预算评审报告

预算编制说明
*****项目
预算评审报告报字[2015]第QDQ1002号
二○一五年四月二十二日
页脚内容21
目录
工程预算评审定案表 (1)
重要事项说明及建议 (2)
一、重要事项说明 (2)
二、管理建议 (2)
预算评审报告 (4)
一、项目基本情况 (4)
二、评审依据 (7)
三、审查范围及程序 (7)
（一）审查范围 (7)
（二）审查实施程序 (9)
四、评审内容 (10)
（一）项目履行基本建设程序情况 (10)
（二）项目资金规模、来源情况 (10)
（三）项目图纸资料情况 (10)
（四）项目投资审查情况 (11)
页脚内容1
（五）项目绩效目标情况 (19)
五、评审结论 (20)
六、签章 (20)
七、附件 (21)
页脚内容21
工程预算评审定案表
页脚内容1
重要事项说明及建议
一、重要事项说明
1.本次评审是青岛市*** 发展和改革局青城发改投资[2014]263号文件批复概算中的一部分，为的预算评审，不涉及“*** 城区小学新建工程（含教育研究指导中心）”项目中其他项目资金评审。

2. *** 重点项目推进决策协调领导小组例会会议纪，该项目定为“边开工建设、边补办建设手续”政策的限时完成项目，从会议纪要看，时限已过，本次评审时未能提供相关证件，但预计2015年8月竣工。

前期手续假设未补齐，将影响房地产权证的办理及国有资产的入账。

二、管理建议
1.项目在实施过程中，项目总支出或单项工程支出超出支出预算的，应严格按照《青岛市市级财政投资资金监督管理暂行办法》（青政发[2009]25号）、《青岛市政府办公厅关于进一步加强政府投资项目概算控制管理工作的通知》（青政办字[2014]71号）规定的程序办理，未按程序办理的，超出的投资额一律由建设单位自行承担。

2.建设单位及其主管部门应严格按照《财政部关于印发《基本建设财务管理规定》的通知》（财建〔2002〕394号）的规定，
页脚内容21
加强对基本建设项目竣工财务决算的组织领导，在项目竣工后三个月内完成竣工财务决算的编制工作，及时送审。

3. 拟招标采购的设备建议其技术需求采用公共技术参数，有利于形成竞争环境；拟采用单一来源采购方式的必须符合单一来源采购的条件并履行相关审批程序。

页脚内容21
*****项目
预算评审报告
报字[2015]第QDQ1002号
青岛市*** 财政局：
根据青岛市*** 财政局预算评审委托函（[2015]青财预评函号），由咨询有限公司对青岛市*** 教育体育局提报的*****项目内容进行了预算评审。

上述项目预算材料由青岛市*** 教育体育局编制，我们的责任是对这些预算资料发表审查意见。

我们的审查是依据市政府《关于加强市级财政专项资金绩效预算管理的意见》和《关于加强市级财政资金预算评审工作管理的意见》进行的。

在审查过程中，根据工程预算评审的有关规定，本着客观、独立、公正、科学的原则，实施了审阅资料、详细审查、计算分析与建设单位进行会审等我们认为必要的审查程序，完成了本次审查工作。

在此基础上征询建设单位的意见后，出具由建设单位和审查单位签字盖章的项目审查定案总表。

现将审查结果汇报如下：
一、项目基本情况
页脚内容21
页脚内容21
页脚内容21
二、评审依据
1、预算评审委托函(2015)青财预评函号；
2、《青岛市政府办公厅关于加强市级财政资金预算评审管理暂行规定》（青政办字[2011]83号）；
3、《青岛市市级财政投资项目支出预算评审管理暂行规定》（青财基[2009]215号）；
4、《青岛市*** 发展和改革局关于批复*** 城区小学新建工程（含教育研究指导中心）初步设计及总概算的复函》（青城发改投资[2014]263号）；
5、《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）；
6、《关于印发教育系统网络建设相关标准的通知》（青教通字〔2011〕25号）；
7、《山东省中小学心理咨询辅导室建设解决方案》；
8、《青岛市中小学数字智慧校园建设评估标准》。

