001212中旗新材2023年三季度财务指标报告

中旗新材2023年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
实现利润增减变化表(万元)
2023年三季度利润总额为3,263.27万元，与2022年三季度的3,351.99万元相比有所下降，下降2.65%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
二、盈利能力分析
盈利能力指标表(%)
中旗新材2023年三季度的营业利润率为15.65%，总资产报酬率为6.65%，净资产收益率为7.24%，成本费用利润率为18.45%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为211,736.95万元，经营资产的收益率为6.17%，而对外投资的收益率为34.82%。

2023年三季度营业利润为3,264.95万元，与2022年三季度的3,351.98万元相比有所下降，下降2.60%。

以下项目的变动使营业利润增加：资产处置收益增加6.23万元，信用减值损失增加103.85万元，营业税金及附加减少15.66万元，销售费用减少17.22万元，管理费用减少77.22万元，研发费用减少84.47万元，财务费用减少473.58万元，共计增加778.23万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少37.3万元，投资收益减少151.07万元，资产减值损失增加66.43万元，营业成本增加1,022.32万元，共计减少1,277.11万元。

各项科目变化引起营业利润减少87.04万元。

三、偿债能力分析
偿债能力指标表
项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值
流动比率8.74 5.96 9.89 1.61
速动比率7.7 5.19 8.77 1.31
利息保障倍数-76.2 37.89 8.29 3.76
2023年三季度流动比率为9.89，与2022年三季度的5.96相比有较大增长，增长了3.93。

2023年三季度流动比率比2022年三季度提高的主要原因是：2023年三季度流动资产为145,622.09万元，与2022年三季度的100,673.14万元相比有较大增长，增长44.65%。

2023年三季度流动负债为14,725.92万元，与2022年三季度的16,892.96万元相比有较大幅度下降，下降12.83%。

流动资产增长，但流动负债下降，致使流动比率提高。

用当期流动资产偿还流动负债没有困难，流动比率比较合理。

从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为8.29倍。

从实现利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。

四、营运能力分析
资产周转速度表
中旗新材2023年三季度总资产周转次数为0.37次，比2022年三季度周转速度放慢，周转天数从691.30天延长到962.58天。

企业资产规模有较大幅度的扩大，但营业收入没有相应的增长，致使企业总资产的周转速度下降。

营运能力指标表
中旗新材2023年三季度营业周期为134.83天，2022年三季度为119.31天，2023年三季度比2022年三季度延长15.52天。

从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。

五、发展能力分析
从这三期来看，中旗新材的营业收入一直保持增长态势，但2023年三季度的增长速度比上一期有所下降。

2023年三季度的营业收入为
20,860.66万元，比2022年三季度增长1.39%，低于2022年三季度3.94%的增长速度。

中旗新材2023年三季度净利润为2,910.91万元与2022年三季度相比变化不大。

而2022年三季度企业净利润比2021年三季度有较大幅度的下降，下降29.40%。

表明2023年三季度企业净利润在低位徘徊。

从这三期来看，中旗新材的所有者权益持续增长。

2023年三季度所有者权益为162,137.89万元，比2022年三季度增长15.87%，这一增长速度是在2022年三季度增长4.06%的基础上取得的。

（注：报告中使用的分析参数为2023年三季度行业分析参数）。