航天控股上市公司监事会有效履职问题探析
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天 控 股 上 市 公 司发 生 类 似 问题 ， 仅 起 不 到 对 董 事 会 和 经 理 层 的 政 规 章 方 式 发 布 《关 于 在 上 市
确 保 公 司 科 学 治 理 、规 范 经 营 、 监 督 制 约 作 用 ，还 为 董 事 会 编 公 司 建 立 独 立 董 事 制 度 的 指 导 规 避 风 险 、健 康 发 展 ，给 股 东 以 造 虚 假业 绩 和 财务 信 息 “ 驾护 意 见 》 保 ，引 入独 立 董 事制 度 之后 ，
最大 的 回报 ，并 不 断提 升 航 天 品 航 ” ，损 害 了投 资 者 和 公 司 的 利 公 司监 事 会 的 法 定 监 督 职 能 遭 牌 社 会 价 值 ，是 航 天 集 团公 司 、 益 ，完全 背 离 了设 立 监 事会 的初 到分 割 ，监 事会 和 独 立董 事在 监 股东 单 位 和社 会 投 资者 共 同关 心 衷 。深入 分 析 与认 真 解 决监 事会 督 权上 出现 了交 叉 重叠 现象 。在 的 问题 。充 分发 挥 上 市公 司 监 事 有 效 履 职 问题 已迫 在眉 睫 。 《 司法 》尚未 修改 的情 况下 ，尽 公 会 的职 能 ，对 实现 这 一 目标 意 义 重大。 客 观 地 讲 ， 目前 我 国 上 市 公 司监 事会 履 行 职 能情 况 普遍 不 佳 ，有 的 监 事 会 甚 至 形 同 虚 设 ， １ ．上市公 司治理结构 中监督
英 美 公 司 治 理 结 构 一 般 分 为 股
事 会 工作 报 告 常 常空 洞 无 物 ，仅
我 国 《公 司 法 》 确 定 了 股 东 大会 、董 事会 和总 经理 为 代表
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研 究与探讨
ｓ 目 自 Ｈ ， 目 ■ 日
甏
一
管上市 公司监 事会履职 情况欠 佳 ，
、
影响上市公司监事会
中国证 监 会 出于 善 意 目的而引 入 独 立 董 事制 度 ，但 这 在 立法 和 实
践方 面均带来许多 问题 。 从西方公 司治理模式来 看，
有效履职 的主要 因素
很 少进 行 实 质性 的监 督 活动 。监 权的设置缺乏科学性
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有效履职 Байду номын сангаас题探析
◎ 陕西航 天动力高科技股份有 限公司监事会主席 贾可
随着 中国证 监 会 的陆 续 曝光 对 列 席 的有 关 会 议 和 监 事 会 的 东 会 、董事会 、监 事会 和 经理 层 和公 开 谴 责 ，一 些 上市 公 司 披露 基本 情 况进 行 陈述 ，套 用规 范披 分 权 制 约 的公 司 治 理 结 构 ， 明 虚 假信 息 等 违法 违 规 问题 引起 社 露模 式 ，发 表 不 出有 价 值 的独 立 确 了监 事会 的法 定监 督 职 能 。但 会 的 极 大关 注 。 如何 有效 防范 航 意 见 。更 有 甚者 ，有 的监 事会 不 在 中 国证 监 会 ２ ０ ０ １年 ８月 以 行
效果 。
监事 会成员大多数 是兼职 ， 由 于 原 有 职 务 工 作 繁 重 ，精 力
２ ．监事会维护 中小股东权益 不 够 ，不 少 人 对 监 事 会 工 作 无
产生 监 事会 ，再 由监事 会 公 开 招 部 监 督 资 源 的 浪 费 ，增 加 了 委 力 欠 缺 ，往 往 造成 “ 行监 督 内 外 聘 管 理 董 事 会 成 员 组 成 理 事 会 。 托 代 理 的 风 险 和 成 本 ，容 易 产 行 ” ，大 大 削 弱 了 监 事会 的 监 督 理 事 会 负 责 企 业 日常 经 营 管 理 生 监 督 责 任 缺位 、越 位等 现象 ， 活 动 ，其 职能 相 当于美 国公 司 的 既 不 利于 公 司 的高 效运 营 ，也 减 经 理 人 员 。 监 事 会 则 主 要 代 表 弱 了监督 的效果 。 股 东 利 益监 督 理事 会 ，但 并 不参 加 企 业 的具 体 经 营管 理 。在 德 国 特 之处 ：一 是 监事 会 具 有经 营 决 策 与评 价 监督 双 重 职 能 。监 事 会
要 依靠 外 部监 督 来 控制 ，建立 一 立 董事 制 度 ，必然 出现 独立 董 事 力 较 弱 。法定 进 入 监事 会 的 职工
个 由外 部 独 立 董 事 为 主 的董 事 与 监 事 会 履 行 职 能 的 相 互 碰 撞 。 监事 常 常 自身 定 位不 准 ，而且 在 会 来 代表 股 东 监督 经 理层 。德 国 而 且 ，从 监事 会 角度 看 ，设 立 独 监 督 高 管 人 员 方 面 存 在 心 理 障 模 式 主 要 实 行 “ 会 制 ” 即监 立 董 事 ，实 际上 瓜 分 和稀 释 了监 碍 ，很 少 能 发 挥 其应 有 的 作 用 。 两 ， 事 会 和 董 事会 。由股 东 大会 选举 事 会 的监督 权 力 ，造 成 了公 司 内 由于监 事 会 结构 不 合理 ，监 督 能
喜
鎏墓耋嚣霾螽蠡罄疆鑫
的高 级 管理 团 队的 三个 层 次 。公 相 对 监 督 对 象 一一 董 事 会 明 显
现 代 公 司 治 理 的 监 督 要 求 、法
