合同管理制度与流程图及内控体系表
内部控制流程图
.内部控制流程图.目录第一部分：内部控制工作开展步骤及流程一、工作步骤二、工作流程图三、主要经济活动的管理结构四、制度框架第二部分：经济活动控制第一节预算业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图三、风险点及主要防控措施一览表第二节收支业务控制一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表第三节政府采购业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图三、风险点及主要防控措施一览表第四节资产业务控制一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表第五节建设项目业务控制一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表第六节合同业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图三、风险点及主要防控措施一览表第一部分内部控制工作开展步骤及流程一、工作步骤（一）成立内部控制领导组织机构单位要单独设置内部控制职能部门或确定常设的内部控制牵头部门，负责组织协调开展内部控制工作（二）开展单位层面内部控制1、建立集体议事决策制度主要内容：议事成员构成；决策事项范围；投票表决规则；决策纪要的撰写、流转和保存；决策事项的落实程序；监督程序、责任追究制度等2、建立关键岗位管理制度主要内容：单位内部控制关键岗位；关键控制岗位责任制；关键岗位轮岗制度和专项审计制度；关键岗位工作人员岗位条件及培训制度等3、建立会计机构管理制度主要内容：会计机构设置；会计人员配置及岗位责任制；财会部门与其他业务部门的沟通协调制度；会计业务工作流程等4、按照单位的控制工作需要建立其他管理制度5、按照内控规范要求建立六项主要经济活动的管理结构(见下文 )（三）开展经济活动内部控制1、梳理单位六项经济活动的工作流程，明确工作环节，查找风险点2、根据找出的风险点、采取控制措施，进行内控设计3、进一步完善单位的制度建设，制定内部控制工作手册二、工作流程图成立单位内部控制领导及组织机构开展单位内部控制建设预算收支政府采购资产建设项目合同1、确定单位主要经济活动的管理结构（见下文）2、对照内控规范和相关法律法规的要求，全面梳理单位主要经济活动的业务流程，找出风险点3、根据找出的风险点、结合内控规范和现行的法律法规规定，采取控制措施，进行内控设计。
合同管理内控与审计制度
合同管理内控与审计制度摘要合同管理是企业管理中至关重要的一项工作，可以有效控制企业与合作伙伴之间的权益和责任，以及合同执行过程中的风险。
本文围绕合同管理的内控与审计制度展开，介绍了合同管理的定义和重要性，分析了合同管理内控与审计制度的目标和原则，并提出了合同管理内控与审计制度的建立与应用。
第一部分引言合同是企业与合作伙伴之间约定的权益与责任的法律文件，合同管理是指对合同的签订、履行、修改和解除等工作进行有效管理的过程。
合同管理在企业运营中扮演着重要角色，能够确保企业与合作伙伴之间的权益和责任得到充分保障，并最大程度地降低合同执行过程中的风险。
第二部分合同管理内控制度1. 内控目标合同管理内控制度的目标是确保合同的签订、履行和解除过程中的合规性、准确性和完整性，实施风险的有效控制，以保障企业和合作伙伴的权益和责任。
2. 内控原则（1）合同管理责任明确明确合同管理的责任部门和岗位，确保合同管理工作的落实和执行（2）合同管理流程规范规定合同管理的签订、履行、修改和解除等流程，确保流程的规范化和标准化（3）合同信息管理系统完善建立合同信息管理系统，确保合同信息的全面、准确和及时（4）合同风险评估与控制根据合同风险的特点和潜在影响，制定相应的风险评估和控制措施（5）合同管理评估与改进定期对合同管理内控制度进行评估，并及时进行改进和完善。
3. 内控措施（1）合同管理岗位设置与职责分工明确合同管理的职责，设置相应的岗位，并进行职责的明确分工（2）合同的获得与签订建立合同的获得渠道，制定合同的签订流程，确保签订的合同满足法律法规及公司政策等要求（3）合同履行的监督与控制建立合同履行的监督与控制机制，确保各方按照合同约定履行义务（4）合同的修改与解除规定合同修改和解除的流程，确保合同变更和解除的合法性和合规性（5）合同管理信息系统建设与应用建立合同管理信息系统，确保合同信息的全面、准确和及时。
第三部分合同管理审计制度1. 审计目标合同管理审计制度的目标是评价合同管理内控的有效性和合规性，发现潜在风险和问题，并提出改进建议，以提高合同管理的水平和效率。
合同管理制度范本与流程图及内控体系表
合同管理制度范本与流程图及内控体系表目录引言合同管理的目的和原则合同管理组织架构合同管理流程4.1 合同起草4.2 合同审核4.3 合同签订4.4 合同执行4.5 合同变更与终止4.6 合同档案管理合同管理流程图内部控制体系表合同风险管理合同培训与宣传附录9.1 合同管理相关法律法规9.2 合同模板9.3 合同管理流程图样本9.4 内部控制体系表样本1. 引言简要介绍合同管理的重要性以及本文档的目的和适用范围。
2. 合同管理的目的和原则阐述合同管理的主要目的，如确保合同的合法性、合规性、有效性和风险控制等，并列出合同管理的基本原则。
3. 合同管理组织架构描述合同管理的组织结构，包括各个部门的职责和角色。
