论金融机构反洗钱客户风险等级分类管理_孙玉刚
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Financial Forum
荨荨 金融论坛
Hale Waihona Puke Baidu
论金融机构反洗钱客户风险等级分类管理
孙玉刚
（ 中国人民银行武汉分行 ， 湖北武汉 摘
430071 ）
要 ： 金融 机构反 洗钱客 户风险 等级 划 分 是 以 风 险 为 本 反 洗 钱 方 法 的 重 要 内 容 ， 目 前 我 国 在 客 户 风 险 等 级 划 分
2. 客户风险等级评分表 。 金融机构将各种风险 因
素逐一列出 ， 根据获得的相关信息进行评分 ， 最后根据 总分数划分客户风险等级 。 客户风险等级评分表包括 风险因素 、 风险因素评价内容 、 风险分值和确定等级四
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部分内容 。 对个人客户所属地 、 职业 、 身份 、 开户方法 ， 以及存款账户 特征 、 贷款特征 、 客 户 关 系 时 间 长 短 、 交 易方式等均规定评分标准 。 对机构客户除了对身份信 金额比例和办理方式进行评价 。 息进行评价以外 ， 还对 业务种类 、 账 户 的 存 款 、 转 账 的
1. 风险度量图 。 这种方法从四个方面量化风险 ， 即
客户 、 国家 、 产品和接触 （ 指客 户 与 金 融 机 构 的 接 触 方 素的特点 ， 分别度量特定业务关系的风险值 ， 然后将各 而迅速清晰地评估出某一给定业务关系的风险大小 。 量标准 （ 见图 1 ）。 式 ）， 构成矩阵的基本组成元素 。 首先考虑每种组成元
按照同样的方法 ， 可以对产品 、 国家和客户与银行 同体现在一个图表上 （ 见图 2 ）。
接触方式的风险进行量化 ， 分别得出风险数值 。 然后共 通过把四种风险元素结合描绘在一个简单的图表
中 ， 金融机构能很快确定一个业务关系的风险的大小 ， 是否在金融机构的风险可控区内 ， 需要从哪一方面加 可以根据需要增加风险元素 ， 得出多边型的风险度量 区域 。 强监控 。 进行风险度量的元素可能不只有四个方面 ， 还
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（ 二 ） 适应性原则 客户风险等级分类管理是一个动态的过程 ， 有些 风险因素需要一段时间才能获取 ， 如交易对手 、 交易特 征等 ， 有些风险因素会发生变化 ， 如地域 、 身份职业等 。 需要及时了解动态的风险因素 ， 对风险等级进行正确 的评估和调整 。 另外 ， 由于受到政治 、 经济 、 市场等各类 因素的影响和制约 ， 基于洗钱风险的客户分类的风险 因素和标准并非一层不变 ， 金融机构应当根据实际情 况适时作出调整 。 三 、 反洗钱客户风险等级划分标准 （ 一 ） 风险因素 风险因素是指引起或增加风险发生的机会或扩大 风险程度的条件 ， 是风险发生的潜在原因 。 客户风险等 级划分的第一步就是要识别金融机构所面临的洗钱风 险 。 沃尔夫斯堡集团提供给成员银行的反洗钱行动指 南 、 美国银行保密法 / 反洗钱检查手册等均有 对风险因 素的详细描述 。 我国目前仅有证券业协会发布的 《 证券 公司反洗钱客户风险等级划分标准指引 》 描述过洗钱 风险因素 ， 包括客户身份 、 地域 、 业务 、 行业 、 交易等 。
