项目资金预算和报销管理制度

项目资金预算和报销管理制度
一、前言
为了规范公司项目资金预算和报销管理，确保项目资金的合理调配和使用，提高企业的经济效益和管理水平，特订立本制度。

二、适用范围
本制度适用于公司全部项目的资金预算和报销管理，包含但不限于项目启动前的资金预算、项目期间的资金支出及报销、项目结项后的资金结算等。

三、预算编制
3.1 项目资金预算编制流程
1.项目负责人负责收集并整理项目所需资金的相关信息，包
含人力资源、设备采购、物料采购、外包服务等。

2.项目负责人与各部门负责人进行沟通和协商，确定项目的
预算金额，并编制项目资金预算表。

3.项目负责人提交项目资金预算表给财务部门进行审核和审
批。

4.财务部门对项目资金预算表进行审批，如有需要，可与项
目负责人沟通调整预算金额。

5.审批通过后，项目负责人将项目资金预算表归档，并依照
预算金额申请项目启动。

3.2 预算编制原则
1.预算编制应遵从公平、公正、公开、透亮的原则。

2.经济合理性原则：预算金额应尽量减少挥霍和不必需的开
支，确保项目能够定时高质量完成。

3.可行性原则：预算金额应考虑项目的实际需求和可行性，
避开过高或过低的预算。

4.敏捷性原则：预算金额应具备肯定的弹性，以应对项目中
可能显现的变动和调整。

四、资金支出和报销
4.1 资金支出流程
1.项目负责人依据项目的实际需求及预算金额，订立项目资金使用计划。

2.项目负责人将资金使用计划提交给财务部门进行审批。

3.财务部门审核并核准资金使用计划后，将资金拨付给项目负责人。

4.项目负责人依据资金使用计划进行资金支出，需要供应相应的发票、凭证等财务文件。

5.资金支出完成后，项目负责人需及时向财务部门报备并供应相关支出明细。

4.2 资金报销流程
1.项目成员在项目期间产生的费用，包含差旅费、设备维护费、料子采购费等，应将相关费用明细填写至费用报销单。

2.费用报销单应包含费用明细、费用发生原因、相关凭证等必需信息，并由项目成员本人签字确认。

3.项目成员提交费用报销单至项目负责人进行审核。

4.项目负责人审核并签字确认后，将费用报销单提交给财务部门进行审核和报销。

5.财务部门对费用报销单进行审核，如发现问题或有疑义的费用，可要求项目负责人供应进一步解释或调查料子。

6.费用报销单审核通过后，财务部门依照公司相关规定进行报销。

4.3 资金支出和报销的审批权限
1.资金使用计划的审批权限：项目负责人需要向财务部门申请资金使用计划审批权限。

2.资金拨付的审批权限：财务部门负责核准资金使用计划并拨付资金给项目负责人。

3.资金支出的审批权限：项目负责人负责项目资金支出的审批和授权。

4.费用报销的审批权限：项目负责人负责费用报销单的审核和授权，财务部门负责最终的审核和报销。

五、违规行为和惩罚措施
1.如发现项目负责人或项目成员在资金预算和报销中存在违
规行为，包含但不限于超额预算、虚报费用、伪造凭证等，将按公司相关规定予以相应的惩罚，包含警告、罚款、停职等。

2.如发现财务部门在资金预算和报销管理中存在失职、贪污
等违规行为，将依法追究相关人员的法律责任，并对公司进行内部调查和整改。

六、制度执行和评估
1.公司财务部门负责全面监督和执行本制度，并对资金预算
和报销管理进行定期评估和报告。

2.相关部门和人员应依照本制度的要求进行操作，如有特殊
情况需要调整，应提前向财务部门申请并获得批准。

3.本制度的执行情况将纳入公司内部审核范围，以确保制度
的有效落实和执行效果。

七、附则
本制度自颁布之日起执行，如有需要进行修改或增补，应经相关部门协商并报公司领导审批。

以上为《项目资金预算和报销管理制度》的内容，公司全部项目及相关人员须严格遵守。