司 中不 设监 事 会 ，监 督 职能 由董 处 于 弱 势 地 位 ，存 在 职 责 与 权 定 监 督 职 责 掌 握 不 多 ，对 公 司 事 会 负 责 。为 了解 决 委 托代 理关 力 不 对 称 的 问题 。在 《 司 法 》 业 务 流 程 、经 营状 况 了 解 不 够 ， 公 系中 “ 内部 人 ”控 制 的 问题 ，主 未 作 明 确 规 定 的 情 况 下 推 行 独 相 关 财务 知 识 比较 缺 乏 ，监督 能
确 保 公 司 科 学 治 理 、规 范 经 营 、 监 督 制 约 作 用 ，还 为 董 事 会 编 公 司 建 立 独 立 董 事 制 度 的 指 导 规 避 风 险 、健 康 发 展 ，给 股 东 以 造 虚 假业 绩 和 财务 信 息 “ 驾护 意 见 》 保 ，引 入独 立 董 事制 度 之后 ，
最大 的 回报 ，并 不 断提 升 航 天 品 航 ” ，损 害 了投 资 者 和 公 司 的 利 公 司监 事 会 的 法 定 监 督 职 能 遭 牌 社 会 价 值 ，是 航 天 集 团公 司 、 益 ，完全 背 离 了设 立 监 事会 的初 到分 割 ，监 事会 和 独 立董 事在 监 股东 单 位 和社 会 投 资者 共 同关 心 衷 。深入 分 析 与认 真 解 决监 事会 督 权上 出现 了交 叉 重叠 现象 。在 的 问题 。充 分发 挥 上 市公 司 监 事 有 效 履 职 问题 已迫 在眉 睫 。 《 司法 》尚未 修改 的情 况下 ，尽 公 会 的职 能 ，对 实现 这 一 目标 意 义 重大。 客 观 地 讲 ， 目前 我 国 上 市 公 司监 事会 履 行 职 能情 况 普遍 不 佳 ，有 的 监 事 会 甚 至 形 同 虚 设 ， １ ．上市公 司治理结构 中监督
英 美 公 司 治 理 结 构 一 般 分 为 股
事 会 工作 报 告 常 常空 洞 无 物 ，仅
我 国 《公 司 法 》 确 定 了 股 东 大会 、董 事会 和总 经理 为 代表
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一
管上市 公司监 事会履职 情况欠 佳 ，
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中国证 监 会 出于 善 意 目的而引 入 独 立 董 事制 度 ，但 这 在 立法 和 实
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有效履职 的主要 因素
很 少进 行 实 质性 的监 督 活动 。监 权的设置缺乏科学性
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◎ 陕西航 天动力高科技股份有 限公司监事会主席 贾可
随着 中国证 监 会 的陆 续 曝光 对 列 席 的有 关 会 议 和 监 事 会 的 东 会 、董事会 、监 事会 和 经理 层 和公 开 谴 责 ，一 些 上市 公 司 披露 基本 情 况进 行 陈述 ，套 用规 范披 分 权 制 约 的公 司 治 理 结 构 ， 明 虚 假信 息 等 违法 违 规 问题 引起 社 露模 式 ，发 表 不 出有 价 值 的独 立 确 了监 事会 的法 定监 督 职 能 。但 会 的 极 大关 注 。 如何 有效 防范 航 意 见 。更 有 甚者 ，有 的监 事会 不 在 中 国证 监 会 ２ ０ ０ １年 ８月 以 行
效果 。
监事 会成员大多数 是兼职 ， 由 于 原 有 职 务 工 作 繁 重 ，精 力
２ ．监事会维护 中小股东权益 不 够 ，不 少 人 对 监 事 会 工 作 无
产生 监 事会 ，再 由监事 会 公 开 招 部 监 督 资 源 的 浪 费 ，增 加 了 委 力 欠 缺 ，往 往 造成 “ 行监 督 内 外 聘 管 理 董 事 会 成 员 组 成 理 事 会 。 托 代 理 的 风 险 和 成 本 ，容 易 产 行 ” ，大 大 削 弱 了 监 事会 的 监 督 理 事 会 负 责 企 业 日常 经 营 管 理 生 监 督 责 任 缺位 、越 位等 现象 ， 活 动 ，其 职能 相 当于美 国公 司 的 既 不 利于 公 司 的高 效运 营 ，也 减 经 理 人 员 。 监 事 会 则 主 要 代 表 弱 了监督 的效果 。 股 东 利 益监 督 理事 会 ，但 并 不参 加 企 业 的具 体 经 营管 理 。在 德 国 特 之处 ：一 是 监事 会 具 有经 营 决 策 与评 价 监督 双 重 职 能 。监 事 会
要 依靠 外 部监 督 来 控制 ，建立 一 立 董事 制 度 ，必然 出现 独立 董 事 力 较 弱 。法定 进 入 监事 会 的 职工
个 由外 部 独 立 董 事 为 主 的董 事 与 监 事 会 履 行 职 能 的 相 互 碰 撞 。 监事 常 常 自身 定 位不 准 ，而且 在 会 来 代表 股 东 监督 经 理层 。德 国 而 且 ，从 监事 会 角度 看 ，设 立 独 监 督 高 管 人 员 方 面 存 在 心 理 障 模 式 主 要 实 行 “ 会 制 ” 即监 立 董 事 ，实 际上 瓜 分 和稀 释 了监 碍 ，很 少 能 发 挥 其应 有 的 作 用 。 两 ， 事 会 和 董 事会 。由股 东 大会 选举 事 会 的监督 权 力 ，造 成 了公 司 内 由于监 事 会 结构 不 合理 ，监 督 能
喜
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现 代 公 司 治 理 的 监 督 要 求 、法
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