客户为出发点两种不同的思路方法 。 在预设可疑交易 客观标准的资金监测模式下 ， 金融机构关注和收集的 主要是符合特定特征和规律的单笔或多笔交易 。 而在 以客户 为出发点判断洗钱风 险 的 资 金 监 测 模 式 下 ， 金 融机构能够把单独割裂的交易与身份情况各异的客户 相联系 ， 对洗钱风险做出评价 ， 进而进行交易可疑与否 的主观判断 。 客户风险等级分类管理强调洗钱风险的 真正来源和主体 — —— 客户 ， 以客户为核心评价洗钱风 险 ， 并将评判结果作为实施进一步反洗钱措施的基础 ， 体现了以客户为中心的洗钱风险防范理念 。 可见 ， 客户风险等级分类管理至少能从四个方面 更好地防范洗钱风险 。 首先 ， 能够增强客户身份识别工 作的目的性和科学性 。 根据客户洗钱风险高低给予不 同程度的关注和控制 ， 使客户身份识别工作更加细致 有效 、 贴合实际 。 其次 ， 能够提高可疑交易分析识别的 有效性和准确性 。 客户风险等级分类管理把对洗钱风 险的评价判断从交 易时提 前 到 了 建 立 业 务 关 系 时 ， 并 且能够始终将客户与客户的交易紧密联系 ， 为主观分 析识别可疑交易奠定基础 。 第三 ， 降低反洗钱工作成 本 。 对占绝大多数比例的低风险客户在身份识别措施 强度上的豁免 ， 能够节约合规资源 。 第四 ， 增加了对客 户身份的了解和判断的步骤 ， 能够为金融机构其他条 线和部门的合规运作 、 风险防范提供有效的信息资源 。 二 、 反洗钱客户风险等级分类管理的原则 （ 一 ） 全面性原则 一是风险因素的全面性 。 金融机构应全面考虑客 户可能涉嫌洗钱和恐怖融资的各类风险因素 ， 对所有 客户进行风险等级划分 。 不仅要考虑与客户身份有关 的风险因素 ， 还应当结合自身的业务结构 、 经营方式和 外部环境等风险因素 ， 进行全 面 、 综 合 的 考 虑 和 分 析 。 二是风险管理的全面性 。 客户风险等级分类管理不仅 是针对客户身份识别提出的 ， 还应当将其贯穿于整个 经营活动 ， 以此为基础开展后期的客户身份持续识别 和重新识别 、 可疑交易监测等工作 。
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本身并不足以从正面或反面断定客户或交易的风险水 平 ， 需要进一步分析其它风险因素 。
2. 客户风险 。 客户风险因素是指客户自身特点 所
隐含的风险因素 。 判断依据包括两类指征 。 （1 ） 客户身 份 。 一是国际组织或国家列入恐怖分子 、 恐怖组织或通 缉名单等禁止性名单 ； 二是政治敏感性人物及与有密 切亲属关系 ； 三是客户从事现金密集型行业 ， 如娱乐服 务 、 废品回收等 ； 四是因涉嫌犯罪或交易行为异常被司 法行政机关要求调查的 。 （2 ） 客户行为 。 一是客户提供 的身份信息和身份证明文件的真实性 、 有效性和一致 性明显存在问题 ； 二是客户的资产或交易与其提供的 身份信息特征明显不相符 ； 三是客户有过故意隐瞒身 份识别 信息或由于身份真实 性被 拒 绝 交 易 的 历 史 ； 四 是客户的交易有符合可疑交易特征或有其它异常 。 图1
能性以及如果风险发生所造成的损失的不良影响程度 进行评估 。 与事件相关的风险是该事件会发生的可能 性与其所造成的不良影响的程度 。 由此可以得出的公
式是 ： 风险等级 ＝ 可能性 × 影响 。 例如将在金融机 构业
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更精确细致 ， 但是风险评分的数值只能反映出客户风 险大小 ， 不能反映出该风险的来源等更多内容 ， 在客户 风险评分完全相同的情况下 ， 其风险特征和关注方向 可能完全不同 。 风险矩阵将每一个风险因素按风险发 生的可能性和风险确实发生导致的影响来划分 ， 在对 这两方面因素进行评级时金融机构工作人员有较大的 自主性 ， 可以根据实际情况合理反映客户风险 ， 但同时 观因素影响 。
或服务 ， 例如私人银行 、 投资性 产 品 等 ； 三 是 跨 境 提 供 是提供现金或流通性较高的金融票据的产品或服务 。
产品或服务 ， 例如国外代理账户 、 国 际 贸 易 融 资 等 ； 四 金融机构在充分认识和理解所面临的风险因素 后 ， 才能够运用风险因素发现和识别潜在的可疑交易 活动的迹象特征 ， 这很大程度上取决于金融机构自觉
领域还没有系统 、 详细的方法和标准 ， 本文从反洗钱客户风险 等级分 类管理 工作的 依据和 原则出 发 ， 分析 风险因 素和风 险评级方法 ， 探讨风险等级划分标准和管理措施 ， 为金融机构有效开展风险等级划分工作提供指引 。 关键词 ： 反洗钱 ； 风险等级 ； 客户身份识别 中图分类号 ：F832.21 文献标识码 ：A 文章编号 ：1009－3540 （2010 ）10－0015－0003
