银行对化工公司申请2500万元化肥储备贷款的调查报告

-21.83
资本积累率（ %）
25.69 13.41
16.47
总资产增长率（ %）
10.24 68.71
1.5
利润增长率（ %）
645.56 -30.71
-11.23
行业平均值 10.7 6.6 8 8.1
行业良好值 16.7 12.8 16.1 20
由上表可以看出，ⅩⅩ化工 2012 年末的各项发展能力指标
产销率（ %）
92.68 94.35
89.72
从上表可以看出，ⅩⅩ化工 2011 年、 2012 年各项经营能力
指标均高于行业良好值， 尤其是存货周转率和应收账款周转次数
大大高于行业良好值，说明该公司对存货和应收账款的管理较
好，资金回笼快，表明该公司的经营能力较强。
（三）盈利能力情况
项
目
一、主营业务收入
公司经营范围为：化肥、化工产品的生产、销售；塑料制品
的生产、销售；化工设备的制造、安装；化肥质检等。
该公司为ⅩⅩ市政府重点扶持的支农型化工龙头企业， 经过
近几年的努力，产品结构渐趋合理，技术装备更加先进，资产质
量良好， 企业环境面貌焕然一新。 随着余热锅炉投产和向高新技
术企业转型，该企业将具有更加广阔的发展空间和市场前景。
29.57
行业平均值 70.5 115.2 73.8 3.8 1.7
行业良好值 59.3 158.6 102 2.5 2.4
从上表可以看出， ⅩⅩ化工的短期偿债能力和长期偿债能力
均较强。
（五）发展能力分析
ⅩⅩ化工发展能力指标分析
项目
2011 年 2012 年 ⅩⅩ年 4 月
销售（营业）增长率（%） 130.52 -22.25
ⅩⅩ年 4 月 末
12352 7683 3233
42 616
增减额 183 335 2636 42 -348
预付账款 其他应收款 存货 其他流动资产 （二）长期投资 长期股权投资 （三）固定资产总额 其中：固定资产原值 固定资产净值 在建工程 工程物资 （四）无形和递延资产 其他长期资产 二、负债总额 （一）流动负债总额 其中：短期借款 预收账款 应交税金 其他应付款 其他流动负债 （二）长期负债总额 其中：长期借款 长期应付款 三、所有者权益 其中：实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润
发生筹资费用所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
三、借款需求和还款来源可能性
2012 年 ⅩⅩ年
11463 9424.15
199.65 -804.05
11662.65 13579.65 19
13598.65 -1936
8620.10 5984.40
25 291.70 6306.10 2314.00
488
35
488
35
-488
-35
2730
357
2730
357
2730 306
357 2636.00
（一）客户申请借款额度和借款原因
ⅩⅩ年ⅩⅩ化工根据实际情况计划淡季储备化肥 2 万吨，以
确保旺季用肥需要，缺口 2500 万元，因此该公司本次向我行提
现金流入小计
购置固定资产、 无形资产和其他长期资产而支付的现金
权益性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
偿付利息所支付的现金
11.14
7.62
4
5.8
成本费用利润率（ %） 10.59
9.33
10.89
4.8
8.6
从上表可以看出，ⅩⅩ化工 2011 年、 2012 年的各项盈利指
标明显均高于行业平均值， 虽然ⅩⅩ年数据比 2012 年相对较低，
但因为是前 4 个月数据， 还有望继续提高， 表明该公司的盈利能
力较强。
（四）偿债能力情况
项目
2011 年 2012 年 ⅩⅩ年 4 月 行业平均值
行业良好 值
总资产周转率（次）
1.89
1.04
0.64
0.7
0.9
流动资产周转率
（次）
5.65
2.03
1.05
1.4
2.3
存货周转率（次）
28.16
5.12
2.62
3.9
7.2
应收账款周转率
（次）
196.82 18.43
9.99
6.9
11.3