4. 合同管理流程4.1 合同起草详细说明合同起草的步骤，包括需求分析、条款制定、格式规范等。
4.2 合同审核介绍合同审核的流程，包括法律审核、财务审核、技术审核等。
4.3 合同签订阐述合同签订的程序和注意事项。
4.4 合同执行描述合同执行过程中的监督、检查和评估方法。
4.5 合同变更与终止解释合同变更和终止的条件、程序和法律后果。
4.6 合同档案管理介绍合同档案的收集、整理、保管和销毁等管理措施。
5. 合同管理流程图提供一个合同管理流程的可视化图表，帮助理解合同管理的各个环节。
6. 内部控制体系表列出内部控制体系的关键要素，如控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等。
7. 合同风险管理讨论合同风险的识别、评估、监控和应对策略。
8. 合同培训与宣传说明如何通过培训和宣传提高员工对合同管理的认识和能力。
9. 附录提供相关的法律法规、合同模板、流程图样本和内部控制体系表样本等附加信息。
内部控制流程图
内部控制流程图目录第一部分：内部控制工作开展步骤及流程一、工作步骤二、工作流程图三、主要经济活动的管理结构四、制度框架第二部分：经济活动控制第一节预算业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图三、风险点及主要防控措施一览表第二节收支业务控制一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表第三节政府采购业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图三、风险点及主要防控措施一览表第四节资产业务控制一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表第五节建设项目业务控制一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表第六节合同业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图三、风险点及主要防控措施一览表第一部分内部控制工作开展步骤及流程一、工作步骤（一）成立内部控制领导组织机构单位要单独设置内部控制职能部门或确定常设的内部控制牵头部门，负责组织协调开展内部控制工作（二）开展单位层面内部控制1、建立集体议事决策制度主要内容：议事成员构成；决策事项范围；投票表决规则；决策纪要的撰写、流转和保存；决策事项的落实程序；监督程序、责任追究制度等2、建立关键岗位管理制度主要内容：单位内部控制关键岗位；关键控制岗位责任制；关键岗位轮岗制度和专项审计制度；关键岗位工作人员岗位条件及培训制度等3、建立会计机构管理制度主要内容：会计机构设置；会计人员配置及岗位责任制；财会部门与其他业务部门的沟通协调制度；会计业务工作流程等4、按照单位的控制工作需要建立其他管理制度5、按照内控规范要求建立六项主要经济活动的管理结构(见下文) （三）开展经济活动内部控制1、梳理单位六项经济活动的工作流程，明确工作环节，查找风险点2、根据找出的风险点、采取控制措施，进行内控设计3、进一步完善单位的制度建设，制定内部控制工作手册二、工作流程图三、主要经济活动的管理结构四、制度框架第二部分经济活动内部控制第一节预算业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图（一）预算编制及批复（二）预算执行与分析(三) 预算追加调整预算调整流程节点简要说明(四)决算管理流程图决算流程节点简要说明（五）绩效评价三、风险点及主要防控措施一览表（一）预算编制及批复（二）预算执行与分析（三）决算和预算绩效管理（二）支出业务（三）债务业务二、流程图资金支出流程节点简要说明三、风险点及主要防控措施一览表（一）收入业务（二）支出业务（三）债务业务第三节政府采购业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图三、风险点及主要防控措施一览表1、采购预算编制与计划管理2、采购活动管理第四节资产业务控制一、工作步骤示意图（一）货币资金业务（二）实物资产和无形资产业务（三）对外投资业务二、风险点及主要防控措施一览表（一）货币资金（二）实物资产和无形资产（三）对外投资第五节建设项目业务控制一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表（一）项目管理（二）资金管理第六节合同业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图三、风险点及主要防控措施一览表（一）合同订立阶段（二）合同履行阶段各项业务和管理程序都制定了操作规程，各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行；公司对授权部门和人员建立了相应的评价和反馈机制，授权期限不超过一年，对不适用的授权及时修改或取消授权。
合同管理内部控制制度
合同管理内部控制制度合同管理内部控制制度是一种组织内部控制制度，用于确保企业合同管理工作的顺利进行，避免由于合同管理上的失误而造成的损失。
本文将介绍合同管理内部控制制度的定义、目的、实施步骤、评估方法、以及保持有效性的重要性。
一、合同管理内部控制制度的定义合同管理内部控制制度是整个企业合同管理工作中的一个组织内科控制制度，主要包括合同的起草、审核、签订、履行、变更和终止等环节。