种风险元素的总和显 示在一 个 简 单 直 观 的 图 表 上 ， 从 以个人客户风险为例 ， 首先制订个人客户风险度
1. 地域风险 。 指客户或其交易对手所属国家或 地
区的性质所隐含的风险因素 。 地域风险因素包括两方 面的内容 。（1 ） 高风险地区的范围 。 通常包括 ： 一是经国 际组织或国家认定 ， 二是严重犯罪活动多发 ， 三是反洗 钱监管措施不严 ， 四是金融自由化程度较高 。 （2 ） 客户 与高风险地区发生联系 。 包括客户所在地或资金来源 地 、 客户的实际控制人或受益人所在地 、 客户的主要业 务所在地 、 为某地域的交易提供便利 、 交易对手的所在 地或主要业务所在地等等 。 通常情况下地域风险因素
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个人客户风险量化图
3. 产品和服务风险 。 金融机构提供的某类产品 或
服务可能造成更高的洗钱风险或恐怖融资风险 。 一是 采取非面对面交易或代理方式办理业务 ， 例如 ATM 交 易 、 网上交易等 ； 二是涉及资产或交易金额较大的产品
在很大程度上受到工作人员的能力 、 业务熟悉度等主 四 、 反洗钱客户风险分级管理
客户风险等级划分的目的是为了按照风险等级划
分的结果 ， 对客户采取区别的反洗钱措施 。 这里介绍几 （ 一 ） 对高风险客户采取强化的身份识别
分析判断 。 许多权威机构在发布的指引和示例中尽可
能详尽地对风险迹象情形进行描述 ， 尽管不能穷尽所 有可能的情况 ， 但有助于引导金融机构识别可能的洗 钱和恐怖融资手段 。 （ 二 ） 风险评级
正确认识金融机构面临的风险因素之后 ， 需要对 特定客户的洗钱风险进行评级 ， 评估方法和标准各不 相同 ， 这里主要讨论三种类型的风险评级方法 。
反洗钱客户风险等级分类管理是指金融机构按照 洗钱风险特征和等级 划分标准 ， 通 过 采 取 识 别 、 分 析 、 判断等手段 ， 将客户划归不同的风险等级 ， 并针对不同 风险等级制订和采取相关风险控制措施的洗钱风险控 制管理方法 。 目前反洗钱规章提出了金融机构应当进 行客户洗钱风险等级划分和分级管理 ， 但有关要求和 标准还有待明确 ， 实践中金融机构开展风险等级划分 工作比较粗糙 ， 对于如何结合自身实际判断风险因素 ， 进行风险评级也缺乏系统的认识 。 本文将从洗钱风险 防范出发 ， 系统地介绍客户风险等级分类管理方法 。 一 、反洗钱客户风险等级分类管理理论依据和作用 金 融 行 动 特 别 工 作 组 （FATF ）“40+9 项 建 议 ” 第 5 项建议指出金融机构应采用建议中所列的客户身份尽 职调查措施 ， 但可以根 据客户 、 业 务 关 系 或 交 易 类 型 ， 在风险敏感程度基础上确定这些措施的应用范围 。 对 于高风险类别应实施更严格的尽职调查 ， 在某些低风 险情况下 ， 金融机构可以采取精简或简化措施 。 我国 《 金融机构客户身份识 别和客户身 份 资 料 及 交 易 记 录 保存管理办法 》 第十八条也作出了类似的规定 。 从 FATF 建议和我国反洗钱规章要求来看 ， 客户 风险等级分类管理与以风险为本反洗钱原则密不可 分 。 以风险为本要求金融机构自主判断 ， 将最多的反洗 钱合规资源投入到洗钱风险最大的业务领域 ， 要求紧 紧围绕洗钱风险采取反洗钱措施 。 而客户风险等级分 类管理有两层含义 ， 一是对客户按不同风险进行分类 和管理 ， 这是对金融机构客户身份尽职调查义务一定 程度的豁免 ， 允许对低风险客户采取低强度身份尽职 调查措施 ； 二是对高风险客户 ， 尽职调查工作应更加严 格和有效 。 这种区分客户洗钱风险高低实施不同强度 反洗钱措施的做法 ， 是以风险为本反洗钱原则的集中 体现 。 另一方面 ， 客户风险等级分类管理还包含着以客 户为中心的洗钱风险防控理念 。 以金融机构可疑交易 报告为例 ， 对于可疑交易的分析判断 ， 有以交易还是以
