公司内审部做哪些工作（精选5篇）

公司内审部做哪些工作
（精选5篇）
以下是网友分享的关于公司内审部做哪些工作的资料5篇，希望对您有所帮助，就爱阅读感谢您的支持。

篇一
公司内容审计的主要工作内容
公司内部审计工作的内容主要包括：
以财务活动为对象的内部财务审计和以经营管理活动为对象的经济效益审计(包括经营审计和管理审计) 。

两者之间既紧密联系、相互交叉，又有一定的区别。

现代内部审计工作要把二者融为一体，并重点做好经济效益审计。

为了使内部审计工作体现上述要求，有必要对内部财务审计与内部经济效益审计的主要特点进行比较说明。

其实内部审计工作除了上面提到的财务审计、经营审计和
管理审计等几种审计外，还包括：环境绩效审计、项目工程审计、经济合同审计、承包管理审计、任期经济责任审计、人力资源审计、舞弊审计、合法性审计、合理性审计、系统检查、诚实审计、货币价值审计等一些新兴的内部审计，这些侧重点不同的内部审计在审计目标、审计范围上也不尽相同，因此应采取不同的审计程序。

此外，随着公司经营管理理论与方法的不断发展，内部审计在公司新的管理领域正发挥着越来越重要的作用。

1. 内部审计在公司治理控制方面逐步发挥其积极作用公司治理近年来已经成为全世界热门话题，各国和地区都积极进行公司治理制度的改革。

由监事会领导下的企业内部审计可以在公司内部治理机制中发挥重要的监督与控制作用。

国际内部审计协会的作业准则也指出：内部审计应致力于评估和改善组织的治理过程，以确保达到以下目标：(1)价值观及目标的建立和沟通; (2)目标的达成被监控; (3)责任被确认;
(4)价值观被保存;
(5)内部审计人员属于公司管理当局的幕僚人员，应当将评价治理的意见呈报给董事会，提出改进意见或建议。

2. 内部审计在风险管理中扮演关键角色内部审计因其是内部监督与控制的关键环节，可以协助公司辨别及评估重大风险的披露，对改善风险管理及控制制度做出重要贡献。

因此，企业内部审计机构在规划审计工作时，应评估各种
管理活动的相对风险，并将风险按照重要性排序。

在排定顺序时，不但要考虑损失金额，而且要考虑实际发生损失的概率，要优先考虑风险较大的项目开展工作。

公司风险管理已经成为在短期内建立内部审计工作有效的工具，很多部门已将其落实于机构的持续性、财务管理、资产管理和舞弊等各项风险上。

内部审计可以通过：制定正式书面的行为守则; 经常与各级管理人员沟通，以期获得管理人员遵守道德规范的影响力; 保障投诉渠道的畅通; 定期让员工、供应商和客户互动，沟通建立道德规范的共识; 定期调查员工、供应商和客户对公司道德的遵守情况; 经常检查公司管理道德的流程是否健全等措施有效降低公司经营的道德风险。

3. 内部审计可帮助公司实现内部控制的目标和完善其控制功能通过内部审计来寻找内部控制的薄弱环节、并对内部控制整体状况进行客观评价，以促进内部控制系统与过程的持续改善，以协助公司维持有效的控制能力和实现控制目标。

公司内部控制的基本目标是：(1)提高经营的效果和效率; (2)实现财务报告的真实和可靠; (3)遵守相关法律和法规。

篇二
【orangeparanoid的回答(8票)】:
多谢邀请。

但由于我负责的合规范围主要集中在香港的资产管理公司，只能粗浅地说一说我所了解的香港证券公司的合规业务。

欢迎行家指教补充。

在香港，证监会的监管主要分为以下几类(受規管活動| 證監會)：
第1類：證券交易，
第2類：期貨合約交易，
第3類：槓桿式外匯交易，
第4類：就證券提供意見，
第5類：就期貨合約提供意見，
第6類：就機構融資提供意見，
第7類：提供自動化交易服務，
第8類：提供證券保證金融資，
第9類：提供資產管理，及
第10類：提供信貸評級服務。