该制度的目的是为了确保企业在合同管理方面的制度、流程、责任和操作等方面的合规性，以及保持合同管理的效率和有效性。
二、合同管理内部控制制度的目的合同管理内部控制制度的目标是三方面的：1.确保合同管理的合规性。
该制度能保证企业的合同管理工作遵循法律法规和公司的规章制度。
2.确保合同管理的有效性。
通过建立标准的合同管理流程、规定企业合同管理岗位的职责和责任，以及合同管理的监控等，保证企业合同管理的有效性。
3.确保合同管理的高效性。
合同管理内部控制制度将企业合同管理流程标准化、规范化，同时通过流程优化、自动化工具的使用，提升整个合同管理工作的效率。
三、合同管理内部控制制度的实施步骤为了实施合同管理内部控制制度，企业应该采取以下步骤：1.明确合同管理制度的相关需求。
根据公司实际情况和业务特点，制定相关合同管理制度和规章制度，确保全员掌握相关的合同管理知识。
2.建立合同管理职责。
明确合同起草、审核、签订、履行、变更和终止等环节的职责，并明确合同管理中出现责任事故时的责任追究方式。
3.建立合同管理流程。
对合同的规定从起草、审核、签订、履行、变更和终止等环节做出流程规定。
4.流程自动化工具的使用。
通过技术手段，对各流程环节进行优化，提升管理工作的效率。
5.建立合同管理监控机制。
对合同的起草、审核、签订、履行、变更和终止等环节进行监控。
全程记录合同的操作记录、流程记录和数据统计等，保证全程可追溯和可控。
6.持续改进和优化。
对合同管理的工作流程不断优化，不断完善合同管理内部控制制度。
(含多场景)合同管理内控制度范例
(含多场景)合同管理内控制度范例合同管理内控制度范例一、引言合同管理是企业日常运营中的重要环节，有效的合同管理内控制度能够降低合同风险，保障企业合法权益。
本范例旨在为我国企业提供一套合同管理内控制度的参考，以促进企业合同管理的规范化、科学化，提高合同风险防范能力。
二、合同管理内控制度目标1.确保合同内容合法、合规，符合企业发展战略和利益。
2.规范合同签订、履行、变更和解除等环节，防范合同风险。
3.保障企业合法权益，提高合同履行效率，降低合同纠纷。
4.建立健全合同管理制度，提高合同管理水平。
三、合同管理组织架构1.合同管理领导机构：企业设立合同管理委员会，负责合同管理工作的领导、协调和决策。
2.合同管理部门：企业设立合同管理部，负责合同管理工作的组织实施、指导和监督。
3.合同承办部门：企业各部门负责本部门合同签订、履行等工作。
四、合同管理流程1.合同立项：合同承办部门根据业务需求，提出合同立项申请，经审批同意后，开展合同谈判、草拟等工作。
2.合同审批：合同承办部门将合同草案提交至合同管理部门，合同管理部门负责审核合同草案的合法性、合规性，提出修改意见，报合同管理委员会审批。
3.合同签订：合同管理委员会审批通过后，合同承办部门与合同相对方签订合同，合同管理部门负责合同盖章、归档等工作。
4.合同履行：合同承办部门负责合同履行，合同管理部门负责合同履行情况的跟踪、检查和督促。
5.合同变更与解除：合同履行过程中，如需变更或解除合同，合同承办部门提出申请，经合同管理部门审核、合同管理委员会审批后，办理相关手续。
6.合同纠纷处理：合同履行过程中出现纠纷，合同承办部门应及时报告合同管理部门，合同管理部门负责协调解决，重大合同纠纷报合同管理委员会决策。
五、合同管理内部控制措施1.合同签订前，对合同相对方进行资信调查，确保合同相对方具备履行合同的能力。
2.合同草案应明确合同条款，确保合同内容合法、合规，符合企业发展战略和利益。
内部控制流程图
内部控制流程图目录第一部分：内部控制工作开展步骤及流程一、工作步骤二、工作流程图三、主要经济活动的管理结构四、制度框架第二部分：经济活动控制第一节预算业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图三、风险点及主要防控措施一览表第二节收支业务控制一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表第三节政府采购业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图三、风险点及主要防控措施一览表第四节资产业务控制一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表第五节建设项目业务控制一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表第六节合同业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图三、风险点及主要防控措施一览表第一部分内部控制工作开展步骤及流程一、工作步骤（一）成立内部控制领导组织机构单位要单独设置内部控制职能部门或确定常设的内部控制牵头部门，负责组织协调开展内部控制工作（二）开展单位层面内部控制1、建立集体议事决策制度主要内容：议事成员构成；决策事项范围；投票表决规则；决策纪要的撰写、流转和保存；决策事项的落实程序；监督程序、责任追究制度等2、建立关键岗位管理制度主要内容：单位内部控制关键岗位；关键控制岗位责任制；关键岗位轮岗制度和专项审计制度；关键岗位工作人员岗位条件及培训制度等3、建立会计机构管理制度主要内容：会计机构设置；会计人员配置及岗位责任制；财会部门与其他业务部门的沟通协调制度；会计业务工作流程等4、按照单位的控制工作需要建立其他管理制度5、按照内控规范要求建立六项主要经济活动的管理结构(见下文)（三）开展经济活动内部控制1、梳理单位六项经济活动的工作流程，明确工作环节，查找风险点2、根据找出的风险点、采取控制措施，进行内控设计3、进一步完善单位的制度建设，制定内部控制工作手册二、工作流程图三、主要经济活动的管理结构四、制度框架第二部分经济活动内部控制第一节预算业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图（一）预算编制及批复（二）预算执行与分析(三) 