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（ 中国人民银行武汉分行 ， 湖北武汉 摘
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要 ： 金融 机构反 洗钱客 户风险 等级 划 分 是 以 风 险 为 本 反 洗 钱 方 法 的 重 要 内 容 ， 目 前 我 国 在 客 户 风 险 等 级 划 分
2. 客户风险等级评分表 。 金融机构将各种风险 因
素逐一列出 ， 根据获得的相关信息进行评分 ， 最后根据 总分数划分客户风险等级 。 客户风险等级评分表包括 风险因素 、 风险因素评价内容 、 风险分值和确定等级四
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部分内容 。 对个人客户所属地 、 职业 、 身份 、 开户方法 ， 以及存款账户 特征 、 贷款特征 、 客 户 关 系 时 间 长 短 、 交 易方式等均规定评分标准 。 对机构客户除了对身份信 金额比例和办理方式进行评价 。 息进行评价以外 ， 还对 业务种类 、 账 户 的 存 款 、 转 账 的
1. 风险度量图 。 这种方法从四个方面量化风险 ， 即
客户 、 国家 、 产品和接触 （ 指客 户 与 金 融 机 构 的 接 触 方 素的特点 ， 分别度量特定业务关系的风险值 ， 然后将各 而迅速清晰地评估出某一给定业务关系的风险大小 。 量标准 （ 见图 1 ）。 式 ）， 构成矩阵的基本组成元素 。 首先考虑每种组成元
按照同样的方法 ， 可以对产品 、 国家和客户与银行 同体现在一个图表上 （ 见图 2 ）。
接触方式的风险进行量化 ， 分别得出风险数值 。 然后共 通过把四种风险元素结合描绘在一个简单的图表
中 ， 金融机构能很快确定一个业务关系的风险的大小 ， 是否在金融机构的风险可控区内 ， 需要从哪一方面加 可以根据需要增加风险元素 ， 得出多边型的风险度量 区域 。 强监控 。 进行风险度量的元素可能不只有四个方面 ， 还
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（ 二 ） 适应性原则 客户风险等级分类管理是一个动态的过程 ， 有些 风险因素需要一段时间才能获取 ， 如交易对手 、 交易特 征等 ， 有些风险因素会发生变化 ， 如地域 、 身份职业等 。 需要及时了解动态的风险因素 ， 对风险等级进行正确 的评估和调整 。 另外 ， 由于受到政治 、 经济 、 市场等各类 因素的影响和制约 ， 基于洗钱风险的客户分类的风险 因素和标准并非一层不变 ， 金融机构应当根据实际情 况适时作出调整 。 三 、 反洗钱客户风险等级划分标准 （ 一 ） 风险因素 风险因素是指引起或增加风险发生的机会或扩大 风险程度的条件 ， 是风险发生的潜在原因 。 客户风险等 级划分的第一步就是要识别金融机构所面临的洗钱风 险 。 沃尔夫斯堡集团提供给成员银行的反洗钱行动指 南 、 美国银行保密法 / 反洗钱检查手册等均有 对风险因 素的详细描述 。 我国目前仅有证券业协会发布的 《 证券 公司反洗钱客户风险等级划分标准指引 》 描述过洗钱 风险因素 ， 包括客户身份 、 地域 、 业务 、 行业 、 交易等 。
客户为出发点两种不同的思路方法 。 在预设可疑交易 客观标准的资金监测模式下 ， 金融机构关注和收集的 主要是符合特定特征和规律的单笔或多笔交易 。 而在 以客户 为出发点判断洗钱风 险 的 资 金 监 测 模 式 下 ， 金 融机构能够把单独割裂的交易与身份情况各异的客户 相联系 ， 对洗钱风险做出评价 ， 进而进行交易可疑与否 的主观判断 。 客户风险等级分类管理强调洗钱风险的 真正来源和主体 — —— 客户 ， 以客户为核心评价洗钱风 险 ， 并将评判结果作为实施进一步反洗钱措施的基础 ， 体现了以客户为中心的洗钱风险防范理念 。 