最新现金科目表(2023年)
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最新现金科目表(2023年)最新现金科目表 (2023年)
1. 现金科目分类
1.1 现金资产类
- 1001 现金
- 1002 银行存款
- 1003 市场货币基金
- 1004 金融衍生品
1.2 现金支出类
- 2001 资金支付
- 2002 债务还款
- 2003 日常开支
- 2004 购买固定资产
- 2005 股权投资
- 2006 收购合并支出
2. 现金科目详细说明
2.1 现金资产类科目详细说明
1001 现金
- 包括公司现金、现金柜台存款等。
1002 银行存款
- 包括公司在各银行的存款。
1003 市场货币基金
- 用于购买市场上的货币基金。
1004 金融衍生品
- 包括期货、期权等金融衍生品。
2.2 现金支出类科目详细说明
2001 资金支付
- 包括与供应商、承包商等的款项支付。
2002 债务还款
- 用于偿还公司的债务。
2003 日常开支
- 用于公司日常运营开支，包括员工工资、办公用品等。
2004 购买固定资产
- 用于购买公司所需的固定资产，如办公设备、机器设备等。
2005 股权投资
- 用于购买其他公司的股权。
2006 收购合并支出
- 用于公司的收购和合并支出。
以上为2023年最新现金科目表，供参考使用。