沿河大道 1 号，注册资本 1000 万元，全部为ⅩⅩ化工出资，法
人代表为ⅩⅩ，经营范围为化肥、化工产品（危险化学品除外） 、
农产品（粮食、棉花除外）的购销，实际上该公司经营包括ⅩⅩ
ⅩⅩ化工有限责任公司在内的化肥购销及调销业务。 该公司的成
立有助于ⅩⅩ化工将化肥的生产和销售有效的区分， 方便管理和
核算。
除总资产增长率外，其余各项指标均比 2011 年低，但资本积累
率和总资产增长率高于行业良好值。 值得注意的是该公司的销售
增长率和利润增长率不增反降。 该公司在ⅩⅩ年获得 5 万吨的化
肥储备计划后，发展空间将会更大。
（六）现金流量表情况
现金流量表（单位：万元）
项
目
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提率（ %） 速动比率（ %） 总债务 /EBITDA 利息保障倍数
ⅩⅩ化工偿债能力分析表
2011 年 2012 年 ⅩⅩ年 4 月
42.41
61.29
55.58
176.73 120.68
143.9
150
72.39
102.73
65.53
153.43
146
42.44
23.48
775
-98
416
18
-398
-218
844
855
11
775
-80
ⅩⅩ化工盈利能力分析表
2011 年 2012 年 20.32 18.15
ⅩⅩ年 4 月
14.12
行业平均值 4.7
行业良好值 6.8
销售（营业）利润率
（ %）
13.03 15.44
13.96
12.4
19.4
总资产报酬率（ %）
19.92
7895
-2205
11293
8534
-2759
6726
-1808
5
7
2
7
0
1692
1559
-133
1162
-397
177
137
-40
-137
172
208
36
60
-147
326
408
82
170
-238
111
207
96
159
-48
1260
873
-387
773
-100
0
0
1
1
9
8
1
1
7
6
1260
873
-387
（二）股权结构和组织结构
投资人 合计
股权结构表（单位：万元）
股本金额
持股比例
520
65%
136
17%
64
8%
48
6%
32
4%
800
100%
出资方式 货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 货币资金
ⅩⅩ化工实行董事会领导下的总经理负责制， 下设“五部一
室四厂”，下设生产部、销售供应部、财务部、品管部、后勤保
卫部、办公室，硫酸分厂、磷肥分厂，复合肥分厂、机电分厂。
公司现有员工 538 人，拥有各类专业技术人员 183 人（其中高级
技术职称人员 98 人）。
（三）法人代表情况
法人代表：ⅩⅩ， 1963 年出生于ⅩⅩ，中共党员，大专文
化程度，工程师。其 1987.10-1989.5 在ⅩⅩ热电厂筹建处任技
术员， 1989.6-1995.8 在ⅩⅩ公司复肥厂任技术员及副厂长，
从上表可以看出， ⅩⅩ化工在近年高速发展， 资产增长迅速，
2012 年资产总额 12169 万元，比 2011 年增长 4956 万元，ⅩⅩ
年 4 月末，资产总额较年初增加 183 万元， 负债总额较年初减少
593 万元，所有者权益较年初增加 776 万元。
（二）经营能力分析
ⅩⅩ 化工经营能力指标分析表
二、借款企业财务分析
（一）资产负债情况
资产负债简表（单位：万元）
项目 一、资产总额 （一）流动资产总额 其中：货币资金
应收票据 应收账款
2011 年末 7213 2598 291 175 132
2012 年末 12169 7348 597 0 964
增减额 4956 4750 306 -175 832
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
收到的租金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
945 335 393 327 356 356 3253 6309 3010
7 236 1006 1006 3059 1470 1200 53 10 124 83 1589 986 603 4154 800 2383 209 762