可见 ， 客户风险等级分类管理至少能从四个方面 更好地防范洗钱风险 。 首先 ， 能够增强客户身份识别工 作的目的性和科学性 。 根据客户洗钱风险高低给予不 同程度的关注和控制 ， 使客户身份识别工作更加细致 有效 、 贴合实际 。 其次 ， 能够提高可疑交易分析识别的 有效性和准确性 。 客户风险等级分类管理把对洗钱风 险的评价判断从交 易时提 前 到 了 建 立 业 务 关 系 时 ， 并 且能够始终将客户与客户的交易紧密联系 ， 为主观分 析识别可疑交易奠定基础 。 第三 ， 降低反洗钱工作成 本 。 对占绝大多数比例的低风险客户在身份识别措施 强度上的豁免 ， 能够节约合规资源 。 第四 ， 增加了对客 户身份的了解和判断的步骤 ， 能够为金融机构其他条 线和部门的合规运作 、 风险防范提供有效的信息资源 。 二 、 反洗钱客户风险等级分类管理的原则 （ 一 ） 全面性原则 一是风险因素的全面性 。 金融机构应全面考虑客 户可能涉嫌洗钱和恐怖融资的各类风险因素 ， 对所有 客户进行风险等级划分 。 不仅要考虑与客户身份有关 的风险因素 ， 还应当结合自身的业务结构 、 经营方式和 外部环境等风险因素 ， 进行全 面 、 综 合 的 考 虑 和 分 析 。 二是风险管理的全面性 。 客户风险等级分类管理不仅 是针对客户身份识别提出的 ， 还应当将其贯穿于整个 经营活动 ， 以此为基础开展后期的客户身份持续识别 和重新识别 、 可疑交易监测等工作 。
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本身并不足以从正面或反面断定客户或交易的风险水 平 ， 需要进一步分析其它风险因素 。
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隐含的风险因素 。 判断依据包括两类指征 。 （1 ） 客户身 份 。 一是国际组织或国家列入恐怖分子 、 恐怖组织或通 缉名单等禁止性名单 ； 二是政治敏感性人物及与有密 切亲属关系 ； 三是客户从事现金密集型行业 ， 如娱乐服 务 、 废品回收等 ； 四是因涉嫌犯罪或交易行为异常被司 法行政机关要求调查的 。 （2 ） 客户行为 。 一是客户提供 的身份信息和身份证明文件的真实性 、 有效性和一致 性明显存在问题 ； 二是客户的资产或交易与其提供的 身份信息特征明显不相符 ； 三是客户有过故意隐瞒身 份识别 信息或由于身份真实 性被 拒 绝 交 易 的 历 史 ； 四 是客户的交易有符合可疑交易特征或有其它异常 。 图1
能性以及如果风险发生所造成的损失的不良影响程度 进行评估 。 与事件相关的风险是该事件会发生的可能 性与其所造成的不良影响的程度 。 由此可以得出的公
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更精确细致 ， 但是风险评分的数值只能反映出客户风 险大小 ， 不能反映出该风险的来源等更多内容 ， 在客户 风险评分完全相同的情况下 ， 其风险特征和关注方向 可能完全不同 。 风险矩阵将每一个风险因素按风险发 生的可能性和风险确实发生导致的影响来划分 ， 在对 这两方面因素进行评级时金融机构工作人员有较大的 自主性 ， 可以根据实际情况合理反映客户风险 ， 但同时 观因素影响 。
或服务 ， 例如私人银行 、 投资性 产 品 等 ； 三 是 跨 境 提 供 是提供现金或流通性较高的金融票据的产品或服务 。
产品或服务 ， 例如国外代理账户 、 国 际 贸 易 融 资 等 ； 四 金融机构在充分认识和理解所面临的风险因素 后 ， 才能够运用风险因素发现和识别潜在的可疑交易 活动的迹象特征 ， 这很大程度上取决于金融机构自觉
领域还没有系统 、 详细的方法和标准 ， 本文从反洗钱客户风险 等级分 类管理 工作的 依据和 原则出 发 ， 分析 风险因 素和风 险评级方法 ， 探讨风险等级划分标准和管理措施 ， 为金融机构有效开展风险等级划分工作提供指引 。 关键词 ： 反洗钱 ； 风险等级 ； 客户身份识别 中图分类号 ：F832.21 文献标识码 ：A 文章编号 ：1009－3540 （2010 ）10－0015－0003
