2016上半年河北证券从业《证券发行和承销》_可交换公司债券的主要条款考试试题

2015年上半年河北省证券从业《证券发行与承销》：可交换公司债券的主要条款考试试卷
一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、__是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。

A．合法性原则
B．完整性原则
C．有效性原则
D．独立性原则
2、根据我国《证券法》和《证券交易所管理办法》的规定，证券交易所设理事会，理事会是证券交易所的决策机构，其主要职责是__。

A．制定和修改证券交易所章程
B．选举和罢免会员理事
C．审议和通过证券交易所的财务预算、决算报告
D．制定、修改证券交易所的业务规则
3、以__为主的债券期货是各主要交易所最重要的利率期货品种。

A．市政债券指数期货
B．市政债券期货
C．国债期货
D．伦敦银行间同业拆放利率期货
4、将股票的期值按当前的市场利率和证券的有效期限折算成今天的价值，也就是股票未来收益的当前价值，也是人们为了得到股票的未来收益愿意付出的代价，这是指股票的__。

A．期值
B．现值
C．票面价值
D．理论价格
5、在B股发行的过程中，境内的资产评估机构应当是__的机构。

A．具有良好资信
B．具有从事证券相关业务资格
C．具有从事境外上市外资股发行经验
D．具有国外办事处
6、下列各项中，__不是新股网上竞价发行的优点。

A．市场性
B．连续性
C．经济性
D．公平性
7、下列各项不属于基金费用的是（）。

A．管理人报酬
B．托管费
C．交易费用
D．基金申购费
8、选择细分市场或投资风格有三种投资战略，其中最消极的是（）。

A．保质一种投资风格
B．进行选择
C．构造指数基金
D．不同投资风格间的转换
9、引起股价变动的直接原因是__。

A．公司的盈利水平
B．景气变动
C．供求关系的变化
D．市场利率
10、（）的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。

A．核准制
B．计划制
C．审核制
D．行政审批制
11、（）是指其出资额占有限责任公司资本总额50%以上或者其持有的股份占有限责任公司股本总额50%以上的股东。

A．控股股东
B．实际控制人
C．监视人
D．经理
12、公司应当在发行公司债券前的__个工作日内，将经中国证监会核准的债券募
集说明书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将其全文刊登在中国证监会指定的互联网网站。

A．1～2
B．1～3
C．2～5
D．3～7
13、__是指基金全部资产的价值总和，从基金资产总值中扣除基金所有负债即是基金资产净值。

A．基金资产估值
B．基金资产总值
C．基金负债
D．基金资产净值
14、被称为“均衡组合”的是__。

A．增长型证券组合
B．货币市场型证券
C．收入和增长混合型证券组合
D．指数化型证券组合
15、上海证券交易所在进行配股操作时根据每个股东股票账户中的持股量，按照__自动增加相应的股数并主动为其开立配股权证账户。

A．无偿送股比例
B．有偿送股比例
C．有效送股比例
D．约定送股比例
16、股东大会就发行证券事项作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的__以上通过。

A．1/3
B．2/3
C．3/5
D．4/5
17、在招股说明书中，发行人应披露——关联交易对其财务状况和经营成果的影响。

A．近1年
B．近18个月
C．近2年
D．近3年
18、适当性原则背后的法律基础是__原则。

A．公平
B．诚信
C．自愿
D．合法性
19、发行新股时的律师费用属于（）。

A．发行费用
B．承销费用
C．发行手续费用
D．评估费用募股
20、（）不是平衡型基金的特点。

A．风险比较低
B．分别投资于两种不同特性的证券上
C．成长潜力不大
D．成长潜力比较大
21、对公司而言，发行不同种类的公司债券有不同的限制条件，其中“公司债券不得随便增加，债券未清偿之前股东的分红要有限制”指的是__。

A．不动产抵押公司债券
B．信用公司债券
C．保证公司债券
D．收益公司债券
22、证券市场综合反映国民经济运行的各个维度，被称为国民经济的“晴雨表”，以下不属于证券市场基本功能的一项是（）。

A．收益功能
B．定价功能
C．资本配置功能
D．投资功能
23、关于债券发行的定价方式，描述错误的是__。

A．一般情况下，短期贴现债券多采用单一价格的荷兰式招标
B．一般情况下，长期附息债券多采用多种收益率的美式招标
C．以收益率为标的的荷兰式招标，是以募满发行额为止的中标者最低收益率作
为全体中标者的最终收益率，所有中标者的认购成本是相同的
D．债券发行的定价方式以公开招标最为典型
24、全球第一个公司型开放式投资基金是（）。

A．英国“海外及殖民地政府信托”
B．富莱明创立的“苏格兰美国投资信托”
C．波士顿“马萨诸塞投资信托基金”
D．麦哲伦基金
25、对情节严重的异常交易行为，证券交易所可采取得措施不包括__。

A．口头警示
B．罚款
C．约见谈话
D．限制相关账户的交易
二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。

错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）1、当公司的股价低于__时，股东最好的选择是解散公司。