三、审查范围及程序
（一）审查范围
本次审查*****项目主要包括以下27部分内容：
（1）微机室内购置电脑（100+2）、教室内配套等。

页脚内容21
（2）室内外广播系统。

（3）室内外监控系统。

（4）直播系统。

（5）教师电脑40台、复印机、打印机、考勤机、相机等办公设备购置。

（6）空调66台、冰箱2台设备购置。

（7）升降课桌椅1390套购置。

（8）网络系统配购置。

（9）报告厅音响设备配购置。

（10）室内外（室外、操场和报告厅）LED屏购置。

（11）卫生保健室工器具购置。

（12）美术教室工器具购置。

（13）各科教学（除数学）工器具购置。

（14）数学教学工器具购置。

（15）音乐教室工器具配置。

（16）书法教室配备工器具。

（17）心理咨询室配备工器具。

（18）报告厅等配备桌椅及橱柜。

（19）办公电话配备。

（20）班班通设备31套配备。

（21）体育器材配备。

（22）厨房设备及学生用餐设备配备。

页脚内容21
（23）窗帘购置。

（24）校园文化建设。

（25）陶艺教室工器具配置。

（26）已采购的部分桌椅及电脑设备。

（27）综合电教室工器具配备。

合计向财政申请资金金额为853.30万元。

（二）审查实施程序
本次评审工作采取项目论证与预算审查相结合的评审方式，我公司接受评审任务后，及时同被评审单位取得联系，并通过电子邮件方式向项目实施单位发送所需准备资料清单。

2015年1月30日星期五下午2:00在青岛市财政局组织专家对项目方案可行性、规模合理性、预算准确性及绩效目标的设定，提出项目优化建议。

我公司根据评审专家建议于2015年2月9日安排评审人员与项目实施单位进行对接，听取该单位人员对项目情况的深入介绍，与前期提报给财政的书面资料及专家评审建议情况进行对照调整，补齐对应的资料等必要的评审程序，取得评审项目的必要资料。

对专家论证会确定的所需购置设备进行市场询价，出具评审报告初稿，经三级复核后形成评审报告。

页脚内容21
四、评审内容
（一）项目履行基本建设程序情况
该项目自2012年开始已完成如下建设程序：
1、经青城发改投资[2014]2 号批复了初步设计及总概
算；
2、*** 重点项目推进决策协调领导小组例会会议纪要
2014年第二次(签发人:杨超)的会议精神，该项目定为
“边开工建设、边补办建设手续”政策的限时完成项目，
从会议纪要看，时限已过，仍未取得相关证件，但预计
2015年8月竣工；
3、通过随标方式购置了急需用部分设备及工器具；
4、经青发改农经【2014】号文批复了工程初步设计。

（二）项目资金规模、来源情况
该项目资金来源为青岛市*** 财政资金，青岛市*** 发展和改革局青城发改投资[2014] 号文件批复概算中的一部分，为“（九）设备购置费”中的“1、小学内配”资金853.3万元的预算评审，不涉及“*** 城区小学新建工程（含教育研究指导中心）”项目（项目总概算为12384.7万元）中其他项目资金评审。

（三）项目图纸资料情况
2015年4月14日接收到青岛市财政局预算评审委托函，
页脚内容21
2014年4月15日接收到由青岛市*** 教育体育局提报的初步资料，2015年4月15日根据电子版资料及文字版资料给青岛市*** 教育体育局提出所需补充资料，于2015年4月17日之前陆续提供电子版资料后,基本达到预算评审要求的材料。

（四）项目投资审查情况
*****项目报审值853.3万元，经现场审查，结合当前市场报价，该项目审定值807.1万元，审减值46.2万元。

（详见附件2：*****项目预算评审汇总表和预算评审明细表），具体分析如下：
1、采购项目的必要性分析
本次评审项目是青岛市*** 发展和改革局青城发改投资[2014]263号文件批复概算中的一部分，为“*** 城区小学新建工程（含教育研究指导中心）”项目（项目总概算为12384.7万元）中“（九）设备购置费”中的“1、小学内配”资金853.3万元。

新建学校将于8月底前基本完工，内部设备及工器具的配置是完成教学任务的前提条件，为了尽快购置及投入使用，达到尽早教书育人的目的，这些设备和工器具的购买及配置是必须的。

2、采购项目的经济合理性分析
（1）微机室配套工器具
该项所申报项目有微机室内教师电脑2台、学生电脑100台、48口和24口网络交换机各两台、教师及学生桌椅分别为2套及16套、微机室机柜2组、静电地板铺装和综合布线等项目。

该报
页脚内容21
审值为48.36万元，经市场询价，确定各项设备或工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为46.24万元，审减2.12万元。