种风险元素的总和显 示在一 个 简 单 直 观 的 图 表 上 ， 从 以个人客户风险为例 ， 首先制订个人客户风险度
1. 地域风险 。 指客户或其交易对手所属国家或 地
区的性质所隐含的风险因素 。 地域风险因素包括两方 面的内容 。（1 ） 高风险地区的范围 。 通常包括 ： 一是经国 际组织或国家认定 ， 二是严重犯罪活动多发 ， 三是反洗 钱监管措施不严 ， 四是金融自由化程度较高 。 （2 ） 客户 与高风险地区发生联系 。 包括客户所在地或资金来源 地 、 客户的实际控制人或受益人所在地 、 客户的主要业 务所在地 、 为某地域的交易提供便利 、 交易对手的所在 地或主要业务所在地等等 。 通常情况下地域风险因素
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个人客户风险量化图
3. 产品和服务风险 。 金融机构提供的某类产品 或
服务可能造成更高的洗钱风险或恐怖融资风险 。 一是 采取非面对面交易或代理方式办理业务 ， 例如 ATM 交 易 、 网上交易等 ； 二是涉及资产或交易金额较大的产品
在很大程度上受到工作人员的能力 、 业务熟悉度等主 四 、 反洗钱客户风险分级管理
客户风险等级划分的目的是为了按照风险等级划
分的结果 ， 对客户采取区别的反洗钱措施 。 这里介绍几 （ 一 ） 对高风险客户采取强化的身份识别
分析判断 。 许多权威机构在发布的指引和示例中尽可
能详尽地对风险迹象情形进行描述 ， 尽管不能穷尽所 有可能的情况 ， 但有助于引导金融机构识别可能的洗 钱和恐怖融资手段 。 （ 二 ） 风险评级
正确认识金融机构面临的风险因素之后 ， 需要对 特定客户的洗钱风险进行评级 ， 评估方法和标准各不 相同 ， 这里主要讨论三种类型的风险评级方法 。
反洗钱客户风险等级分类管理是指金融机构按照 洗钱风险特征和等级 划分标准 ， 通 过 采 取 识 别 、 分 析 、 判断等手段 ， 将客户划归不同的风险等级 ， 并针对不同 风险等级制订和采取相关风险控制措施的洗钱风险控 制管理方法 。 目前反洗钱规章提出了金融机构应当进 行客户洗钱风险等级划分和分级管理 ， 但有关要求和 标准还有待明确 ， 实践中金融机构开展风险等级划分 工作比较粗糙 ， 对于如何结合自身实际判断风险因素 ， 进行风险评级也缺乏系统的认识 。 本文将从洗钱风险 防范出发 ， 系统地介绍客户风险等级分类管理方法 。 一 、反洗钱客户风险等级分类管理理论依据和作用 金 融 行 动 特 别 工 作 组 （FATF ）“40+9 项 建 议 ” 第 5 项建议指出金融机构应采用建议中所列的客户身份尽 职调查措施 ， 但可以根 据客户 、 业 务 关 系 或 交 易 类 型 ， 在风险敏感程度基础上确定这些措施的应用范围 。 对 于高风险类别应实施更严格的尽职调查 ， 在某些低风 险情况下 ， 金融机构可以采取精简或简化措施 。 我国 《 金融机构客户身份识 别和客户身 份 资 料 及 交 易 记 录 保存管理办法 》 第十八条也作出了类似的规定 。 从 FATF 建议和我国反洗钱规章要求来看 ， 客户 风险等级分类管理与以风险为本反洗钱原则密不可 分 。 以风险为本要求金融机构自主判断 ， 将最多的反洗 钱合规资源投入到洗钱风险最大的业务领域 ， 要求紧 紧围绕洗钱风险采取反洗钱措施 。 而客户风险等级分 类管理有两层含义 ， 一是对客户按不同风险进行分类 和管理 ， 这是对金融机构客户身份尽职调查义务一定 程度的豁免 ， 允许对低风险客户采取低强度身份尽职 调查措施 ； 二是对高风险客户 ， 尽职调查工作应更加严 格和有效 。 这种区分客户洗钱风险高低实施不同强度 反洗钱措施的做法 ， 是以风险为本反洗钱原则的集中 体现 。 另一方面 ， 客户风险等级分类管理还包含着以客 户为中心的洗钱风险防控理念 。 以金融机构可疑交易 报告为例 ， 对于可疑交易的分析判断 ， 有以交易还是以