证券公司的传统业务属于第一类受规管活动，即“代客戶執行證券買賣交易及／或證券分銷（例如單位信託及互惠基金）”。

当然，股票经纪“亦可以經營第4、第6及第9類受規管活動，條件是該等活動完全附帶於你作為股票經紀的交易活動”。

由于香港证券公司的基本业务是帮客户开开户，下下单，
卖卖投资产品，它们的合规部门主要业务职能包括以下几个方面：
1. KYC（5.1 認識你的客戶：概論）以下偷懒摘抄一段香港证监会原话：
(a) 持牌人或註冊人應採取一切合理步驟，以確立其每位客戶的真實和全部的身分、每位客戶的財政狀況、投資經驗及投資目標。

如客戶並非親身開立帳戶，則有關的開戶程序應該以令人滿意的方式進行，從而確保持牌人或註冊人得以知悉該客戶的身分。

如開戶文件並非在持牌人或註冊人的僱員面前簽立，則客戶協議(如第6.1段所界定的)的簽立，及有關的身分證明文件的見證，應由其他持牌人或註冊人、持牌人或註冊人的聯繫人士、太平紳士或專業人士例如銀行分行經理、執業會計師、律師或公證人加以驗證。

同時，亦可以使用獲得《電子交易條例》(第553章)認可的驗證服務，例如由香港郵政所提供的驗證服務。

(b) 此外，如果持牌人或註冊人遵從下列程序，客戶(機構客戶除外)的身分亦可以適當地加以核實：
(i) 新客戶將一份已簽署的客戶協議(請參閱第6.2段)連同該客戶的身分證明文件(客戶的身分證或其護照的有關部分)副本交給持牌人或註冊人，以核實客戶的簽名及身分；(ii) 持牌人或註冊人應取得由該新客戶在香港持牌銀行開立的帳戶所簽發的支票及將有關支票兌現(該支票的數額不
得少於10,000港元1，並須載有該客戶在身分證明文件上所顯示的姓名)；
(iii) 由該客戶簽發的支票上的簽名，必須與上述客戶協議的簽名相符；
(iv) 客戶(透過客戶協議或通告)獲告知有關的開戶程序及所施加的條件，尤其是必須待清算支票後才可使用新帳戶的這項條件；及
(v) 持牌人或註冊人保存適當的記錄，以顯示其已充分遵守客戶身分確認程序。

2. AML (打擊洗錢及恐怖分子資金籌集)
这就是目前市场上需求最大，最热门的compliance类别。

因为之前实在有太多大的金融机构（比如HSBC）因为反洗钱部门的漏洞而被巨额罚款的……
但其实AML也算是KYC的一个重要部分。

3. Check clients’ suitability
如果客户要认购一些投资产品，证券公司就需要对客户的进行一系列的分析审查，比如风险承受能力神马的。

合规部门就要负责把控整个流程的完整性，以免客户亏钱后哭着告公司忽悠他们……
4. Marketing material
因为有可能要分销基金，ETF等投资产品，合规部门需要审查一些宣传材料，看看是否有misleading的部分。

比如投
资回报的图标数字有没有标明出处，benchmark是否恰当等等。

具体可见廣告宣傳材料。

5. 其他
大的证券公司合规部门会分得很细。

因此还可能有以下职能细分：
1）Licensing department：因为在香港从事受规管活动必须持有证监会牌照，就会有专门一个部门为公司职员申请牌照。

2）Personal dealing department：香港持牌人士的个人交易受到证监会的监管，因此公司内部也会专门有部门负责监控管理自己持牌员工的个人交易。

3）Product department：比如trade equity，fixed income 等不同的financial product，或是short selling的活动，都可能需要不同的人去做合规监管，以确保不会breach limit之类的。

6. 外延
合规还可以广义上包括risk management，legal advisory 等职能。

我也不是特别了解，这里就不具体介绍了。

原文地址:知乎
篇三
摘要：近年来，随着社会主义市场经济的发展，对企业财务会计信息管理控制的要求越来越高，内部控制作为企业中一项重要的管理活动，对促进企业提高经营的效率效果，实现企业发展战略显得越来越重要，企业内部控制的审计也越来越规范化，企业系统有效的组织结构起到了关键性的作用，部分企业重视内部审计工作的开展，并建立系统的组织形式，完善内部发展结构。

部分公司在初期发展阶段由于各方面机制不成熟，对信息技术掌握不全面，因此多是采用传统的管理方式，长此以往对公司的后续发展会产生制约性的因素，影响公司的后续发展。

内部审计工作涉及到的内容比较多，在发展过程中必须有效协调各方发展形势，将审计工作落实到实处。

在本次研究中将以集团公司内部审计存在的问题为基础，结合实际情况，探究切实可行的审计措施，并对集团公司审计工作的未来发展趋势进行详细的分析，进而促进集团公司的有序发展。