详细情况见预算评审明细表。

（2）室内外广播系统
该项所申报项目有数字网络广播主机及软件1套、CD/MP3播放机和带钟声话筒（电容式）各1台、电源时序器两台、数字广播终端及前置放大器各5台、纯后级功放4台、室内喇叭105个和广播立柱8根等项目。

该报审值为15.63万元，经市场询价，确定各项设备或工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为14.03万元，审减1.6万元。

详细情况见预算评审明细表。

（3）监控及安全系统
该项所申报项目有数字硬盘录像机6台、枪式摄像机7台、解码器1台、硬盘48块、光纤收发器11对、48口千兆交换机和24口千兆交换机分别为1台和5台、拼接液晶屏9台和监控立杆11根等项目。

该报审值为63万元，经市场询价，确定各项设备或工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为58.38万元，审减4.62万元。

详细情况见预算评审明细表。

（4）电视直播系统
该项所申报项目有视频直播系统1套、数字高清摄像机1台、
页脚内容21
专用万向架1台等项目。

该报审值为8.35万元，经市场询价，确定各项设备或工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为7.78万元，审减0.57万元。

详细情况见预算评审明细表。

（5）办公设备
该项所申报项目是购置教师计算机44台、复印机、打印机、照相机、移动硬盘等项目。

该报审值为26.9万元，经市场询价，确定各项设备或工器具的综合单价，由于资金有限暂按前三年教师配备数量确定该学校所需数量，最终审定值为24.58万元，审减2.33万元。

详细情况见预算评审明细表。

（6）空调冰箱
该项所申报项目是购置立柜式空调（2P、3P、5P）66台、冰箱2台项目。

该报审值为35.82万元，经市场询价，确定各项设备或工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为34.35万元，审减1.47万元。

详细情况见预算评审明细表。

（7）课桌椅
该项所申报项目是购置升降式学生课桌椅1390套，每套165元。

该报审值为22.94万元，经市场询价，确定该型号课桌椅的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为22.24万元，审减0.7万元。

详细情况见预算评审明细表。

页脚内容21
（8）机房设备
该项所申报项目是购置网络软硬件项目。

该报审值为113.47万元，经市场询价，确定各项设备、软件或工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为105.11万元，审减8.36万元。

详细情况见预算评审明细表。

（9）报告厅
该项所申报项目是购置报告厅音响及视频设备。

该报审值为52万元，经市场询价，确定各项设备、工器具及安装费用的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为46.64万元，审减5.37万元。

详细情况见预算评审明细表。

（10）LED电子屏
该项所申报项目是购置安装室内外电子屏。

该报审值为17.6万元，经市场询价，确定各项设备、工器具及安装费用的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为16.7万元，审减5.7万元。

详细情况见预算评审明细表。

(11)卫生保健室
该项所申报项目是购置卫生保健室的基本医疗器械。

该报审值为1.48万元，经市场询价，确定各项设备及工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所
页脚内容21
需数量，最终审定值为1.31万元，审减0.15万元。

详细情况见预算评审明细表。

(12)美术教室
该项所申报项目是购置美术教室的基本教具及器具。

该报审值为7.26万元，经市场询价，确定各项设备及工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为6.36万元，审减0.9万元。

详细情况见预算评审明细表。

（13）专用教学设备
该项所申报项目是购置语文教研组、英语教研组、小学品德与生活教学教研组、小学品德与社会教学教研组及健康教育等专项专用设备。

该报审值为0.81万元，经市场询价，确定各项设备及工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为0.8万元，审减0.01万元。

详细情况见预算评审明细表。

（14）数学教学设备
该项所申报项目是购置数学教研组专项专用设备。

该报审值为0.76万元，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，经市场询价，该部分教具申报单价与市场价吻合，最终审定值为0.76万元，审减0万元。

详细情况见预算评审明细表。

（15）音乐教学设备
页脚内容21
该项所申报项目是购置音乐教学专项专用设备。

该报审值为7.07万元，经市场询价，确定各项设备及工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为6.59万元，审减0.48万元。

详细情况见预算评审明细表。

评审明细表。

（16）书法教室设备
该项所申报项目是购置书法教室专项专用设备。

该报审值为5.93万元，经市场询价，确定各项设备及工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为5.36万元，审减0.57万元。

