13833071_弯道超车的律所型FO

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本土动向mainland
随着中国大陆地区高净值人群的增加，中国本土家族办公室也不断涌现。

在家族办公室本土化的过程中，与同业的西方社会有所不同的是，中国出现了由律所转型而成的家族办公室。

而律所转型而来的家族办公室究竟有着什么样的优势，发展中又会遇到什么样的挑战呢？带着这些问题，《家族办公室》记者采访了北京大成律师事务所的李亚洁律师。

律所转型做家庭办公室，这种独特现象与我国的大
环境息息相关。

中国作为世界第二大经济体，如今已经完全融入了全球
的生产体系，随之而来的，是全球价值链的融合。

我国所有
的社会制度和治理模式无法快速跟上经济发展的速度，客
户的需求推动着整体行业的发展。

对此，和丰家族办公室创
始合伙人蒋松丞曾在《家族办公室与财富管理—家族财
富保护、管理与传承》中提道：“家族主要面临以下四大类挑战：保持财富所有权与控制权、财富的保值增值、财务安全
与可持续性、家族治理的有效性与延续性。

”
律所转型为家族办公室后，其业务客户主要来源于
做其他法律服务业中衍生出来的客户。

律所秉承一贯的
低调作风，其家族办公室业务几乎不做任何推广。

客户主
要来源于有过服务历史的企业和个人。

例如国内知名的大成律师事务所在为客户提供其他
法律服务的过程中，发现他们有家族财富保护与传承、
海外资产配置、税务筹划、子女教育培养、慈善捐赠等方
面的法律服务需求。

同时事务所考虑到改革开放经过了
本土家族办公室的迅速增长中，律所转型的家族办公室成为了中国本土的特色，有别于国外的家族办公室发展，律所以其特有的客户关系在家族办公室的建立中获得了一席之地。

文徐小野
弯道超车的
律所型FO
LA W-FIRM TYPE FO
photo by dongfang ic
律所型FO是怎么产生的？
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三四十年，中国第一代民营企业家到了快该退休的年龄，他们必须要面对家族财富特别是家族企业怎么向下一代传承的问题，市场上必然出现以家族财富传承为主要内容的家族办公室的服务需求。

法律筹划与实施能力是家族办公室服务能力中不可缺少的重要一环。

参与家族办公室的律所，擅长为客户提供境外资产配置、财富管理以及传承相关的法律架构服务。

律所依托其强大的法律背景，在做股权架构设计及风险防控、家族财富传承规划上最为出色。

律所非常擅长客户的背景调查，针对家族办公室的潜在客户，会参考发达国家或者地区的经验。

然而家族办公室仍是一个需要集合多个领域的专业人员为家族提供定制化服务的机构，律所家族办公室的功能定位于咨询服务和事务处理，是根据客户的具体需求提供个性化、定制化的服务。

在为客户提供解决方案和承担解决方案中，会分派业务，选择适合由律师执行的事务处理。

此外，其定位上鲜少涉及财富管理功能。

因此律所型家族办公室在其他方面的服务，诸如信托、医疗、家族治理、投资咨询等，仍旧需要与其他机构合作。

同时律所也有外部顾问团队，包括金融专家、税务专家等等。

例如2016年3月，北京大成与瑞士联合银行集团（UBS ）签订《合作协议》。

但在服务过程中并不出售金融产品，如果遇到需要使用金融工具、金融产品的情况，会寻求与适当的金融机构合作。

而同业合作中如何选择外包团队呢？李律师认为这是一个因人而异、因事而异的问题。

不过，他强调律师事务所和金融机构不是竞争的关系，而是分工合作的关系，因此，不会有客户流失的顾虑。

对于整个行业的发展，李亚洁律师持有乐观的态度，认为家族财富传承的需要是推动行业发展的主要动力，同时也有许多的挑战，主要的挑战是中国大陆还不具备适宜的法律环境。

具体来说就是信托财产的登记制度、税收制度不健全。

另外一个很重要的方面是中国的公司法律制度也不适合家族财富传承。

面对这样的挑战，各方也都慎重地采取应对策略。

对于应对方式，大成将重点放在了公司法上。

据李律师介绍，家族财富的主要部分是家族企业的股权。

所以家族企业的传承要通过股权信托的方式解决。

设立股权信托，除了要面临登记问题、纳税问题，还有一个“真实转让”的问题。

如果委托人把股权“真实转让”给信托公司，在中国大陆现有的公司法律制度下，信托公司就要承担起股东的义务和职责，比如说召开股东会时行使表决权等。

如果信托公司不能承担起股东的义务和职责，那可能就违反了“真实转让”原则，这个信托就要面临被撤销的风险。

而与此相同的问题，在有些英美法系国家就不是问题。

因为这些国家的公司法是“董事会中心主义模式”的公司法（我国的公司法可以称为“股东会中心主义模式”的公司法），公司治理的权利、职责主要集中在董事会，股东把股权设置信托以后，基本不影响公司的经营管理，所以信托机构也不用太多地关心公司的经营管理。

因此大成会帮助客户在适合的英美法系国家、地区去设置海外股权信托。

大成律师事务所有众多的海外办公室，在这方面有比较突出的优势。

Among the local family offices in China, the type of those set by law firms is a unique example in China. Its development largely relies on their close relationship with entrepreneurs and families. The kind of offices are targeted at consulting services, while they may cooperate with other wealth management team to meet the demanding needs of clients.
KEY SENTENCES
律所型FO的定位
律所型FO定位于咨询服务和事务处理，因此在财富管理上会谋求同业合作。

其服务核心在如何解决家族传承，对此大成将应对重点放在了公司法上。

以股权信托的方式加以解决，这种模式在国内现有的法制体系下，有着一定的风险。

然而，事务所可以帮助客户在适合的英美法系国家和地区设置海外信托。