关键词：集团公司；内部审计；管理形式
内部审计是集团公司为了做好自身及分（子）公司管理的重要形式，是公司对各项业务进行约束和监督的重要手段。

系统有效的审计工作能满足公司的发展需求，不断提升公司的经济效益，减少消极因素的影响，不断提升集团公司
的整体竞争力。

当前我国部分集团公司会出现行政干预的形式，严重影响审计工作的开展和进行，进而导致公司的治理结构存在很多问题，严重影响公司的后续发展。

内部审计作为公司治理和发展的重要组成部分，在系统发展过程中占据重要的作用，在实践过程中必须从不同的角度入手，掌握内部审计工作的相关要求，确定有效的审计措施，并将具体审计工作落实到实践中。

一、当前集团公司审计工作存在的问题
由于审计工作本身比较复杂，在实践过程中必须满足审计形式的具体要求，从不同的角度入手，根据具体审计机制的要求，落实具体的审计工作内容。

但是由于审计工作形式自身的限制性，在发展阶段会存在很多问题，以下将对当前集团公司审计工作存在的问题进行分析。

（一）集团内部管理不到位
基于审计工作形式的特殊性，在实践过程中必须做好管理措施，将具体审计工作落实到实处。

但是由于内部管理机制的特殊性，在具体管理过程中存在管理不到位的情况，导致内部控制机制不完善，甚至对后续管理形式造成严重的影响。

此外由于企业内部的决策机制不完善，员工的自身参与性比较差，导致主观能动性得不到发挥，进而出现审计形式不合理的情况[1]。

（二）审计专业程度低
由于审计机制比较特殊，在后续干预阶段必须落实现有的管理程序，使其适应集团公司的后续发展。

但是在实践过程中会存在专业程度低的情况，对集团公司的发展会产生比较大的制约性。

具备专业能力是保证集团审计工作顺利开展的重要保证，如果缺少基本的技能，则会导致审计工作无法发挥出作用，限制了财务管理工作的整体进行，进而给集团的审计管理工作带来不必要的麻烦[2]。

（三）审计管理制度不严谨
审计制度是落实具体管理内容的理论依据，在实践过程中需要以现有的管理形式为基准，将有效的审计管理形式落实到实处，满足制度体系的要求。

但是在实践过程中会存在审计制度不严谨的情况，导致审计工作无法可依，进而出现制度体系流于形式的情况，对集团公司的后续发展造成干扰[3]。

（四）审计工作执行不到位
基于现有审计管理机制的特殊性，在实践过程中要从管理现状入手，根据制度体系的要求，执行审计工作。

但是在具体发展过程中存在审计工作执行不到位的情况，具体表现为拆了东墙补西墙，职责不明确，工作人员的责任心差等。

在执行阶段需要明确企业利益和个人利益的关系，避免出现执行力度差的情况。

二、集团公司内部审计工作的具体措施
集团公司在后续发展过程中需要以有效的制度体系为基准，从当前发展入手，做好审计工作，满足审计机制的整体化要求。

以下将对集团公司内部审计工作的具体控制措施进行分析。

（一）做好前期准备工作
审计工作形式比较特殊，不同的准备工作形式存在一定的差异性，在整体干预过程中需要做好前期准备工作，主要表现为资料的收集、整理和审核等。

审计方案的制定对具体审计工作的落实有重要的作用，在实践过程中必须明确审计风险，审计范围和审计工作的具体表现，由于现有的制度管理机制比较特殊，如果不做好基础性控制措施，势必会增加审计工作的难度。

其次是审计的审稿，要以具体的控制准则为基础，根据审计形式的要求，确定审计工作的评价意见和处理措施。

在处理阶段要听取工作人员的意见，形成统一的意识，达到降低审计风险的目的。

（二）建立健全内部审计制度
对集团公司的后续发展来说，不同的领域涉及到的审计工作存在一定的差异性，根据审计活动的具体要求，需要及时对内部审计形式进行分析，制定系统有效的控制制度。