预算追加调整预算调整流程节点简要说明(四)决算管理流程图决算流程节点简要说明（五）绩效评价三、风险点及主要防控措施一览表（一）预算编制及批复（二）预算执行与分析（三）决算和预算绩效管理第二节收支业务控制一、工作步骤示意图（一）收入业务（二）支出业务（三）债务业务二、流程图资金支出流程节点简要说明三、风险点及主要防控措施一览表（一）收入业务（二）支出业务（三）债务业务第三节政府采购业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图三、风险点及主要防控措施一览表1、采购预算编制与计划管理2、采购活动管理第四节资产业务控制一、工作步骤示意图（一）货币资金业务（二）实物资产和无形资产业务（三）对外投资业务二、风险点及主要防控措施一览表（一）货币资金（二）实物资产和无形资产（三）对外投资第五节建设项目业务控制一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表（一）项目管理（二）资金管理。
内控体系评价需准备的资料清单
77
质量保证协议
78
采购价格台账
79
开箱检验报告
80
产品质量证明文件
81
入库凭证
82
质检证明
83
采购发票
84
采购合同、发票
85
合格证
86
检验记录
87 88
资产管理-存货
存货登记表 入库单
资产管理-存货
89
出库单
90
盘点记录
91
物资遗失、被盗、毁损处理报告
92
验收报告
93
权属证书
94
固定资产目录
95 96
财务报告（年报、半年报）
151 152
财务报告
内部往来通知单 经审计的财务报告
153
财务分析报告
154
预算报表
155
预算指标预测表
156
年度预算方案
157 158
全面预算
预算审批单 预算执行情况报告
159
预算分析反馈报告
160
预算调整情况报告
161
预算考核过程记录
162
合同台账
163
合同相对方资质证明材料
125
技术创新项目验收申请及完工报告
126
知识产权清单
127
项目建议书
128项目建议书评审意见129 130工程项目
政府批文（若有） 可行性研究报告
131
可行性报告评审意见书
132
工程立项许可证明材料
133
担保申请
134
审核意见
135
担保申请调查评估报告
担保业务
136
担保申请人基本资料
合同管理!内控风险点及主要防控措施一览表附流程图
合同管理！内控风险点及主要防控措施一览表（附流程
图）
一、工作步骤示意图
二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表(-)合同订立阶段
合同被篡改。
记险包括：定期对归(1)合同及合同进档相关资料行统
的登记、计、分
流转和保类，登
管不善，记合同
导致合同的订
及相关资立、履
料丢失，行、结
影响到合算、补
同的正常充或变
履行和纠更、解
纷的有效除等情
处理。
况；
(2)未建立2、建立
合同信息合同文
安全保密本统一
机制，致分类和
使合同订连续编
立与履行号制
过程中涉度；
及的国家3、合同
秘密、工终结应。
合同管理制度 与流程图及内控体系表[1]
![合同管理制度 与流程图及内控体系表[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/b1b296eaf424ccbff121dd36a32d7375a417c6a6.png)
合同管理制度与流程图及内控体系表合同管理制度、流程图及内控体系表目录一、前言二、合同管理制度1.合同的签订2.合同的履行3.合同的变更和解除4.合同的归档三、合同管理流程图四、内控体系表五、附件一、前言为了加强公司的合同管理，规范合同签订、履行、变更、解除等行为，提高合同管理效率，确保公司合法权益，根据《合同法》等相关法律法规，特制定本合同管理制度。
本制度适用于公司各部门与外部单位签订、履行、变更、解除合同的活动。
二、合同管理制度1.合同的签订1.1合同签订前，应进行充分的市场调查、风险评估和合法性审查。
合同内容应明确、具体、完整，不得违反法律法规和公司制度。
1.2合同签订前，应按照公司规定的审批程序进行审批。
审批通过后，由法定代表人或授权代表签署合同。
1.3合同签订后，应及时将合同文本提交给法务部门进行备案。
2.合同的履行2.1合同履行过程中，各部门应严格按照合同约定履行各自义务，确保合同目的的实现。
2.2合同履行过程中，如发生纠纷，应及时与对方协商解决。
协商不成的，应及时向公司报告，由公司统一处理。
2.3合同履行过程中，如需变更或解除合同，应按照合同约定的程序办理。
3.合同的变更和解除3.1合同变更或解除应遵循合同约定和法律法规的规定。
3.2合同变更或解除应经过合同双方协商一致，并签订书面协议。
3.3合同变更或解除后，应及时通知相关部门，并按照公司规定办理相关手续。
4.合同的归档4.1合同签订、变更、解除等相关资料应按照公司规定进行归档。