详细情况见预算评审明细表。

（17）心理咨询教室设备
该项所申报项目是心理咨询教室专项专用设备。

该报审值为7.74万元，经市场询价，确定各项设备及工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为7.19万元，审减0.55万元。

详细情况见预算评审明细表。

（18）教师桌椅及学生橱柜
该项所申报项目是购置教师桌椅及学生橱柜、教室后黑板等专项专用设备。

该报审值为104.46万元，经市场询价，确定各项设备及工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件
页脚内容21
标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为101.22万元，审减3.24万元。

详细情况见预算评审明细表。

（19）固定电话
该项所申报项目是安置40部固定电话。

该报审值为2.71万元，经市场询价，确定各项设备及工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为2.52万元，审减0.19万元。

详细情况见预算评审明细表。

（20）班班通
该项所申报项目是购置激光投影仪24台、65寸液晶触摸一体机7台、交互式电子白板24台、联想台式计算机31台、高清数字备课仪31台、华标四副推拉黑板31套及教室讲桌31张等设备。

该报审值为66.73万元，经市场询价，确定各项设备及工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为64.31万元，审减2.42万元。

详细情况见预算评审明细表。

（21）体育器材
该项所申报项目是购置小学体育配套专项专用设备。

该报审值为23.7万元，经市场询价，确定各项设备及工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为20.96万元，审减2.74万元。

详细情况见预算评审明细表。

页脚内容21
（22）厨房设备
该项所申报项目是厨房及餐厅专项专用设备。

该报审值为48.93万元，经市场询价，确定各项设备、工器具及安装费用的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为46.73万元，审减2.26万元。

详细情况见预算评审明细表。

（23）窗帘
该项所申报项目是安装窗帘。

该报审值为17.81万元，经市场询价，确定窗帘的制按费的综合单价，根据建设单位统计的数量确定该学校所需数量，最终审定值为15.30万元，审减2.5万元。

详细情况见预算评审明细表。

（24）校园文化
该项所申报项目是校园文化的创作及张贴等。

该报审值为50万元，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，经市场询价，该部分申报单价与市场价吻合，最终审定值为50万元，审减0万元。

详细情况见预算评审明细表。

（25）陶艺教室
该项所申报项目是购置陶艺教室专项专用设备。

该报审值为14.94万元，经市场询价，确定各项设备及工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为14.60万元，审减0.35万元。

详细情况见预算评审明细表。

页脚内容21
（26）电教室
该项所申报项目是购置电教室配套专项专用设备，高清录播主机1台及附件、高清特写摄像机和高清场景摄像机各两台等设备。

该报审值为33.3万元，经市场询价，确定各项设备及工器具的综合单价，根据《山东省普通小学基本办学条件标准》（试行）确定该学校所需数量，最终审定值为31.20万元，审减2.09万元。

详细情况见预算评审明细表。

（27）已购置设备
该项所申报项目是已购置的7台空调、图书、办公设备及部分教学设施。

该报审值为55.77万元，该部分为随标购置，并未单独招标，除图书购置未在预算评审时未提供中标通知书外，中标通知书及购置合同均已提供，但未提供购置发票，合同金额与申报金额一致，故按申报值列入，未出现审增减。

（五）项目绩效目标情况
城区小学是*** 政府2014年重点项目、2015年重点续建项目。

学校用地面积42408平方米，建筑面积22860平方米，其中城区小学建筑面积15953平方米，该项目按省级规范化学校36个教学班来设计。

为保证2015年9月学校顺利开学，需对学校办公设备、校园设备等项目进行政府采购。

目前采购项目中：学生微机室、学校广播系统、校园直播系统、机房设备、报告厅设备、LED电子屏、各专用教学设备（科学除外）、电话配备、窗帘等能
页脚内容21
满足小学阶段的办学条件。

监控及安全设备、办公设备、空调、学生课桌椅、班班通设备、厨房设备、办公设备中部分桌椅及阅览桌等只能满足近三年的办学条件；图书数量只能满足1年使用。

五、评审结论
经审查，*****项目报审值853.30万元，该项目审定值807.1万元，审减值46.2万元。

六、签章
审核人员：
注册造价师：
二○一五年四月二十二日
页脚内容21
七、附件
附件1：青岛市*** 财政局预算评审委托函；
附件2：*****项目预算评审明细表；
附件3：*** 重点项目推进决策协调领导小组例会会议纪要2014年第二次(签发人:杨超)；
附件4：
页脚内容21。