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小公司费用报销制度
一、总则
1.1 为了加强公司财务管理，规范费用报销行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和国家相关财务管理规定，结合公司实际情况，制定本制度。

1.2 本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销行为。

1.3 公司财务部门是费用报销管理的归口部门，负责对公司费用报销工作进行统一管理、监督和检查。

二、费用报销范围
2.1 费用报销范围包括：差旅费、业务招待费、办公用品费、交通费、通讯费、水电费、租金、员工培训费、其他经公司领导批准的合法费用。

2.2 以下费用不得报销：
（1）违反国家法律法规、公司规章制度发生的费用；
（2）无关公司经营活动的费用；
（3）虚假、不合理、超标准的费用；
（4）其他不属于公司费用报销范围的费用。

三、费用报销流程
3.1 申请报销
员工在发生费用支出时，应按要求填写费用报销单，并附上相关发票、单据和证明文件，向财务部门提出报销申请。

3.2 审批报销
财务部门对报销申请进行审核，重点审查费用报销单据的真实性、合理性和合规性。

报销金额在500元以下的，由财务部门负责人审批；报销金额在500元以上的，需提交公司领导审批。

3.3 报销支付
审批通过后，财务部门按照相关规定进行支付。

支付方式可以为现金、转账或银行代付等。

3.4 报销归档
财务部门对报销资料进行归档管理，以备查验和审计。

四、费用报销管理要求
4.1 员工在发生费用支出时，应严格遵守国家法律法规和公司规章制度，合理控制费用支出。

4.2 员工在报销时，应如实填写费用报销单，并附上相关发票、单据和证明文件。

不得虚报、多报、少报费用，不得使用虚假发票。

4.3 员工在报销时，应按照公司规定的报销范围和标准进行报销。

超出范围的费用，需提前向公司领导申请审批。

4.4 员工在报销时，应按照公司规定的审批流程进行报销。

不得擅自调整报销金额和报销范围，不得绕过审批流程。

4.5 财务部门应加强对费用报销的审核和管理，发现问题应及时纠正，并对相关责任人进行处理。

4.6 公司应定期对费用报销情况进行检查和审计，确保费用报销管理的合规性和有效性。

五、违规处理
5.1 员工违反本制度规定，虚报、多报、少报费用的，一经查实，公司将按相关规定给予纪律处分，直至解除劳动合同。

5.2 员工使用虚假发票报销的，一经查实，公司将按相关规定给予纪律处分，并报请有关部门处理。

5.3 员工未经批准擅自调整报销金额和报销范围的，一经查实，公司将按相关规定给予纪律处分。

5.4 财务部门和相关部门未按规定履行费用报销审核和管理职责的，公司将按相关规定追究责任。

六、附则
6.1 本制度由公司财务部门负责解释。

6.2 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

6.3 公司可根据实际情况对本制度进行修订和完善，修订后的制度自发布之日起实施。