4.2合同归档应确保资料的完整性、准确性和安全性。
三、合同管理流程图（此处附上合同管理流程图）四、内控体系表（此处附上内控体系表）五、附件（此处附上相关附件，如合同模板、审批表等）请各部门认真贯彻执行本合同管理制度，如有违反，将按照公司规定予以处理。
本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以修订。
特此通知。
特殊应用场合及增加条款：1.国际贸易合同增加关税和进口税条款：明确双方在贸易过程中应承担的关税和进口税责任。
内控各项业务流程图
资金支付申请
未 通 过
根据规定进行审核
通过
现金或银行转账支付 资金支付流程
采购业务流程图
由
相
报县
验
关 办 公 室 提 出 采 购
填 写 采 购 申 请 表
分 管 机 关 领 导 审 核
符合集中采购 采购
中心
局
采购
长
审
批
未达到集中 采购标准的
到定点
供应商
处采购
收 入 库 ， 并 做 好 登
依据购货 发票，购 货清单， 验收报告 到财政所 办理支付 手续
制 2、项目决策程 序、相关责任、 决策过程和各 方面意见要形 成书面文件， 妥善保管，落
实项 目决策责任。
2020/8/31
1、岗位设置上，建设项目 文档的编制与审核应当相互
分离； 2、审核工作由具备相关技 术和专业知识的专家参与或 委托具有相应资质的中介机 构进行审核，出具评审意见； 3、负责审核工作的机构或
程款； 3、价款支付要取 得监理机构的相关 人员的签字确认。
合同管理业务流程图
合
合同补充与变更
合合同合 合 合 合
归
同同文同 同 同 同 调谈本审 签 履 验
合同结算
口 存
查判拟核 署 行 收ຫໍສະໝຸດ 档定合同解除
2020/8/31
。 人员应当对出具的审核意见
1、建立建设项目招 标管理制度，明确招 标范围和要求，规范 招标程序，发布招标
公告； 2、需要编制项目标 底的，财会部门要对 标底计价内容、计价
依据进行审核； 3、对标底进行保密，
落实保密 责任；
4、开标要委托公证 机构进行检查和公证； 5、组成评标小组负 责评标，评审小组成 员对出具的评审意见 承担个人责任；小组
合同管理内控流程图
8.6合同管理内部控制流程图合同业务管控一、合同业务管控范围、目标与职责合同管控是指对本局及下属单位有关经济合同的草拟、会签、审批、签订、执行以及持续监督的工作流程做出规范，明确了合同管理方面的各项具体工作，旨在降低和避免合同中存在的风险。
(一)控制目标1.经济合同订立、履行、变更以及纠纷处理等合法合规。
2.拟定相关的控制措施，规避合同风险的产生。
3.为经济活动合法合规提供合理保障。
(二)相关制度1.《中华人民共和国合同法》2.《合同管理制度》(三)职责分工1.局主管领导。
负责对合同签订的审核，出具审核意见。
确定项目合同及其修改的签署、合同纠纷的处理审批等。
2.合同业务经办部门。
负责合同会签及提出相关意见；所经办合同的资信调查、谈判、起草和签订，并对合同的可行性负责；合同变更或解除的经济性评价；所经办合同的履行、变更、解除、验收及结算业务；搜集整理所经办合同在签订、履行、变更、终止和解除中的有关资料；及时记录合同的基本内容及合同的订立、履行、变更、解除等情况，建立合同台账；负责保管合同的订立、履行、变更、解除和纠纷处理等执行过程中所形成的全部资料，建立合同档案；履行合同约定义务，定期检查合同的履行情况，真实、准确填写合同签订、履行情况表，并及时向计财科和办公室报送合同及报表；发生合同争议时及时向办公室法务专员和分管领导等汇报；负责或参与争议及诉讼处理，并及时提供处理争议的有关证据。
3.法制科。
负责完善合同管理制度修订；合同合规性和合法性审查；负责提交合同示范文本，履行合同审批程序；合同法律纠纷处理，提交合同纠纷处理报告；经济活动涉及法律事务的办理等。
4.办公室。
合同文本归档、合同信息的统计分析；合同的编号、台账工作及档案管理；合同专用章使用与保管。
5.财务科/室。
参与重大经济项目合同会签及合同修改签署；负责与合同管理部门进行沟通；根据合同进度结算相关资金等。
6.监审科。
负责对合同的订立、履行、修订、转让、终止和解除等流程及职责的履行情况进行监督检查，发现缺陷向有关领导报告，促进合同目标实现。
公司内控管理制度框架
第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范经营行为，防范经营风险，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，以及公司下属各分支机构、子公司。
第三条公司内部控制管理应遵循以下原则：1. 全面性原则：内部控制应覆盖公司所有业务领域和经营管理环节。
2. 风险导向原则：以风险为导向，识别、评估和防范公司经营活动中可能出现的风险。
3. 分级管理原则：根据公司组织架构和业务特点，实行分级管理，明确各部门、各岗位的内部控制职责。
4. 持续改进原则：不断完善内部控制体系，提高内部控制水平。
第二章内部控制组织架构第四条公司设立内部控制委员会，负责组织、协调和监督公司内部控制工作。
第五条内部控制委员会下设以下部门：1. 内部审计部：负责对公司内部控制体系进行审计，提出改进建议。
2. 财务部：负责公司财务内部控制，确保财务报告的真实、准确、完整。
3. 法务部：负责公司法律事务，保障公司合法权益。
4. 风险管理部：负责公司风险识别、评估和防范。
