世行发展政策贷款和结果规划贷款介绍及案例

世行发展政策贷款和结果规划贷款介绍及案例
【编者按】当前世行贷款产品包括投资贷款、发展政策贷款和结果规划贷款。

自上世纪八十年代初以来，我国一直使用世行投资贷款产品，但多年来其他发展中国家使用了不少世行发展政策贷款和结果规划贷款产品。

现将世行发展政策贷款和结果规划贷款产品介绍如下：
一、发展政策贷款和结果规划贷款的主要特点
（一）发展政策贷款
发展政策贷款（DevelopmentPolicy Lending，简称DPL）旨在资助成员国政府的政策和机制改革活动，支持的重点领域包括宏观经济、金融和社会，项目执行期短（通常为1—3年）。

DPL的总规模以及单个DPL项目的规模均没有硬性限制，根据不同国家的需求及国情确定，但需遵守国别贷款上限的有关规定。

DPL可以由中央政府借用，也可由省级及省级以下地方政府借用，地方政府借用DPL时，需由中央政府转贷或提供担保。

DPL以支持政策改革为目标，世行需要首先评估借款国的宏观经济政策和制度框架，以及以往政策改革的执行情况，还要与借款国政府共同制定相关领域的政策改革措施和绩效目标，就此达成一致后提交执董会审批。

对于地方政府的DPL项目，世行还要评估地方政府的偿债能力和中央与地方政府的财政转移支付关系是否完善。

执董会批准后，世行贷款资金直接进入借款人的财政预算统筹使用，不指定用途。

DPL不适用世行投资贷款项目的安全保障政策，但需按照世行业务政策（Operational Policy）8.6条制定受托风险管理措施。

DPL项目的平均准备时间为6-12个月，最短的案例是不久前批准的菲律宾海燕台风救助DPL项目，只有不到一个月的时间，关键取决于双方就改革措施进行磋商的所需时间。

（二）结果规划贷款
结果规划贷款（Program-for-resultsLending，简称P4R）定位在世行现有投资贷款和发展政策贷款之间，作为两者补充，为借款国提供更多可选择的贷款工具以支持借款国部门或部门分支的规划。

P4R主要特点是注重结果导向；每个项目有清晰完整的结果指标体系；贷款资金与借款国预算资金结合使用，支付进度以指标完成情况为准；注重借款国能力建设，推动使用借款国国家体系；重视监督以确保世行资金使用得当和世行环境及社会保障政策的实施。

目前有11个借款国在使用P4R，贷款总金额约20亿美元。

世行贷款资金依据所资助的发展规划的各项预设指标的完成进度进行支付，可提供不超过贷款总额30%的预付金。

P4R在设计时具有很大的灵活性，可支持各个领域的发展规划，可以是新项目，也可以是在建项目，可以由中央政府借用，也可以由省级及省级以下地方政府借用，完全由借款国政府主导。

P4R 主要依赖借款国的行业规划，但世行需按照相关业务政策要求对项目的战略相关性、技术可行性、公共支出分析、受托风险管理框架、环境和社会系统以及风险等进行评估。

P4R项目的平均准备时间通常为10-11个月。

DPL和P4R均支持宏观和行业部门的政策改革，主要区别是借款国所面临的不同发展挑战，具体可视拟开展项目的性质及内容由双方协商采用何种工具。

二、部分国家项目案例
（一）DPL项目案例
1、巴西里约州财政可持续性、人力资源发展和竞争项目
立项考虑：贷款金额4.85亿美元。

2008年国际金融危机爆发后，里约州财政收入锐减，无法保持既定的投资和支出需要，中长期改革目标也受到威胁。

该项目旨在帮助里约州政府开展相关领域的改革，加强财政管理、提高竞争力和改善社会服务供给，并弥补因税收临时减少所引发的财政资金不足的问题。

准备过程：巴方于2009年9月中旬向世行提出项目概念书；经过两个月的准备，世行工作团队于2009年11月完成项目评估报告；执董会于2010年2月初批准该项目。

实施安排：里约州财政部在联邦财政部指导下，负责项目准备阶段的具体工作。

项目实施阶段，州财政部负责执行财政整顿和营商环境改革子项目，州卫生和民防部负责执行急救质量和卫生服务效率子项目，州教育部负责基础教育质量和效率子项目；州财政部会同州计划部以及行业部门，收集主要数据指标，对项目执行和绩效进行监管；巴方向世行提出书面支付申请，世行一次性将贷款资金以美元转入巴西央行，巴西央行立即一次性将贷款资金以本币转入里约州国库部为该项目所设立的独立账户（汇率由央行决定），联邦国库部书面向世行确认收到贷款资金。

