公司内部审计财务管理制度

第一章总则
第一条为加强公司内部审计工作，规范财务管理，提高财务信息的真实性和准确性，保障公司资产的安全与完整，促进公司健康发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部审计部门、财务部门及其他相关部门。

第三条本制度遵循以下原则：
（一）独立性原则：审计部门应独立于其他部门，不受其他部门干扰；
（二）客观性原则：审计人员应客观公正，不受个人情感和利益影响；
（三）合规性原则：审计工作应遵守国家法律法规和公司规章制度；
（四）保密性原则：审计过程中涉及的公司商业秘密应严格保密。

第二章内部审计部门职责
第四条内部审计部门负责对公司财务活动进行审计监督，确保财务信息的真实、准确、完整。

第五条内部审计部门的主要职责包括：
（一）制定审计计划，明确审计目标、范围、内容和时间；
（二）组织实施审计项目，收集、整理审计证据；
（三）对审计中发现的问题提出整改意见，督促相关部门整改；
（四）跟踪整改情况，确保整改措施落实到位；
（五）定期向公司领导报告审计工作情况。

第三章财务部门职责
第六条财务部门负责公司财务活动的具体实施，确保财务信息的真实、准确、完整。

第七条财务部门的主要职责包括：
（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动符合国家法律法规和公司规章制度；
（二）严格执行财务预算，控制成本，提高资金使用效率；
（三）定期编制财务报表，及时、准确反映公司财务状况；
（四）配合内部审计部门开展审计工作，提供必要的财务资料和解释；
（五）加强财务队伍建设，提高财务人员的业务素质。

第四章内部审计程序
第八条内部审计部门应按照以下程序开展审计工作：
（一）立项：根据公司领导指示和审计计划，确定审计项目；
（二）准备：收集审计资料，了解被审计单位的基本情况；
（三）实施：现场审计，收集、整理审计证据；
（四）报告：编写审计报告，提出审计意见和建议；
（五）整改：跟踪整改情况，确保整改措施落实到位。

第五章监督与考核
第九条公司领导应对内部审计工作进行监督，确保审计工作质量。

第十条内部审计部门应定期对财务部门进行考核，考核内容包括：
（一）财务制度执行情况；
（二）财务报表编制质量；
（三）资金使用效率；
（四）审计整改落实情况。

第十一条对审计中发现的问题，内部审计部门应及时向公司领导报告，并提出整改建议。

第六章附则
第十二条本制度由公司内部审计部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起实施。

（注：以上内容为示例，具体内容可根据公司实际情况进行调整。

）。