第三章内部控制内容第六条公司内部控制主要包括以下内容：1. 财务内部控制：包括预算管理、成本控制、费用报销、资产管理、资金管理等方面。
2. 人力资源内部控制：包括招聘、培训、考核、薪酬、福利等方面。
3. 采购与销售内部控制：包括供应商管理、合同管理、存货管理、应收账款、应付账款等方面。
4. 生产经营内部控制：包括生产计划、质量控制、设备管理、安全环保等方面。
5. 信息技术内部控制：包括信息系统建设、网络安全、数据管理等方面。
第七条各部门应按照职责分工，建立健全本部门内部控制制度，确保各项工作合规、高效、安全。
第四章内部控制实施与监督第八条公司内部控制委员会负责监督内部控制制度的有效实施。
第九条各部门应定期开展内部控制自查，发现问题及时整改。
第十条内部审计部每年至少对公司内部控制体系进行一次全面审计，提出审计报告。
第十一条公司应建立健全内部控制信息报告制度，确保内部控制信息及时、准确、全面。
合同管理制度
合同管理制度第一节总则第一条为加强合同的管理，规范和约束本单位的运营行为，维护单位的合法权益，杜绝风险存在，确保单位正常运转和相关社会职能的履行，根据《中华人民共和国合同法》、有关法律法规和《内部控制规范（试行）》的相关规定，结合单位的实际情况，特制定本制度。
第二条合同标的具备招投标条件的，一般通过招投标程序再订立合同。
合同管理应遵循以下原则：（一）依法签订合同，保证合同的合法性。
（二）切实履行合同，提高合同的履约率。
（三）及时处理合同纠纷，维护单位合法权益。
第三条单位对合同实行专归口管理，合同专用章管理；本制度主要包含合同订立、合同履行、合同归档、合同纠纷处理四个部分构成合同管理周期的关键模块。
第四条本制度适用于本单位。
第二节机构设置与职责分工第五条决策机构与职责：组长、副组长组长由单位负责人担任，分管领导为副组长，成员由各办公室负责人及财务室全体人员组成。
（一）副组长1、审批合同文本、授权签署合同；2、听取本单位合同履行状况报告；3、批示本单位合同更改和合同纠纷的处理意见。
（二）组长1、审议、审定本单位各项合同管理制度；2、听取合同签订情况的汇报；3、听取重大合同履行情况报告。
第六条主要负责部门与职责：合同经办部门（一）部门岗：合同经办人1、负责根据业务需要及单位制度要求，发起合同业务；2、负责将签约对象起草的合同送审，直至完成合同审批流程；3、负责发起合同签署的相关手续，直到合同印章加盖完成；4、负责监督监察单位合同协议的履行、变更、解除等工作；5、负责协调、处理合同变更的相关事宜；6、负责向合同管理部门提供所需存档的信息。
（二）部门岗：各办公室负责人1、负责合同文本的审核；2、经授权后签署合同；3、审阅合同执行情况表；4、授权签署合同更改、纠纷处置后的补充协议。
第七条归口管理部门及职责：总办公室（一）部门岗：总办公室1、负责本单位合同的归口管理；2、负责建立合同台账，对合同进行统一编号、存档；3、负责合同中商务条款的审核；4、汇总合同执行情况表，定期向副组长汇报；5、听取合同纠纷处理情况，经授权后负责合同纠纷的协商工作和案件处理的委托事项；6、负责合同资料的存档管理。
合同管理制度范本与流程图及内控体系表
合同管理制度范本与流程图1、合同授权审批制度2、合同会审制度3、合同专用章管理制度4、合同违约及纠纷处理制度1、合同签订流程图2、合同的解除与变更流程图3、经济合同税务风险防范指引适合对象：对外签订合同、审核合同、批准合同的岗位↓↓内部控制体系表下面是赠送的保安部制度范本，不需要的可以编辑删除!!!!谢谢！保安部工作制度一、认真贯彻党的路线、方针政策和国家的法津法规，按照####年度目标的要求，做好####的安全保卫工作，保护全体人员和公私财物的安全，保持####正常的经营秩序和工作秩序。
二、做好消防安全工作，认真贯彻“预防为主”的方针，教育提高全体人员的消防意识和防火知识，配备、配齐####各个楼层的消防器材，管好用好各种电器设备，确保####各通道畅通，严防各种灾害事故的发生。
三、严格贯彻值班、巡检制度，按时上岗、到岗，加经对重要设备和重点部位的管理，防止和打击盗窃等各种犯罪活动，确保####内外安全。
四、、加强保安队部建设，努力学习业务知识，认真贯彻法律法规，不断提高全体保安人员的思想素质和业务水平，勤奋工作，秉公执法，建设一支思想作风过硬和业务素质精良的保安队伍。
11、保持监控室和值班室的清洁干净，天天打扫，窗明地净。
12、服从领导安排，完成领导交办任务。
5、积极扑救。
火警初起阶段，要全力自救。
防止蔓延，尽快扑灭，要正确使用灭火器，电器，应先切断电源。
6、一旦发生火灾，应积极维护火场秩序，保证进出道路畅通。
看管抢救重要物资，疏散危险区域人员。
九、协同本部门或其他部门所进行的各项工作进行记录。
保安员值班操作及要求一、交接岗1、每日上午9时和下午19时为交接岗。
2、交接岗时将当班所接纳物品清点清楚，以及夜班所发生的情况未得到解决的需>面汇报。
检查值班室内外的卫生状况，地面无纸屑，桌面无杂物，整齐清洁。
二、执勤1、7:50 —8:10、13：50 —14：10立岗迎接上班人员；12:00 —12:20 、18:00 —18:20立岗送下班人员。
医院内控体系建设中合同(协议)流程设计及在风险防控的作用
经济管理医院内控体系建设中合同（协议）流程设计及在风险防控的作用岳 玲 黄 荷 孔 捷 袁 杰 李俊忠 四川省第二中医医院摘要：合同(协议)是医院对外合作、日常管理活动的主要载体和关键环节，既是医院发展的重大依据，也是管理中重要的风险环节。