项目绩效：项目在设计时确定了四个重点支持领域，包括财政整顿、营商环境、基础教育的质量和效率、卫生服务的覆盖面和效率。

项目绩效主要通过结果指标反应，里约州政府的养老金净资产状况、税收收入、净财务状况获得改善，公司注册所需平均天数减少，教师培训率和学生入学率增加。

2、哥伦比亚可持续发展系列项目
立项考虑：三期项目贷款金额分别为1.5亿美元、2亿美元、4.5亿美元。

哥伦比亚是一个高中等收入国家，72%的人口生活在城镇，但同时面临严重的城市环境问题。

据世行统计，环境持续恶化所带来的发展成本占哥GDP的3.7%，城市空气污染、供水不足和卫生条件较差是与此相关的三个重点领域。

该项目旨在推动哥进行相关领域的改革，确保环境可持续性，一是改善国家环境系统的有效性和效率，二是将可持续发展原则纳入主要行业部门。

准备过程：一期项目准备时间为14个月，二期项目为8个月，三期项目为3个月。

实施安排：哥国家环境、住房和土地开发部负责项目协调，监测和评估项目绩效目标，向世行报告项目进展；国家规划部、行业部委、地区性的自治公司、城市管理层局以及研究机构分别承担具体子项目的执行；哥成立部际协调机制和跨部门工作小组，加强协调，以确保项目执行顺利。

项目绩效：世行与哥政府在项目设计过程中确立了四个绩效目标：（1）增设城市缺水指数；（2）加强空气质量监测网络；（3）改善环境治理，特别是要加强环境许可证发放过程中的透明度、问责机制和公众参与度；（4）实施硫减少计划，减少柴油中的硫含量。

从结果来看，该项目在空气污染治理方面取得的成效最大，主要归功于推动哥政府通过了燃油质量方案和成功实施低硫质量标准。

在加强空气质量监测网络方面，项目还开发了监管减排的指导大纲和技术手册，并开展了空气污染与健康的研究，以减少政府和民众在相关健康领域的支出。

（二）P4R项目案例
1、巴西赛阿拉州加强增长、减贫和环境可持续性服务供给项目
立项考虑：巴西赛阿拉州政府对项目的总预算为3.8亿美元，其中世行将提供3.5亿美元的贷款。

该项目旨在支持赛阿拉州政府的2012-2015年发展规划，主要通过能力加强的方式，改善公共服务供给的效率和质量，特别是改善技能开发、家庭援助、水质量三个领域的公共服务供给。

世行提供贷款资金的主要目的是加强公共部门与私营部门在这些领域的协调与合作，以及通过引入公民参与和结果评估的方式，加强公共服务质量的评估和反馈系统。

准备过程：巴方于2012年8月下旬向世行提出项目概念书；经过近1年的准备，世行工作团队于2013年7月下旬完成项目评估报告；执董会于2013年11月21日批准该项目。

实施安排：州规划与管理部通过州立经济研究所，负责项目协调、管理和报告；州财政部负责项目账户的管理；州教育部负责执行技能开发子项目，州就业与社会救助部负责执行家庭救助子项目，水质量子项目则由不同与此相关部门执行，其中州水利部负责水安全计划的制定、污水公司负责污水处理、州环境政策委员会负责固体垃圾处理计划的制定、供水公司负责水质的监管；州政府通过主计长办公室与外部独立技术机构签订合同，负责与支付有关的
结果指标合规性的评估；项目审计由州审计部门负责。

项目绩效：项目确定了7个与支付挂钩的结果指标：批准技能开发战略和准备技能开发行动计划；向私营部门提供设备、现场培训、课程设计和课程导师；技术团队接受与家庭救助相关的培训的百分比；建立跨机构的水安全委员会；纳入污水处理系统的家庭的百分比；环境执法质量指数；实施参与是水质监测。

项目预计于2018年初关账，尚未进行绩效评估。

4、乌拉圭公路恢复和维护项目
立项考虑：乌拉圭政府对项目的预算总金额为3.8亿美元，其中世行将提供6600万美元的贷款。

该项目旨在支持乌拉圭2012-2016年的公路恢复和维护计划，至少35%的全国路网保持好或很好的路况，以及促进公路部门的管理。

项目包括两个子项目：一是公路基础设施子项目，恢复、维护和开发公路基础设施，促进陆路交通的发展；二是公路安全子项目，加强政策开发，为人们出行提供安全保障。

准备过程：乌拉圭政府于2012年上半年向世行提交项目概念书，经过近8个月的准备，世行管理层于2012年11月13日提交执董会，并获得批准。

实施安排：经济与财政部负责项目预算和财务；预算与规划办公室负责编制公共部门项目的5年中期预算，以及对预算的监管和评估；住房、土地规划和环境部负责审查环境许可证；交通与公共工程部公路司是最主要的项目执行单位，负责全国路网的维护和开发，地形测量司负责公共领域的管理和征用手续，其中移民安置措施，规划与物流司负责基础设施与服务的长期规划；乌拉圭公路集团拥有1600公里的公路特许经营权，将负责这一路段中的项目实施。

项目绩效：项目确定了3个与支付挂钩的结果指标：全国被修复的公路中能够维持85评级的累积公路里程；基于绩效合同进行维护的公路里程；与全国路网修复和维护相关的规划、技术设计、环境影响、社会影响等指标。

项目预计于2016年6月底关账，尚未进行绩效评估。