调研提纲

调研提纲
姓名：徐凤
一、搜集资料和社会调查的目的
我国商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务,并以获取利润为目的的货币经营企业。

随着改革的深入、外资银行的渗入,我国商业银行内控管理机制中存在的问题和缺陷逐渐暴露出来。

中国银行业监督管理委员会副主席唐双宁指出,我国商业银行目前在内部控制方面存在银行公司法人治理结构有待进一步完善;银行尚未真正建立内控文化;控制分散与控制不足并存;部分基层机构内控制度执行情况不容乐观,有章不循、违规操作的现象依然存在;银行分支机构内控制度的检查、评价不足等五个急需解决的问题。

内部控制是现代金融企业公司治理的有机组成部分,合规管理是商业银行内部控制的基础。

建立健全有效的内部控制制度是提高商业银行核心竞争力的关键措施。

正视风险管理,完善和加强内部风险控制,已成为商业银行生存和发展的首要条件。

商业银行在金融体系里占据着重要的地位,其经营的效率直接影响了整个体系的效率。

目前我国商业银行在内部控制上存在制度不健全,缺乏有效风险评估等问题,只有解决了这些问题才能保障整个银行业的稳健发展。

二、搜集资料和社会调查要达到的要求
要求搜集的资料要真实准确，能反映我国中小型企业的内部控制制度及相应的风险管理制度的现状，调查要达到符合论文主旨的要求，
三、社会调查的内容
（一）需要搜集的资料
资料1：xx商业银行各种内部控制制度的现状
①搜集该资料的目的
随着市场经济体制和法制建设的日益完善，人们越来越感到强化管理的重要，尤其是内部控制已引起了金融界的极大关注。

近年来国际银行业的实践证明，正视日益增长的风险，改善和加强银行内部控制，已经成为银行生存发展的首要的、基础的条件。

我国是世界贸易组织成员，金融业是首批开放的行业，面临着巨大的竞争。

为维护银行经营的安全，防范可能发生的各类金融风险，建立一套完善的内控制度体系对于金融机构的生存发展有着非同寻常的意义。

②搜集资料的内容（附表格的设计）
首先是国家商业银行的内部控制制度，调查商业银行的内部控制制度；其次，调查各个城市商业银行的内部控制制度。

做好相关统计，并找出其中的共同点。

③资料的来源
社会各界发表的论文及相关学术研究
④资料的处理
对资料进行了与论文题目相符的相关整理，能合理论证论文的相关论点，被我所用。

资料2：商业银行内部控制制度出现的问题
①搜集该资料的目的
建立健全有效的内部控制制度是提高商业银行核心竞争力的关键措施。

正视风险管理,完善和加强内部风险控制,已成为商业银行生存和发展的首要条件。

了解商业银行内控建设存在的问题及成因进行分析, 对以后的商业银行提出相关内部控制制度做好准备。

②搜集资料的内容（附表格的设计）
1 监督制约机制形同虚设
从总体上来看,虽然我国商业银行对业务经办人员的内控制度比较健全,但对于各级银行管理者,特别是银行
的基层机构负责人,则有不少控制盲点。

对银行基层机构负责人制约不严、监督失控是本案发生的主要原因。

2违法违规操作汇票业务,形成操作风险
在银行系统,银行承兑汇票应当被视同现金管理,其出票、贴现和承兑,在银行内部有着严格的监管和复核系统。

然而,四马路中行先后开出的96张承兑汇票却从容摆脱了内外监管,在银行“体外循环”长达两年之久。

3违反银行结算制度规定
4信息渠道不畅
由于国有商业银行分支机构管理层次多,信息的收集、传送、分析的手段落后,致使全面、准确、快速传输信息的目标无法实现。

内部控制程序没有较好地贯彻到每一位员工,员工对自己在内控程序中所起的作用并不清楚。

信息的交流没有畅通的渠道,许多信息无法共享。

③资料的来源
《我国商业银行内部控制存在的缺陷及对策》
④资料的处理
对资料进行了与论文题目相符的相关整理，能合理论证论文的相关论点，被我所用。

资料3：商业银行加强内部控制的相关措施
①搜集该资料的目的
随着金融体制改革的不断发展，我国商业银行在整个社会经济体系中所担任的角色越来越重，对国民经济发展中起着重要作用。

商业银行作为市场经济中独立的个体，它的经营状况和整个金融体系的稳定密切相关，而由于内部控制不力所引发的问题有可能会波及到整个金融体系，造成不可估量的损失。

因此，有必要加强商业银行内部控制建设。

②搜集资料的内容（附表格的设计）
③资料的来源
④资料的处理
对资料进行了与论文题目相符的相关整理，能合理论证论文的相关论点，被我所用。

（二）需调查的资料
资料1：xx商业银行的内部控制制度及其相应的风险管理体系
①调查的地点
山东省临沂市沂水县xx企业
②调查对象
商业银行的下设支行
③调查的主要内容（附表格的设计）
该商业银行的内部控制制度及其相应的措施
④调查的方法
观察法Observational Method)：
由调查人员利用眼睛以直接观察具体事项的方式搜集资料。

例如，调查人员到被调查对象的现场观看银行内部操作程序。

实验法(Experimental Method)：
由调查人员用实验的方式，将现象放在某种条件下作观察以获取情报。

问卷法(Survey Method)：
将要调查的资料设计成表之后，让接受调查对象将自己的意见或回答，填入问卷中。

⑤调查的步骤
确立调查目的、决定调查方法和架构、展开实地调查、统计分析及阐释、提送报告及追踪。