因此，规范的合同(协议)流程管理意义十分重大。
随着现代医院管理制度的建立，合同(协议)的全流程规范管理由此成为医院内控体系的重要组成部分。
在医院内部控制体系的建立和完善中，合同(协议)管理也经历了建立、修改和不断完善的过程。
现结合医院合同(协议)管理实际，对医院合同(协议)规范化管理的作用进行简要分析，并就如何根据议事规则，针对合同(协议)的审签管理流程，防范不合规条款，利用规范的流程确保风险防控建设。
关键词：内控；合同；风险；防控中图分类号：F234.3；R197.32 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2019)025-0051-02一、医院合同（协议）管理的规范化建设１．完善合同审签流程为优化医院对外协议(合同)审签流程，自2018年起，医院结合议事规则及流程，按照内控制度管理要求，先后3次完善、改进合同审签流程。
2019年3月7日，经院长办公会通过，正式实施目前的合同审签流程。
一是在原有的院办统一管理、法律顾问审核等基础管理上，新的合同审签流程要求各承办科室严把合同初审关，新增加合同会商讨论纪要，完善纪检监察办审批流程等，使整个合同审批流程更加简洁，在提高工作效率同时，使各环节责任更加明确。
二是调整合同签署权限、精简合同审核环节。
最新合同审签规定：一般事项合同(经“院长办公会”决议通过)，会议纪要已明确授权及指定需办的，承办部门按以上程序报至分管领导审签协议即可。
院内重大事项合同(经“党委会”决议通过)，按程序报分管领导签字后，须报书记、院长审批审签。
通过调整合同签署权限、精简合同审流程，有效提高了工作效率，规范了合同管理。
２．合同台账管理自2017年以来，医院合同数量日益增长。
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第3章合同纠纷处理
第6条合同履行过程中发生纠纷的，业务经办人员应在规定时效内与合同对方协商谈判，并及时报告主管领导。
第7条经双方协商达成一致意见的，双方签订书面补充协议，由双方法定代表人或其授权人签章并加盖单位印章后生效。
验收与保管控制
存货的验收与入库
存货保管控制
领用与发出控制
生产领用的控制
销售发出控制
盘点与处置控制
存货的盘点控制
存货处置控制
销售控制
销售和发货控制
销售预算管理控制
职责分工
授权批准
销售定价控制制度
客户信用分析与赊销业务管理制度
销售与发货
销售退回管理制度
销售记录管理
收款控制
现销的内部控制
应收帐款的内部控制
2．监督、指导各部门起草及修订合同文本。
第4章授权审批流程
第13条原则上，在业务谈判、双方达成一致意见后，各部门应尽可能使用企业制定的格式合同或部门合同文本。
第14条法律顾问草拟的格式合同应经法务部经理、总裁审核批准后形成正式书面，变更程序亦同。
第15条各部门草拟的合同文本应经法律顾问审查、法务部经理审核、总裁审批，然后形成正式书面，变更程序亦同。
第19条本制度报总裁办公室审议批准后生效。
第20条本制度自××××年××月××日实施。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
2、合同会审制度
制度名称
合同会审制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章总则
第1条为防范和控制合同可能的风险，加强对合同制定的监督，规范企业合同制定行为，制定本制度。
合同管理制度范本与流程图
1、合同授权审批制度
制度名称
合同授权审批制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章总则
第1条为明确企业合同审批权限，规范企业合同订立行为，加强对合同使用的监督，防范和降低因合同的签订给企业带来的风险，特制定本制度。
第2条规范企业合同的拟定、审批及签章工作，以符合《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国合同法》等法律法规及规范性文件有关规定，确保合同的顺利履行，维护企业的合法权益。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
1、合同签订流程图
2、合同的解除与变更流程图
3、经济合同税务风险防范指引
标
题
经济合同税务
风险防范指引
版 本
第 版
版 次
第 次修改
编 号
编制/日期
审核/日期
批准/日期
适合对象：对外签订合同、审核合同、批准合同的岗位
第一步：审核合同的价格条款
（1）合同的价格是否包含税金，合同价格不包含税金必须清晰说明
第16条业务经办人员与合同对方拟定的一般性合同，须经所属部门负责人初审、法律顾问审查后正式订立合同，变更程序亦同。
第17条业务经办人员与合同对方拟定的重大合同，须经所属部门负责人初审、法律顾问审查、法务部经理审核、总裁审批后方能订立正式合同，变更程序亦同。
第5章附则
第18条本制度由企业法务部制定并负责解释。
2．经济性。主要指合同内容是否符合企业的经济利益。
3．可行性。包括签约方是否具有资信及履约能力，是否具备签约资格；担保方式是否可靠；担保资产权属是否明确等。
4．严密性。包括合同条款及有关附件是否完整齐备；文字表述是否准确；附加条件是否适当合法；合同约定的权利义务是否明确；数量、价款、金额等标示是否准确。
1．未经编号的合同。
2．缺少审核及报签文件的合同。
3．属于代签但缺少授权委托书的合同。
