公司借款资金往来管理制度

公司借款资金往来管理制度
一、总则
1、本制度按照《中华人民共和国民法通则》《合同法》及其他有关
法律法规的规定，就公司借款资金往来管理作出规定。

2、本制度所称借款资金指的是公司借款他人资金，以及公司支付他
人利息费用所组成的资金。

3、公司借款资金往来的各种业务活动，必须按照本制度的规定执行，不得违反有关法律法规。

二、借款
1、公司借款资金必须按照公司法人董事会的决议，制定借款申请表，由公司法定代表人或授权代理人签字确认，才能实施借款。

2、借款期间、利率、还款方式等具体内容，应先以口头或者书面合
同的形式，办理相关手续，达成借贷双方同意的条款。

3、公司收到借款资金时，应在公司财务报表中明确标注，以确保所
借资金的合法性和有效性。

4、借款资金的使用，必须严格按照借款申请表的规定执行，不得上抛、转移为其他用途。

三、还款
1、公司按照借款合同的规定，必须按期向借款方支付还款。

2、公司借款资金的还款，必须通过经过会计的核算，向借款方支付
利息和本金的相应款项，以确保借款资金的合法性和有效性。

3、公司借款资金还款不及时。