部分免税待遇
香港利得税税率不同:无限公 司税率为15%， 有限公司税 率为16.5%
香港做帐报税--有限公司和无限公司的区别 是否核数的区别:公司在发生业务的情况下，无限公司不用通过核数的过程， 做完账直接根据会计报表向税局申 报纳税即可；有限公司则不同，有限公司做完账后，通过香港核数师核数后，出具核数报告，根据审计报告所列 数据才可以向税局申报纳税。 年审年报不同：有限公司必须做年审年报，无限公司只要做年审就可以了，也就是说无限公司只要到税局做商业 登记证的更新，就不必到公司注册处做年报了。
按照联合国贸发会议的分类，对国民待遇分为准入前(pre-establishment)国民待遇和准入后(post-establishment)国民待遇。“投资 准入前国民待遇”将国民待遇延伸至投资发生和建立前阶段，其核心是给予外资准入权。 “负面清单（negative list）”来保护某些产 业和活动外，在准入阶段将国民待遇扩及所有外国投资者，大大缩小了东道国的自由裁量权。