第8条原则上，合同专用章不得携带外出使用。确因工作需要，必须带合同专用章到异地使用的，应经总裁批准，并到印章管理员处办理借用手续。
第3章合同专用章的保管
第9条合同用印后，印章管理人员应及时收回合同专用章。
第10条未经领导批准，不得将合同专用章交给他人保管。印章管理人员因故临时请假，应经总裁批准后指定临时保管人员，并做好交接记录。
第2章适用范围
第3条本制度所称合同指企业与自然人、法人及其他组织设立、变更、终止民事权利义务的合同或协议。
第4条本制度适用于企业所有的书面合同审批，包括冠以合同、合约、协议、契约、意向书等名称的规范性文件的审批。
第5条本制度中所称部门指代表企业洽谈、签订合同的各业务、职能部门。
第6条本制度中所称业务经办人是合同谈判、签订及履行的第一责任人，并有责任保证合同最终文本与经各级审批后的合同文本在条款内容上的一致性。
第11条合同专用章存放在配锁的办公抽屉里，节假日放在安全处，并贴封条，重新使用时应先验锁和封条。
第12条合同专用章内容需要变更时，应停止使用并交综合管理部予以封存或销毁。
第13条合同专用章散失、损毁、被盗时，印章管理人员应及时报告领导予以处理，同时，登报挂失作废。
第14条废止的合同专用章保存××年。
（2）没有上述条款的合同需经特别批准
↓
第五步：审核合同的其他条款
（1）同一合同是否包括了销售和服务两项服务
（2）同一合同是否包括了适用不同税率的服务
（3）同一合同是否包括了非现金结算支付的方式
（4）存在以上条款的合同或者对以上内容不清楚的合同经财务部门审核
内部控制体系表
控制体系
控制内容
控制点
控制方法
第4条企业因业务发展需要对外签订合同由企业董事长或其授权的人（总裁等）签章，同时加盖合同专用章。
第5条合同专用章仅限用于有关合同的签订，未经法务部核准，不得在其他文件上使用。
第6条业务经办人代表企业与合同对方签订合同的，需填写“合同专用章用印审批单”，经合同授权签字人审查同意后方可用印。
第7条印章管理人员对用印范围和用印手续严格审查，并对用印情况进行登记，不应为以下合同提供合同专用章。
第3章授权审批职责
第7条合同分类。
1．一般性合同：合同标的在××万元资金支出或××万元资金收入以下的合同。
2．重大合同：合同标的超出××万元资金支出或××万元资金收入的合同。
第8条企业对外签订合同均由董事长授权总裁代表企业行使职权。
第9条总裁职责。
1．审批企业所有格式合同和各部门的合同文本。
2．负责企业对外重大合同的签章，并审核超出各部门负责人审核权限的合同。
2．合同拟定者须按企业规定在“合同会审单”上填写合同会审部门及人员名称。
3．合同拟定者负责合同连同“合同会审单”在整个会审过程的传递，直到合同盖上合同专用章后结束。
第5条合同会审主体及内容。
1．法务部主要负责对合同对方当事人身份和资格的审查及合同争议解决方式的审核。
2．技术部门主要负责对合同标的物是否符合国家各项标准（产品质量、卫生防疫等）、企业技术标准等进行审查。
3．财务部主要负责合同对方资信情况、价款支付等的审查。
4．法务部和财务部负责违约责任条款的审查，包括违约金的赔偿及经济损失的计算等。
第6条合同会审要点。
1．合法性。包括合同的主体、内容和形式是否合法；合同订立程序是否符合规定，会审意见是否齐备；资金的来源、使用及结算方式是否合法，资产动用的审批手续是否齐备等。
监督部门
考证部门
第1章总则
第1条为监督合同的有效履行，及早发现违约情况，避免或减少因违约或纠纷给企业带来的损失，保障本企业合法权益，根据《中华人民共和国合同法》及企业相关规定，制定本制度。
第2条本制度适用于企业所有合同违约及纠纷情况的处理。
第2章合同违约处理
第3条合同签订后进入执行阶段，业务经办人员应随时跟踪合同的履行情况，发现合同对方可能发生违约、不能履约或延迟履约等行为的，或企业自身可能无法履行或延迟履行合同的，应及时报告领导处理。
资金管控
现金内部控制
职责分工
授权批准
银行存款内部控制
票据管理
印章管理
采购控制
请购与审批控制
采购申请制度
职责分工
授权批准
采购预算制度
请购审批制度
采购与验收控制
采购管理制度
货物验收制度
付款控制
付款单据审核制度
退货制度
债务债权控制制度
存货控制
请购与采购控制
存货申请控制
职责分工
授权批准
存货采购预算制度
存货采购成本核算
第3章合同会审管理规定
第7条参与合同会审的部门应根据会审职责安排人员按时参加会审工作。
第8条会审人员应对合同中相关内容认真仔细审查，发现疑问之处，应及时与合同拟定部门进行沟通。
第9条会审中发现合同中确有不妥之处的，应责成合同拟定部门修改或重拟，直至确认无误。
第10条各会审部门对合同的会审工作时间累计不得超过××个工作日。
第2条本制度适用于企业各类格式合同、部门合同文本的制定，以及对业务经办人员与合同对方拟定的合同的会审。
第3条本制度所称会审，指合同在拟稿以后、正式生效之前，由合同关键条款涉及的其他专业部门（如技术、财务、审计等相关部门）会同企业法务部对合同文本进行审核。
第2章合同的会审内容及要点
第4条合同拟定。
1．法律顾问会同各部门起草企业格式合同、各部门拟定本部门合同文本以及业务经办人与合同对方拟定合同的，分别由法律顾问、各部门负责人及业务经办人负责合同在会审过程中的传递。
第8条合同纠纷经协商无法解决的，应依合同约定选择仲裁或诉讼方式解决。
第9条企业法律顾问会同相关部门研究仲裁或诉讼方案，报总裁批准后实施。
第10条纠纷处理过程中，企业任何部门或个人未经授权，不得向合同对方做出实质性答复或承诺。