在不同的发展背景和审计活动的要求下，系统有效的制度体系能起到一定的制约性的作用，保证集团企业的有序发展。

在实践阶段需要了解集团公司的整体定位，根据内部机构的
要求，设定独立的控制机制。

工作程序对整体审计工作的应用有一定的指导性意义，要保证审计机制的有序性，包括制定系统的审计计划、编制工作底稿等，根据已有控制形式的要求，要确定审计工作的范围，掌握审计资源，实现对资料的有效控制。

现场审计是整个审计工作的核心所在，要根据实际情况，应用多种控制方式，包括：分析判断法、审计取证法、逻辑推理法等，工作人员要以现有审计形式为基准，落实具体的审计机制，发挥制度体系的最大化作用[4]。

（三）提升审计工作人员素质
制度体系的执行是以人力资源为标准的，只有不断提升审计工作人员的素质，才能保证审计工作的有序开展。

根据内部审计结构的要求，在实践阶段必须落实具体有效的控制形式，做好人员的配置工作。

审计管理部门必须设定领导部门，对下属工作有全面的认识。

审计人员要具有一定的领导、协调和管理能力，对各项审计制度有全面的了解，做好具体的审计管理工作。

高级审计工作人员要执行审计计划，根据已有审计形式的要求，落实具体有效的管理形式，保证审计工作的有效性。

（四）合理设置内部审计机构审计机构的设定对后续管理责任的落实有一定的引导性作用，在集团公司改革后，要明确现有设计形式，根据不同设置体系的要求，落实内部审计工作。

由于控制机制比较特殊，为了满足审计形式的整体性要求，要直接参与决策，
从不同的角度入手，掌握具体审核形式的发展趋势[5]。

根据已有决策形式的要求，内部机构的设定必须从实际情况入手，明确审计主体和其他附属机构之间的关系，根据不同的性质和规模合理设定控制形式，保证内部审计职能的有序发展。

为了保证整体审计机制的有序性，集团公司需要以统一设置的形式为原则，设立单独的机构，保证分工形式的合理性和有序性。

由于审计机构的类别比较多，为了满足整体发展趋势的要求，必须以现有的机构形式为基础，对各项审计内容进行分析，最终实现审计机构的合理化控制。

三、集团公司内部审计工作的发展趋势
针对集团公司内部审计工作的特殊性，在实践过程中需要落实具体的管理制度，满足制度体系的具体要求，适应公司的整体发展。

以下将对集团公司内部审计工作的发展趋势进行分析。

（一）内部审计的内容趋于多样性化
集团公司的内部管理内容比较多，为了适应现有控制的要求，在发展阶段需要根据现有工作形式的要求，对具体审计机制进行分析，确定系统有效的控制机制。

原有的内部审计是以财务管理为主，随着市场多元化发展形式的不断发展，内部审计工作的内容趋于多样化，由于管理机制比较特殊，在整个干预阶段，必须以综合效益为基准，落实具体的管理形式。

根据制度体系的要求，内部审计需要对生产组织、
生产计划和技术改造等方面入手，以全过程管理机制为标准，落实相关监督和管理责任，适应集团公司的整体性发展[6]。

（二）内部审计机制变化明显
在市场经济的发展背景下，企业的后续发展需要根据市场变化机制的要求，落实具体有效的控制机制。

此外集团公司的发展需要承担很多风险，要以资本保值和增值为基础，以经济效益为发展重点，将短期发展形式和长远经济效益结合在一起，满足综合评价机制的要求，适应内部审计工作的具体要求，进而完善制度体系，保证审计工作的有效性和完善性。

（三）审计工作以复合型结构为主
审计工作对集团公司的后续发展有重要的影响，在整体发展阶段必须对计划经济结构进行审视，掌握服务经济和市场经济的发展趋势。

工作人员要将财务管理、工程信息及企业的内部管理形式等结合在一起，落实具体有效的技术形式。

复合型结构本身具有归纳和整理的作用，由于结构形式本身比较复杂，需要在现有工作基础上，了解不同结构形式的具体要求，从企业的生产和发展的角度入手，掌握内审形式，落实审计工作，进而降低风险，满足公司发展趋势的要求[7]。

四、结束语
基于在集团公司内部审计工作的特殊性，在实践过程中需要从实际情况入手，了解审计工作的具体要求，将审计工作落实到实践中。

同时需要审计工作人员做好各方面管理工作，在现有发展基础上，不断提升自身综合素质，掌握审计工作的各方面要求，与时俱进，开拓进取，强化审计业务的基础管理，使其适应新形势下各项审计工作的具体要求，保证审计工作更加完善，进而促进集团公司的进一步发展。