1602 951 2940 294 356 356 3392 6733 3152
1995.8-1997.10 在ⅩⅩ公司任副总经理， 1997.10-2002.3 在Ⅹ
Ⅹ公司任党委副书记、总经理， 2002.3 至今担任ⅩⅩ化工党委
书记及董事长。
（四）信誉状况
该公司 2012 年 4 月经ⅩⅩ支行对其进行信用等级评定暂评
为 AA 级，并已得到省分行的确认。ⅩⅩ年已经被省分行评为
于ⅩⅩⅩⅩ化工有限责任公司申请 2500 万元化肥储 备贷款的调查报告
根据ⅩⅩ市支行上报的 《关于要求对ⅩⅩⅩⅩ化工有限责任 公司申请 2500 万元化肥储备贷款进行调查的请示》，我处于Ⅹ Ⅹ年 5 月 18 日受理，决定对ⅩⅩⅩⅩ化工有限责任公司申请 2500 万元县级化肥储备贷款进行了调查。
一、借款企业及其法人的基本状况 （一）企业概况 ⅩⅩⅩⅩ化工有限责任公司的前身为湖ⅩⅩⅩⅩ化工有限 责任公司，始建于 1970 年，始名为ⅩⅩ县磷肥厂， 1986 年与原 ⅩⅩ化工厂合并为ⅩⅩ化工总厂， 1994 年改制更名为ⅩⅩⅩⅩ 化工股份有限公司， 2002 年经ⅩⅩ市体改委批准进行民营化改 造，改制并更名为ⅩⅩⅩⅩ化工有限责任公司 （以下简称ⅩⅩ化 工）。ⅩⅩ化工位于ⅩⅩ市岳口镇沿河 1 号，属中二型化工企业， 占地面积 13.5 万平方米， 注册资本 800 万元，法人代表为ⅩⅩ。 该公司有企业法人营业执照（注册号： 42 90062100868），税务 登记证（国税、地税合一，号码： 4290 06737128180），组织机 构代码证（代码： 737 12818-0），贷款卡（卡号为： 42050900 00247069），全国工业产品生产许可证（硫酸，证书编号： XK13-218-00282; 磷肥，证书编号： XK13-214-00597; 复混肥料， 证书编号： XK13-206-02139 ），均合法有效。
AA 级信用企业。通过中国人民银行银行信贷征信系统查询，截 止ⅩⅩ年 5 月 10 日，ⅩⅩ化工的银行贷款余额为 1350 万元（农
行贷款，为企业改制时承担原企业债务） ，无不良贷款，无对外
担保、重大诉讼事项及商业汇票贴现等或有事项。
（五）关联企业
ⅩⅩⅩⅩ农业生产资料有限公司。 该公司位于ⅩⅩ市岳口镇
548 702 2198 344 356 356 3256 6778 3010 11 235 1057 1057 6865 5339 4350 237 -2 528 216 1526 1241 285 5487 800 2383 308 1996
-1054 -249 -742
14 0 0 -136 45 -142 6 0 -16 -16 -593 -750 200 -119 8 -776 -37 157 318 -161 776 0 0 0 776
5 235 1073 1073 7458 6089 4150 356 12 1304 267 1369 923 446 4711 800 2383 308 1220
657 616 2547
3 0 0 139 424 142 -2 -1 67 67 4399 4619 2950 303 2 1180 198 -220 -63 -157 557 0 0 99 458
出了 2500 万元的化肥储备贷款申请。
（二）贷款需求合理性
1、流动资金需求总量测算。 ⅩⅩ化工ⅩⅩ年计划淡季储备
化肥 2 万吨， 根据目前市场价格和企业自有流动资金， 该公司淡
季化肥储备资金总需求 5279.1 万元。具体储备品种如下：
品名 30%复合肥 45%复合肥 84%复合肥 51%复合肥
减：主营业务成本
销售税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：投资收益
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
五、净利润
项目
净资产收益率（ %）
ⅩⅩ化工损益表（单位：万元）
2011 年
2012 年
增减额
ⅩⅩ年 4 月
增减额
12990
10100
-2890