A．票面价值
B．内在价值
C．清算价值
D．账面价值
2、目前，上海和深圳证券交易所均对权证的上市资格标准进行了具体规定，主要包括__。

A．标的股票的流通股份市值
B．标的股票交易的活跃性
C．权证存量和存续期
D．权证持有人数量
3、通常由__直接为投资者开立资金结算账户。

A．证券登记结算公司
B．证券公司
C．证券交易所
D．证券业协会
4、影响债券投资价值的内部因素有__。

A．发债主体的信用
B．市场利率
C．市场汇率
D．税收待遇
E．通货膨胀
5、依据《中华人民共和国公司法》的规定，公司不得收购本公司股份，但是下列（）情况除外。

A．减少公司注册资本
B．与持有本公司股份的其他公司合并
C．将股份奖励给本公司职工
D．为了维持本公司股票价格的稳定，不以盈利为目的的收购本公司股份
6、关于中小企业板指数描述错误的是__。

A．中小企业板指数以全部在中小企业板上市后并正常交易的股票为样本
B．中小板指数以第50只中小企业板股票上市交易的日期为基日，设定基点为100点
C．中小企业板指数属于综合指数类
D．中小板指数以最新自由流通股本数为权重
7、内地企业在香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于______，上市时的预期市值也不得少于______万港元。

（）
A．10%；3000
B．15%；3000
C．15%；5000
D．10%；5000
8、关于ETF二级市场交易，T日日终，中国结算上海分公司按照结算参与人委托，将__从投资者证券账户划拨至结算参与人证券交收账户，再统一划拨至证券集中交收账户。

A．结算参与人名下证券账户T日卖出的ETF份额、赎回所用的ETF份额、申购所用的组合证券
B．由于T日赎回需从基金管理人ETF证券账户付出的组合证券
C．结算参与人名下证券账户T日买入和申购的ETF份额、赎回的组合证券D．由于T日申购而需转入基金管理人ETF证券账户的组合证券
9、在公司财务分析中，我们应该注意__。

A．财务报表数据的准确性
B．财务报表数据的真实性
C．财务分析结果的预测性调整
D．公司增资对财务结构的影响
E．公司注册资本的真实性
10、证券公司自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的__。

A．5%
B．30%
C．100%
D．500%
11、下列各项属于证券发行市场作用的有__。

A．为资金需求者提供筹措资金的渠道
B．支持人民币汇率稳定
C．为资金供应者提供投资的机会
D．传导央行货币政策
12、下列属于社会公益基金的有__。

A．教育发展基金
B．养老基金
C．福利基金
D．文学奖励基金
13、各国政府对股票基金的监管都十分严格，其主要目的是（）。

A．限制基金投资
B．减少基金的投资风险，保证投资收益
C．防止基金过度投机和操纵股市
D．避免投资过于分散
14、证券经纪商接受投资者委托，代理投资者买卖证券，从中收取佣金的交易行为是__。

A．委托代理
B．证券托管
C．资金托管
D．委托买卖
15、深圳证券交易所交易证券的托管制度可以概括为__。

A．自动托管
B．随处通买
C．哪买哪卖
D．转托不限
16、与一般的公司债务相比，公司债券具有__特点。

A．公司债券是一种可转让的债权债务关系
B．公司债券通过债券的方式表现
C．公司债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系
D．公司债券的偿还具有一律性
17、以下开立证券账户的说法中正确的是__。

A．一个自然人可以在上海证券交易所开立2个或以上股票账户
B．一个自然人只可以在上海证券交易所开立1个股票账户，在深圳证券交易所开立1个股票账户
C．一个法人可以在上海、深圳证券交易所分别开立多个股票账户
D．一个法人只能选择一个证券交易所开立1个股票账户
18、下列关于债券的性质阐述，不正确的是__。

A．债券是一种真实资本
B．债券反映和代表一定的价值
C．债券与其代表的权利联系在一起，拥有债券也就拥有了债券所代表的权利，转让债券也就将债券代表的权利一并转移
D．债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，也不以资产所有权表现，而是一种债权
19、报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值__时，基金管理人需要在基金股票投资组合重大变动事项中披露股票明细。

A．1%
B．2%
C．3%
D．5%
20、（）是基金的组织者和管理者，在整个基金的运作中起着核心的作用。

A．基金投资者
B．基金管理人
C．基金托管人
D．监管机构
21、封闭式基金的价格可以分为__。

A．发行价格
B．申购价格
C．交易价格
D．赎回价格
22、以下对机构法人投资基金的税收叙述正确的是（）。

A．对企业投资者买卖基金单位获得的差价收入，不征收企业所得税
B．对非金融机构买卖基金单位的差价收入不征收营业税
C．对企业投资者从基金分配中获得的债券差价收入，征收企业所得税D．对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税
23、发行人在招股说明书中应披露经审计财务报告期间的下列__财务指标。

A．流动比率
B．应收账款周转率
C．无形资产占总(净)资产的比例
D．研究与开发费用占主营业务收入比例
24、证券公司应当遵循__原则，建立有关隔离制度。

A．保密性
B．内部防火墙
C．条块管理
D．业务控制
25、下列属于控制权变更型资产重组的是__。

A．公司的分
B．资产配负债剥离
C．收购公司
D．股权的无偿划拨。