参考文献：
[1]邱银丰.集团公司构建增值型内部审计体系的探索――以J集团公司为例[D].厦门大学，2013，12（01）：98-102.
[2]王爱君.企业集团增值型内部审计研究――基于对子公司内部控制的视角[D].中国海洋大学，2012，12（01）：69-73.
[3]王巍.对如何加强集团公司内部审计工作的探析[J].中国乡镇企业会计，2014，10（01）：189-190.
[4]李瑞新.如何做好企业集团的内部审计工作[J].河北企业，2012，01（01）：258-260.
[5]王玉明.加强集团公司内部审计工作的思考[J].会计之友（上旬刊），2010，10（01）：78-80.
[6]尹宏论.如何加强与完善上市公司的内部审计工作
[J].现代商业，2010，03（12）：396-398.
[7]吴清华，裘宗舜.集团公司内部审计运作模式探讨――基于公司治理视角[J].财会通讯，2012，01（14）：145-146.
（作者单位：锦宸集团有限公司）
篇四
公司内审梁场各部门需要做的工作
一、工程部：
1. 文件管理：
1) 文件归类整理存放，并登记台帐：
B 类：建场方案报公司审批、执行标准及台帐；施工组织设计；图纸、设计交底、设计变更、来自建设单位、监理单位、设计及地方建设主管部门的文件技术交底
C 类：管理制度，各类施工技术交底，梁场内部文件
2. 技术文件发放管理台帐
3. 临检检查资料
4. 施工图审核记录
5. 工程量收方清单、仪器清单、检验报告复印件
二、安质部
1. 管理制度、安全技术交底、
2. 危险源辨识、风险评价
3. 特种作业人员操作证台帐，督促、检查、核对其相关作业证件在有效期内使用；建立和保管本部门组织的安全管理人员和特种作业人员的考核、办证记录。

并将有关信息及时传递人力部。

4. 顾客满意度调查——信息反馈
三、物设部
1. 管理制度（上级部门管理制度、梁场管理制度）
2. 合格供方清单及联系沟通方式；
3. 合格供方评价文件；
4. 物资采购、验收存储管理、不合格品处理；
5. 合同管理（须使用公司规定的正式规范文本，执行《合同管理办法》）
6. 物资管理资料（收发料台帐、进场检验报告、收发料相应单据、追溯、对外结算单据）；
7. 现场物资存放、标识；
8. 设备租赁合同、计算单及结算单据。

9. 设备台帐、设备档案管理（合格证、运转记录、检验鉴定报告）、设备管理制度、设备标识；
10. 设备调拨单据、购买合同；
11. 设备操作培训
12. 设备试运转记录、设备自检合格判定、法定部门鉴定。

四、综合部
1. 管理制度及制度运行情况记录；
2. 收发文管理：A 类文件、C 类文件由办公室统一编号，发放管理（公司机关文件）；技术文件（图纸、标准、规范、工艺文件、作业指导书等）由相关部门/项目部发放登记；合同性文件由相关业务部门保管，并向相关部门传递；
3. 收发文登记台帐、文件归档；建立《莱西南制梁场受控文件清单》；
4. 营业执照，税务登记；
5. 架子队成立文件；
6. 各劳务队资质、劳务人员劳务合同
7. 进场人员信息登记（职工、协议工）及毕业证、职称证、身份证
8. 食堂炊事人员健康证、食堂卫生许可证；
9. 梁场公章、各部门章、私章登记
10. 低值易耗品台帐、办公用品台帐；
11. 食堂管理（）
12. 人员培训：外部培训——需持证上岗人员的培训；内部培训——一般的业务培训（培训计划审批、签到表、讲义、试题、考评、登记）
13. 人员培训记录：建立培训统一台帐；建立和保持人力资源管理数据库，保持员工培训、学历、技能、职称等各类
有效信息，保存相关证书、资料；
14. 党群工作
15. 综合部出台梁场文件规定各部门发文编号办法
16. 各部门人员资质、任命书
五、试验室
1.
篇五
******公司
**内部审计工作总结及下一年工作计划
**内部审计工作总结
****公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定通过了年度内部审计计划。

年内党委工作部严格按计划积极开展审计监督，严格执行审计法规和审计准则，在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了一定的成效，现就一年的工作总结如下：
一、开展内部审计工作基本情况。